控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2024 年 12 月 31 日） 北京顺鑫农业股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 德皓核字[2025]00000610 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 北京顺鑫农业股份有限公司 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 北京顺鑫农业股份有限公司 2024 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 德皓核字[2025]00000610 号 北京顺鑫农业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京顺 鑫农业股份有限公司（以下简称顺鑫农业公司）2024 年度财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合 并及 ...

会议与决策 - 2024年董事会现场出席6次，股东大会出席2次[5] - 2024年出席提名委员会会议1次，召开独立董事专门会议1次[6] - 2024年4月26日审议通过《公司日常关联交易预计》议案[11] - 2024年7月22日审议通过聘任总经理康涛的议案[18] 信息披露 - 按时披露《2023年年度报告》等多份报告[14] 人员与审计 - 2024年4月、5月同意聘请北京德皓国际会计师事务所[15] - 报告期内财务负责人未变更[16] 承诺与合规 - 报告期内公司及相关方严格履行承诺[12] - 报告期内未发生被收购情形[13] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行义务提建议[21]

独立董事履职 - 2024年独立董事应参加董事会会议6次，现场出席6次，出席股东大会2次[5] - 2024年独立董事出席审计委员会会议4次、薪酬与考核委员会会议1次，召开专门会议1次[6] - 2024年独立董事累计现场工作时间16天[11] 报告披露 - 2024年公司按时编制并披露多份报告[15] 机构聘请 - 2024年同意聘请北京德皓国际会计师事务所为审计机构[16][17] 人事变动 - 2024年聘任总经理康涛[20] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职并提建议[22]

2024年工作情况 - 独立董事应参加董事会6次，现场出席6次，出席股东大会2次[5] - 组织召开审计委员会会议4次、提名委员会会议1次等[6] - 独立董事累计现场工作时间16天[11] - 按时编制并披露多份报告[16] 决策与人事变动 - 4月26日召开会议审议通过相关议案[13] - 4月26日、5月20日同意聘请会计师事务所[17][18] - 7月22日审议通过聘任公司总经理的议案[21] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行义务并提建议[22]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-0.3985元增至2024年的0.3116元，同比增长178.19% [1] - 每股净资产从2023年的9.14元增至2024年的9.46元，同比增长3.5% [1] - 每股未分配利润从2023年的3.45元增至2024年的3.77元，同比增长9.28% [1] - 营业收入从2023年的105.93亿元降至2024年的91.26亿元，同比下降13.85% [1] - 净利润从2023年的-2.96亿元增至2024年的2.31亿元，同比增长178.04% [1] - 净资产收益率从2023年的-4.27%增至2024年的3.35%，同比增长178.45% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有40542.31万股，占流通股比例54.66%，较上期增加1163.59万股 [1] - 北京顺鑫控股集团有限公司为第一大股东，持有28451.12万股，占总股本38.36%，持股数量未变 [2] - 招商中证白酒指数A为第二大股东，持有3658.54万股，占总股本4.93%，较上期增加0.69万股 [2] - 阿布达比投资局持有1080万股，占总股本1.46%，较上期增加370万股 [2] - 解介云新进前十大股东，持有1003.75万股，占总股本1.35% [2] - 香港中央结算有限公司持有385.29万股，占总股本0.52%，较上期减少297.81万股 [2] - 李书通、王启帆退出前十大股东，上期分别持有514.73万股和349.40万股 [2] 分红送配方案情况 - 分红方案为每10股派发现金红利1.5元（含税） [3]

业绩总结 - 公司计提资产减值准备合计7027.88万元，减少2024年合并报表净利润和所有者权益[1][4] - 本期计提存货跌价准备2419.70万元，固定资产减值准备4568.63万元，生产性生物资产减值39.55万元[2][3] 决策情况 - 董事会、监事会认为计提合理合法，第九届董事会二十一次会议审议通过议案[5][6][1]

财报与业绩说明会安排 - 公司于2025年4月23日披露2024年年度报告[1] - 2025年4月28日15:30 - 17:00举办2024年度网上业绩说明会[1][2][3] - 业绩说明会在“价值在线”（www.ir - online.cn）以网络互动方式召开[1][2] 参会与提问 - 参会人员包括公司董事等，可能调整[2] - 投资者可在指定时间参与互动，会前可提问[3]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额97.92%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额97.23%[6] 缺陷认定水平 - 财务报告内部控制公司层面缺陷认定重要性水平为税前利润5%[9] - 财务报告内部控制分子公司缺陷认定重要性水平为销售收入或总资产1.5%[9] 缺陷情况与整改 - 2024年度不存在财务和非财务报告相关内部控制重大和重要缺陷[12] - 针对一般内部控制缺陷公司制定整改方案并立即整改[12]

关联方往来数据 - 北京顺鑫控股集团2024年往来累计发生（不含息）及偿还均为333.82万元[1] - 北京顺鑫天宇建设2024年初预付 - 4929.07万元，往来累计5621.11万元，偿还1107.86万元，期末 - 415.82万元[1] - 北京顺鑫明珠文化2024年初预付6.29万元，往来累计1260.50万元，偿还1260.50万元，期末6.29万元[1] 应收账款数据 - 北京顺鑫鑫源食品2024年初应收账款21.51万元，往来累计340.36万元，累计361.87万元[2] - 北京世欣顺达小额贷款2024年初应收账款 - 19.09万元，往来累计27.90万元，累计8.81万元[2] 其他数据 - 北京嘉岩生物技术2024年初其他应收2.65万元，往来累计17.21万元，偿还18.16万元，期末1.70万元[3] - 北京嘉岩生物技术2024年应收账款往来累计597.70万元，偿还597.70万元[3] - 关联方往来2024年初总计 - 4912.26万元，往来累计8576.59万元，偿还4090.91万元，期末 - 426.58万元[3]

独立董事评估 - 公司董事会于2025年4月22日对三位独立董事独立性进行评估[1][2] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司任职，无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性相关要求[1]