财务审计 - 审计公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] - 审计报告日期为2024年3月26日[9] 责任与风险 - 董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[4] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] - 内控有局限，推测未来有效性有风险[6]

分红规划 - 公司制订2024 - 2026年分红规划[1] - 采取现金或现金与股票结合方式分配股利[2] 分配规则 - 每年现金分配利润不少于当年可分配利润的10%[3] - 最近三年现金累计分配不少于最近三年年均可分配利润的30%[3] 实施与生效 - 规划经股东大会审议通过之日起生效[4]

独立董事评估 - 公司董事会评估现任独立董事李卫宁、万良勇、郑慕强独立性[1] - 独立董事符合法规对独立性要求[1] 意见发布时间 - 董事会发布相关意见时间为2024年3月26日[2]

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 页 | | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 10 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 11 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 12 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 13 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 14 页 | | | | 四、资质证书复印件………………………………………………第 101-104 页 审 计 报 告 天健审〔2024〕7-108 号 广东汕头超声电子股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东汕头超声电子股份有限公 ...

业绩总结 - 截止2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额97.49%[6] - 纳入评价范围单位营收占合并报表营收总额96.49%[6] - 报告期内公司无财务报告内控重大、重要缺陷[32] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[33] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按错报金额和情形分一般、重要、重大缺陷[19][21][22] - 非财务报告内控缺陷按财产损失金额和情形分一般、重要、重大缺陷[23][26][30][31]

广东汕头超声电子股份有限公司 资金管理制度 二 O 二 四 年 三 月 二十八 日 （经第九届董事会第 十 九 次会议审议通过 ） | | | | 第一章 | 总 则 | 2 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 资金管理原则及收支分类 | 3 | | 第三章 | 经营活动资金收入的内容及管理 | 4 | | 第四章 | 投资活动资金收入的内容及管理 | 5 | | 第五章 | 筹资活动资金收入的内容及管理 | 6 | | 第六章 | 资金支出的审批与管理 | 7 | | 第七章 | 资金调拨的管理 | 10 | | 第八章 | 资金检查管理 | 11 | | 第九章 | 统计报表 | 12 | | 第十章 | 附 则 | 13 | 第一章 总 则 第一条 为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周 转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。 第二条 本办法适用于股份公司本部及下属各子（分）公司。 第三条 股份公司及下属各子（分）公司在银行开立结算账户，办理本单位 的资金收支业务。 第四条 股份公司的资金管理由股份公司计划财务部负责。事业部（包括 ...

业绩总结 - 2023年业务收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2023年上市公司审计收费总额6.63亿元[1] 用户数据 - 2023年客户家数675家，同行业上市公司审计客户家数67家[1][2] 人员情况 - 上年末合伙人数量238人，注册会计师2272人，签过证券服务审计报告的836人[1] - 项目相关人员近三年签和复核4家或2家上市公司审计报告[3][4] 风险保障 - 累计计提职业风险基金1亿元以上，购买职业保险累计赔偿限额超1亿元[15] 审计工作 - 2023年就重大会计审计事项向专业技术部门咨询[6] - 2023年审计无不能解决的意见分歧[7][8] - 实施完善的项目质量复核程序，运行统一质量管理体系[9][10] - 2023年制定合理审计工作方案并配合审计工作[12]

财报信息 - 公司2023年年度报告于2024年3月28日刊登于巨潮资讯网[2] 业绩说明会信息 - 公司2024年4月8日15:00 - 16:00网络远程举行2023年度业绩说明会[2] - 业绩说明会通过深交所“互动易”平台举行[2] - 出席人员有董事长莫翊斌等[2] - 公司提前征集问题，投资者可在“互动易”提问[3]

审计相关 - 2023年末审计委员会由四名委员组成，万良勇任主任委员[1] - 2023年审计委员会召开11次会议，涉及多项审计事项[3][4] - 变更2023年度审计会计师事务所，拟聘天健[5][6] - 2023年度审计费用100万元[6] - 2024年完成2023年度财务报表审阅及审计[6][7] 制度与人事 - 2023年10月通过《会计师事务所选聘制度》并提交董事会[5] - 原董事林诗彪2023年4月因退休辞职[1]

| 证券代码：000823 | 证券简称：超声电子 | 公告编号：2024-005 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127026 | 债券简称：超声转债 | | 广东汕头超声电子股份有限公司 关于开展外汇衍生品套期保值交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、业务基本情况：为进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和 防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性，公司及子公司 开展外汇衍生品交易业务，任意时点合计折合不超过人民币 60,000 万元。交易品种 均为与公司业务密切相关的简单外汇衍生产品，主要包括远期、互换、期权等产品 或上述产品的组合，对应基础资产包括汇率、利率、货币或上述资产的组合。 2、审议程序：本次交易已经公司第九届董事会第十九次会议审议通过，尚须提 交 2023 年度股东大会审议后方可生效，不构成关联交易。 3、风险提示：公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投 机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易仍存在一定的风险。 二、开展外汇衍生 ...