关于对北京京西文化旅游股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项说明 苏亚专审〔2024〕 89 号 审计机构:苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) us - - - - - - - - - - - - - - - 此码用于证明该审计报告是否用具有执业许可的会计师事务所出 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行企 第24GGE 据告: FF 址:南京市泰山路 159 号正太中心 A 座 14-16 层 邮 编:210019 传 真:025-83235046 中 话: 025-83235002 网 址: www.syjc.com 电子信箱: info@syjc.com 苏亚金诚会计师事务所( · * 苏 亚 专 审〔2024〕89 号 关于对北京京西文化旅游股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项说明 北京京西文化旅游股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了北京京西文化旅游股份有限公司(以下简称北京文化)2023 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表,2023 ...

北京京西文化旅游股份有限公司 第二条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉的义务。独立董事应当按照相关 法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）规定、证券交易所业 务规则和公司章程的要求，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨 询作用，维护上市公司整体利益，保护中小股东合法权益。 独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任独立董事，并确保有足够的时间和精力 有效地履行独立董事的职责。 第三条 公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事，独立董事中至少包括一 名会计专业人士。本条所称会计专业人士是指具备丰富的会计专业知识和经验，并至少符 合下列条件之一： （一）具备注册会计师资格； 第一章 总 则 为进一步完善北京京西文化旅游股份有限公司（以下简称"公司"）的法人治理结构， 改善董事会结构，强化对内部董事及经理层的约束和监督机制，规范独立董事行为，促进 公司规范运作，维护公司整体利益，提高公司决策的科学性和民主性，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上 市规则》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上 ...

内控评价范围 - 纳入评价范围的单位资产总额占合并报表资产总额的100.00%[5] - 纳入评价范围的营业收入占合并报表营业收入总额的100.00%[5] 治理结构与制度 - 公司建立以股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构并规范相关制度[8] - 董事会下设战略发展委员会负责公司战略规划[11] 内部管理流程 - 公司制定资金管理制度，统一控制和调度资金[16] - 公司建立销售与收款管理控制流程，岗位相互制约监督[20] 缺陷界定与情况 - 财务报告内部控制重大缺陷：错报≥资产总额的1%或≥利润总额的5%[33] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[38][39]

人员与业务数据 - 2023年末苏亚金诚有合伙人49人，执业注册会计师348人[1] - 2023年业务总收入4.36亿元，审计业务收入3.45亿元[1] - 2023年A股上市公司年报审计客户37家，收费0.79亿元[1] 人员经验情况 - 龚瑞明近三年签署上市公司审计报告3家[2] - 周望春近三年签署1家，钱小祥近三年复核24家[3] 监管与诉讼情况 - 近三年公司及从业人员受监管措施各2次，涉及4人[4] - 2023年有1例执业相关民事诉讼在审理中[11] 审计相关评价 - 苏亚金诚认为公司财报公允，内控有效，出具无保留意见[12] - 公司认为苏亚金诚履职规范，报告客观完整清晰及时[14]

薪酬方案适用对象 - 方案适用于在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员[2] 薪酬方案使用期限 - 方案使用期限为2024年1月1日至2024年12月31日[2] 各类人员薪酬规则 - 担任管理职务的董事按管理职务领薪酬，未担任的按合同为准[3] - 独立董事每年津贴为12万元[4] - 监事按实际岗位领薪酬，每年津贴2.4万元[5] - 高级管理人员按具体管理职务领薪酬[7] - 董事兼任高级管理人员按就高不就低原则，不重复计算[8] 其他薪酬规定 - 离任人员薪酬按实际任期计算发放[8] - 薪酬为税前金额，个税由公司统一代扣代缴[9]

会计政策变更 - 公司于2023年1月1日起按《准则解释第16号》变更会计政策[1] - 变更对公司财务无重大影响，不损害股东利益[5] 财务数据调整 - 2023年1月1日合并及母公司资产负债表相关项目有调整[7][9] - 2022年度合并及母公司利润表所得税费用减少322,246.57元[11][13]

公司基本信息 - 公司股票代码为000802，股票简称为北京文化，股票上市证券交易所为深圳证券交易所[7] - 公司注册地址为北京市门头沟区水闸北路21号12幢，办公地址为北京市朝阳区望京街1号北京数字文化产业园C座[7] 公司财务状况 - 公司2023年营业收入为589,073,815元，同比增长445.50%；归属于上市公司股东的净利润为279,919,393元[11][12] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为13,512,538.2元[14] - 公司2023年基本每股收益为-0.391元，稀释每股收益为-0.391元，净资产收益率为-20.08%[15] - 公司总资产为3,446,294,930元，较上年末下降20.74%；归属于上市公司股东的净资产为1,535,695,210元，较上年末下降18.56%[15] 公司经营情况 - 公司主营业务为影视文化业务，包含电影、电视剧网剧、艺人经纪、文化旅游等业务板块[25] - 公司集中资源以发展电影、电视剧网剧业务为主，不断增强投资、制作、营销和发行能力[25] - 公司2023年重点电影项目《封神三部曲》的第一部在7月20日上映，总票房达26.34亿，总观影人次达6068万人[27] 公司现金流量 - 公司2023年经营活动现金流量净额为-21,250,375.11元，同比下降257.26%[35] - 公司2023年投资活动现金流入小计为74,361,015.90元，同比增长5,968.58%[35] - 公司2023年筹资活动现金流出小计为220,442,781.25元，同比增长2,621.92%[35] - 公司2023年现金及现金等价物净增加额为32,647,964.84元，同比增长385.60%[35] 公司发展战略 - 公司将继续推进影视文化业务，储备优秀IP资源，提升作品口碑和价值，打造全产业链的传媒集团[50] - 公司面临监管政策风险和市场竞争加剧的挑战，积极响应政策导向，丰富题材结构，加强内容制作，提高创作能力[51] 公司治理结构 - 公司治理结构符合《上市公司治理准则》的要求，包括股东大会、董事会和监事会的设立和运作[57] - 公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，具有独立完整的业务及自主经营能力[59] - 公司董事、监事及高级管理人员情况包括任期、持股变动等，符合相关法律法规的要求[61] 公司股东情况 - 公司第一大股东为富德生命人寿保险股份有限公司，持有公司总股本的15.60%[159] - 公司第二大股东为青岛海发产业投资控股有限公司，持有公司总股本的6.88%[159] - 公司股东李国平、骆震、林云芳分别持有公司股份4.95%、4.92%、4.92%[159]

营业收入及净利润 - 2024年第一季度公司营业收入为6,199,392.55元，同比下降93.84%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为-13,700,994.29元，同比下降16.50%[5] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为134,671,197.56元，同比增长246.77%[5] - 本报告期现金及现金等价物净增加为70,867,028.09元，同比增长322.95%[12] - 公司本期经营活动产生的现金流量净额为134,671,197.56元，较上期-91,755,970.96元有显著增加[26] - 北京京西文化旅游股份有限公司2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为7086.70万[27] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-6380.42万[27] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为0[27] 股东持股情况 - 公司股东李国平持有35,456,812.00股，代东云持有33,405,700.00股，杨三彩持有9,148,800.00股，张兆华持有3,317,200.00股[15][16][17][18] 公司资产情况 - 公司流动资产中，货币资金期末余额为1.65亿，较上期增加[21] - 公司流动资产中，应收账款期末余额为2.83亿，较上期减少[21] - 公司流动资产中，存货期末余额为1.89亿，较上期减少[21] - 公司非流动资产中，固定资产期末余额为6,330.86万，较上期增加[22] - 公司非流动资产中，无形资产期末余额为5.28亿，较上期减少[22] 公司财务费用 - 公司财务费用增长至4,514,164.03元，同比增长3239.86%[9] 公司负债情况 - 公司非流动负债中，长期借款期末余额为1.40亿，较上期减少[22] - 北京京西文化旅游股份有限公司2024年第一季度负债合计为1,409,165,075.10元，较上期1,513,972,396.01元有所下降[23] 公司利润情况 - 公司本期营业总收入为6,199,392.55元，较上期100,570,078.95元有显著下降[23] - 公司本期营业总成本为26,240,437.58元，较上期113,635,775.56元有明显下降[23] - 公司本期净利润为-13,701,061.87元，较上期-11,768,140.51元有所增加[24]

北京京西文化旅游股份有限公司 2023年度董事会工作报告 2023年，北京京西文化旅游股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》及其它相关 规定，严格依法履行董事会的职责，本着对全体股东负责的态度，积极 有效地行使职权，认真贯彻落实股东大会的各项决议，不断提高董事会 科学决策及公司规范运作水平，推动公司各项经营管理工作的有序开展。 现将2023年度工作情况报告如下： 一、2023年度公司经营情况 2023 年，公司结合行业市场情况及自身发展考虑，加大储备项目开 发力度，坚持深耕内容创作，积极稳健地推进主营业务。报告期内，公 司实现营业总收入 58,907.38 万元，同比增加 445.50%，主要原因为报 告期内，公司影视项目《封神第一部：朝歌风云》上映取得了较好的票 房成绩；归属于上市公司股东的净利润-27,991.94 万元，同比减少 -359.02%，主要为报告期内上映影视项目制作周期较长，整体制作、宣 发等直接及间接成本较高，同时公司基于谨慎性原则对部分诉讼事项计 提亏损，减少公司合并利润 10,297.91 万元，以及计提部分商誉减值 1,935.19 ...

证券代码：000802 证券简称：北京文化 公告编号：2024-02 北京京西文化旅游股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 北京京西文化旅游股份有限公司（以下简称"北京文化"或"公司"）第 八届董事会第十四次会议于 2024 年 4 月 3 日以电子邮件等形式发出会议通知， 于 2024 年 4 月 16 日以通讯表决的方式召开。会议应参加董事 9 名，参与表决 董事 9 名。会议的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文 件和《公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 经与会董事认真审议、讨论，作出如下决议： 2、审议《公司2023年度董事会工作报告》的议案 《公司 2023 年度董事会工作报告》将作为公司 2023 年年度报告"第三节 管理层讨论与分析"及"第四节 公司治理"部分内容。详见 2024 年 4 月 18 日披露在巨潮资讯网的《董事会工作报告》。 第八届董事会第十四次会议决议公告 1、审议《公司2023年度总裁工作报告》的议案 表决结果：此议案 9 票同意，0 票反对，0 票弃权。该 ...