内部控制审计报告 中汇会审[2024]2977号 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，四川九洲公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 四川九洲电器股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了四川九洲电器股份有限公司（以下简称四川九洲公司）2023年12月31日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是四川 九洲公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 （此页无正文） ...

证券代码:000801 证券简称:四川九洲 公告编号:2024027 四川九洲电器股份有限公司 关于控股子公司挂牌转让参股公司股权的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、交易概述 四川九洲电器股份有限公司（下称公司）控股子公司深圳市 九洲电器有限公司（下称深圳九洲电器）拟通过产权交易所以公 开挂牌的方式转让其持有的深圳数字电视国家工程实验室股份 有限公司（下称数字工程实验室）全部 1.6%股权。本次交易以 评估报告为依据（最终价格以经备案的评估结果为准），挂牌底 价为人民币 827 万元，最终交易对手方和交易价格将通过公开挂 牌交易确定。挂牌交易完成后，公司将不再持有数字工程实验室 的股权。 本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的 重大资产重组，因以公开挂牌方式进行，受让方暂不确定，无法 判断是否涉及关联交易，如果经公开挂牌程序确定的受让方为公 司的关联方，公司将履行相应的披露程序。本次挂牌转让数字工 程实验室 1.6%股权事宜已经第十三届董事会 2024 年度第三次会 议审议通过。 二、交易对方基本情况 因本次转让以公开挂牌 ...

根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、深圳证券交易 所《股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》等要求,四川九洲电器股份有限公司（下称公 司）董事会就 2023 年度公司在任独立董事刘海月、徐锐敏、武 刚及已离任独立董事冯建的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 四川九洲电器股份有限公司董事会 2024 年 3 月 29 日 四川九洲电器股份有限公司 关于董事会对独立董事独立性自查情况的专项 评估报告 经核查 2023 年度公司在任独立董事刘海月、徐锐敏、武刚 及已离任独立董事冯建的任职经历以及签署的相关自查文件，上 述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主 要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害 关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司董 事会认为，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》等规定中对独立董事独立性的相关要求。 ...

内部控制 - 公司对2023年度内部控制进行自我评价并出具报告[1] - 监事会审议核实《2023年度内部控制评价报告》[1] - 公司已建立健全内控体系，制度完善合理且符合要求[1] - 各项内部控制在各环节持续严格执行[1] - 监事会认为报告全面客观真实反映内控情况[1]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为383,174.30万元，主要为智能终端产品、空管产品收入[8] - 2023年营业收入为38.32亿元，2022年为38.85亿元，同比下降1.36%[24] - 2023年营业总成本为36.18亿元，2022年为36.49亿元，同比下降0.85%[24] - 2023年净利润为2.46亿元，2022年为2.41亿元，同比增长2.02%[24] - 2023年基本每股收益为0.20元/股，2022年为0.19元/股，同比增长5.26%[24] - 2023年稀释每股收益为0.20元/股，2022年为0.19元/股，同比增长5.26%[24] 财务状况 - 2023年末资产总计67.15亿元，较2022年末的58.72亿元增长14.3%[20] - 2023年末流动资产合计51.61亿元，较2022年末的48.06亿元增长7.4%[20] - 2023年末非流动资产合计15.54亿元，较2022年末的10.66亿元增长45.7%[20] - 2023年末负债合计34.66亿元，较2022年末的27.45亿元增长26.2%[22] - 2023年末流动负债合计32.91亿元，较2022年末的25.37亿元增长29.7%[22] - 2023年末非流动负债合计1.75亿元，较2022年末的2.08亿元下降15.9%[22] - 2023年末所有者权益合计32.50亿元，较2022年末的31.27亿元增长4%[22] - 2023年末应收账款23.69亿元，较2022年末的20.55亿元增长15.3%[20] - 2023年末存货6.51亿元，较2022年末的8.07亿元下降19.3%[20] - 2023年末短期借款5.78亿元，较2022年末的1.78亿元增长224.2%[22] 现金流量 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为2.18亿元，2022年为2.27亿元，同比下降4.27%[27] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 -3.00亿元，2022年为 -8.01亿元，同比增长62.56%[27] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为4.16亿元，2022年为0.40亿元，同比增长940.00%[27] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为36.88亿元，2022年为37.86亿元，同比下降2.58%[27] - 2023年取得借款收到的现金为5.85亿元，2022年为2.18亿元，同比增长168.00%[27] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年12月31日财务状况及2023年度经营成果和现金流量[4] - 审计将公司收入确认识别为关键审计事项，因收入是关键业绩指标，存在管理层操纵收入确认时点风险[8] - 审计针对收入确认执行了解评估测试内控、查阅合同访谈、分析性程序等多项审计程序[9] - 审计将应收账款预期信用损失的计量确定为关键审计事项，因应收账款年末价值确定涉及重大会计估计和判断[10] - 审计针对应收账款减值执行了解评估测试内控、复核可收回性评估等多项审计程序[11] 其他 - 截至2023年12月31日公司股份总数为10.22806646亿股[48] - 财务报表及附注于2024年3月27日经公司第十三届董事会2024年度第三次会议决议批准对外报出[50] - 公司以12个月作为一个营业周期[55] - 公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司九洲(香港)多媒体有限公司采用美元为记账本位币，编制报表时折算为人民币[56]

业绩总结 - 2023年12月31日公司计提信用和资产减值损失合计82,040,568.60元[2] - 计提应收票据、账款、其他应收款坏账准备共47,265,195.56元[4] - 计提存货跌价损失34,775,373.04元[6] - 计提减值减少本期利润总额82,040,568.60元[7] - 计提减值减少本期净利润及所有者权益76,915,573.57元[8]

业绩数据 - 2023年公司营业收入383,174.30万元，同比减少1.36%[1] - 2023年归属母公司所有者净利润20,037.13万元，同比增加1.23%[1] - 2023年归属于上市公司股东扣非净利润11,605.73万元，同比减少20.29%[3] 资产负债 - 2023年末货币资金86,959.60万元，较上年增加57.90%[4] - 2023年末应收账款236,936.33万元，较上年增加15.31%[4] - 2023年末预付款项594.42万元，较上年减少90.37%[5] - 2023年末短期借款57,813.33万元，较上年增加224.06%[7] - 2023年末应付票据61,279.61万元，较上年增加31.85%[7] - 2023年末合同负债5,927.06万元，较上年减少68.12%[8] 业务收入 - 2023年主营业务收入381,918.14万元，较上年减少0.10%[10] - 其他业务收入1,256.16万元，同比降幅79.65%[12] - 智能终端产品营业收入222,732.62万元，同比增长16.09%[13] - 空管产品营业收入111,282.30万元，同比增长11.20%[13] - 微波射频产品营业收入21,574.27万元，同比增长17.33%[13] - 塑胶原料营业收入576.22万元，同比下降98.46%[13] 费用收益 - 税金及附加2,405.40万元，同比增加60.44%[15] - 销售费用8,901.98万元，同比增加12.45%[16] - 管理费用21,257.27万元，同比增加11.09%[16] - 研发费用35,609.73万元，同比增加9.43%[16] - 财务费用1,635.09万元，同比减少20.10%[16] - 其他收益8,135.66万元，同比增加44.14%[16] - 投资收益2,924.09万元，同比增加20.76%[16] - 公允价值变动收益100.85万元，同比增加511.54%[16] 现金流 - 经营活动现金流量净额21,751.16万元，同比减少4.26%[18] - 投资活动现金流量净额 - 30,038.99万元，同比增加62.51%[18] - 筹资活动现金流量净额41,611.69万元，同比增加948.96%[18] - 现金及现金等价物净增加额32,382.77万元，同比增加160.61%[18]

报告审核 - 监事会对公司2023年年度报告做出专项审核意见[1] - 监事会认为董事会编制和审议报告程序合规[1] - 报告内容真实准确完整，无虚假记载等问题[1]

证券代码：000801 证券简称：四川九洲 公告编号：2024021 四川九洲电器股份有限公司 第十三届董事会 2024 年度第三次会议决议 公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 四川九洲电器股份有限公司（下称公司）第十三届董事 会 2024 年度第三次会议于 2024 年 3 月 27 日 14:30 在公司 会议室以现场方式召开。会议通知于 2024 年 3 月 15 日以专 人、邮件或传真方式送达。本次董事会应参加表决董事 7 人， 实际参加表决董事 7 人（其中委托出席董事 3 名，独立董事 刘海月女士因工作原因，书面授权委托独立董事武刚先生出 席会议并行使表决权；董事兰盈杰先生、程旗女士因工作原 因，分别书面授权董事袁红女士出席会议并行使表决权）。 会议由董事长杨保平先生主持，公司监事、部分高管人员列 席会议。会议召集、召开及表决程序符合有关法律、行政法 规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。会议以 逐项表决方式审议通过了以下议案： 一、审议通过《关于公司 2023 年度董事会工作报告的 议案》； 表决情况：7 票同意、0 票 ...

审计机构 - 续聘中汇会计师事务所为2023年度报表及内控审计机构，聘期一年[2] 审计沟通 - 2023年12月4日进行审前沟通[3] - 2024年3月12日进行初审后沟通[3] 报告审议 - 2024年3月26日审计委员会通过2023年年度财务报告等议案并提交董事会[4]