财务表现综述 - 2025年前三季度公司实现营业收入43.0亿元，同比减少2.30% [1] - 同期归属于上市公司股东的净利润为5.03亿元，同比大幅增加74.63% [1] - 基本每股收益达到0.62元 [1] 盈利质量分析 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3.22亿元，同比减少8.21% [1] - 扣非净利润同比下滑与净利润大幅增长形成对比，显示业绩增长可能受到非经常性收益的显著影响 [1]

公司财务表现 - 公司前三季度营业收入为43亿元 同比减少2.30% [1] - 公司归属于上市公司股东的净利润为5.03亿元 同比增长74.63% [1] - 公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3.22亿元 同比减少8.21% [1] - 公司基本每股收益为0.62元 [1]

财务表现 - 公司前三季度营业收入为43亿元 同比减少2.30% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为5.03亿元 同比增长74.63% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3.22亿元 同比减少8.21% [1] - 基本每股收益为0.62元 [1]

核心财务表现 - 公司前三季度营业收入43.00亿元，同比下降2.30% [1] - 归母净利润5.03亿元，同比增长74.63% [1] - 扣非归母净利润3.22亿元，同比下降8.21% [1] - 基本每股收益0.62元 [1] 盈利能力指标 - 前三季度毛利率23.17%，同比下降1.24个百分点 [2] - 前三季度净利率11.91%，同比上升5.13个百分点 [2] - 第三季度毛利率22.91%，同比下降1.00个百分点，环比下降0.17个百分点 [2] - 第三季度净利率9.79%，同比上升1.88个百分点，环比下降6.15个百分点 [2] 费用控制与效率 - 三季度期间费用5.10亿元，同比减少6671.37万元 [2] - 期间费用率11.85%，同比下降1.24个百分点 [2] - 销售费用同比增长6.50%，管理费用同比减少3.85% [2] - 研发费用同比减少11.23%，财务费用同比减少75.75% [2] 估值与股东情况 - 市盈率（TTM）约为9.81倍，市净率（LF）约为0.61倍，市销率（TTM）约为0.97倍 [2] - 加权平均净资产收益率5.21% [2] - 股东总户数4.60万户，较上半年末下降1391户，降幅2.93% [2] - 户均持股市值由10.93万元增至11.83万元，增幅8.22% [2] 公司业务概况 - 主营业务收入构成为：面料产品65.46%，衬衣产品27.31%，电和汽4.92%，其他2.32% [3] - 所属申万行业为纺织服饰-纺织制造-棉纺 [3] - 所属概念板块包括破净股、低市盈率、土地流转、证金汇金、长期破净等 [3]

管理架构与原则 - 公司投资者关系管理实行董事长负责制，董事会决策，审计委员会监督[3][4] - 投资者关系管理工作遵循充分披露等六项原则[4] - 开展投资者关系管理不得出现透露未公开信息等五类情形[6] 工作职责与人员要求 - 投资者关系工作包括分析研究等主要职责[7] - 证券部日常工作含信息采集披露等内容[8] - 从事投资者关系管理员工需具备六项素质技能[9] 工作载体与披露要求 - 开展投资者关系管理工作载体有指定报刊等[12] - 公司公开信息披露应遵循真实等要求，董事会成员担责[15] 活动安排与沟通方式 - 避免在年报、半年报披露前三十日内接受现场调研[17] - 举行业绩说明会等可网上直播并提前公告[18] - 应在年报披露后十五个交易日内举行说明会并通知[23] - 股东会审议现金分红前与中小股东充分沟通[24] 档案管理与会议要求 - 投资者关系管理档案保存不少于3年[29] - 召开投资者说明会需会前公告并开通提问渠道[31] - 参与说明会人员包括董事长等[31] 调研接待与投诉处理 - 接受调研时妥善接待并履行披露义务[34] - 承担投资者投诉处理首要责任并完善机制[38] - 受理投诉渠道有电话等，30日内办结[39][40] 制度实施与监督 - 制度自董事会审议通过实施，审计委员会监督[43]

审计制度设置 - 公司设审计部负责内部审计，向董事会审计委员会报告[4] - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[5] 审计工作流程 - 审计工作分准备、实施、报告三阶段，有后续审计[11] 审计档案保管 - 保管期限分永久、长期、短期三种[16] - 移送司法案件审计案卷永久保存[16] 制度相关 - 制度由董事会审计委员会解释，自批准日执行[19] - 2025年10月29日鲁泰纺织董事会发布制度[20]

鲁泰纺织股份有限公司董事会提名委员会工作细则 （第十一届董事会第五次会议修订） 第一章 总则 第一条 为规范公司管理层的产生，优化董事会组成，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上市公司治理准则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 《鲁泰纺织股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关法规规定， 公司设立董事会提名委员会，并制定本细则。 第二条 董事会提名委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责研究制 订公司内部组织机构设置或调整方案，以及对公司董事、高管人员、外派高管人 员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。 第三条 本细则所称董事是指在本公司担任正副董事长、董事职务的人员， 高管人员是指董事会聘任的总裁、副总裁、董事会秘书和由董事会认定的其他高 级管理人员，外派高管是指由公司推荐，派往董事会认为重要的控、参股企业担 任正副董事长、总经理等职务的人员。 第二章 人员组成 第四条 提名委员会成员由五名董事组成，独立董事应当过半数并担任召集 人。 第五条 提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分 ...

审计委员会构成 - 由三至五名董事组成，独立董事应过半数[4] - 任期与董事会一致，委员任期届满连选可连任[4] 审计委员会职责 - 负责内、外部审计沟通、监督和核查工作[2] - 监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构[6] - 审核公司财务信息及其披露，监督内控[8] - 督导内审部至少每半年检查重大事件和大额资金往来[9] - 督促财务报告问题整改并监督披露[9] - 资金管理问题或内审未提交报告时及时向董事会报告[11] 审计工作流程 - 审计工作组做前期准备，提供书面资料[13] - 审计委员会评议报告，将决议材料报董事会[14] 会议相关规定 - 每季度至少开一次定期会议，提前三天通知[16] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[16] - 审计工作组成员等可列席[17] 其他 - 可聘请中介机构，费用公司支付[18] - 会议记录由董秘保存，资料保存不少于10年[18] - 年度报告披露审计委员会履职情况[18] - 细则自董事会决议通过之日起实行，解释权归董事会[20] - 鲁泰纺织董事会发布时间为2025年10月29日[21]

委员会构成与任期 - 薪酬与考核委员会由五名董事组成，独立董事过半数并任召集人[4] - 任期与董事会一致，委员届满连选可连任[6] 职责与权限 - 负责制定考核标准和薪酬方案，向董事会提建议[8] - 董事会可否决损害股东利益的薪酬计划[11] 运作规则 - 下设工作组做决策前期准备并提供资料[10] - 每年至少开一次会，会前三天书面通知委员[13] - 会议三分之二以上委员出席可举行，决议全体委员过半数通过[13] 记录与细则 - 会议记录由董事会秘书保存10年[14] - 细则自董事会决议通过实行，解释权归董事会[16]

战略委员会组成 - 由8至12名董事组成，至少1名独立董事[4] - 设主席委员1名，由董事长担任[5] 下设小组 - 投资评审小组由总裁任组长，可设1 - 2名副组长[4] 会议规则 - 每年至少召开1次，提前3个工作日通知[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[11] 工作流程 - 投资评审小组做决策前期准备，提供资料[9] - 战略委员会根据提案开会，结果提交董事会并反馈[11] 其他规定 - 有利害关系委员一般回避表决[14] - 细则自董事会决议通过实行，解释权归董事会[16]