董事会会议 - 2023年召开5次董事会，独立董事应出席4次，实际出席4次[3] - 任期内召开1次薪酬与考核等不同委员会会议[4] 会议意见 - 2023年两次董事会会议，独立董事发表同意意见及无违规看法[5] 监督沟通 - 2023年独立董事与内审、会计师事务所沟通监督[6] 信息披露 - 2023年度公司信息披露符合法规[8] 履职情况 - 独立董事任期内未提相关提议、聘请机构，无弃权反对[8]

西王食品股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 作为西王食品股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人在2023年任 职期间严格按照《公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上 市公司规范运作》、《公司章程》等有关法律法规的规定，充分发挥独立董事的作 用，尽职尽责、谨慎、认真、勤勉地行使了所赋予的权利，维护公司整体利益和全体 股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人2023年度任职期间的工作情况汇报如下： 一、基本情况 本人何东平，1957年生，中国国籍，无境外永久居留权，华中农业大学博士，现 任武汉轻工大学二级教授、中国粮油学会油脂分会会长。 本人未持有公司股份，与其他持有公司百分之五以上股份的股东、实际控制人以及 其他董事、监事、高级管理人员无关联关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚 和证券交易所惩戒，不存在《公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》、《公司章程》中规定的不得担任公司董事的情形。经中 国执行信息公开网失信被执行人目录查询，不属于"失信被执行人"。 任期内在第十四届董事会专门委员会任职情况：战略委员会委员、提名委员会委 ...

关联交易金额 - 2024年公司及子公司预计与关联人日常关联交易总金额83770万元，上年同类交易实际发生234589.98万元[2] - 预计向西王淀粉有限公司购买胚芽金额59040万元，上年发生额23239.96万元[5] - 预计向西王集团有限公司邹平动力分公司购买电力、蒸汽金额8500万元，上年发生额6253.87万元[5] - 预计接受西王物流有限公司物流运输金额10000万元，上年发生额6217.08万元[5] - 预计向西王国际贸易有限公司和西王国际贸易（青岛）有限公司房屋租赁金额均为15万元，上年发生额分别为30.01万元和33.84万元[5] - 预计向西王国际贸易有限公司销售玉米油金额3000万元，上年发生额97.04万元[6] 2023年采购占比 - 2023年购买胚芽实际发生额占预计金额35.75%[7] - 2023年购买植物油实际发生额占预计金额27.72%[7] 关联公司财务数据 - 截至2023年12月31日，西王淀粉有限公司总资产587824.44万元，净资产252469.15万元，营业收入228883.58万元，净利润3655.80万元[10] - 截至2023年12月31日，西王集团有限公司邹平动力分公司总资产69922.67万元，净资产58848.90万元，营业收入58376.74万元，净利润3313.81万元[10] - 西王物流有限公司2023年末总资产75329.29万元，净资产60018.28万元，营业收入15124.76万元，净利润 - 1087.01万元[11] - 西王国际贸易有限公司2023年末总资产21954.73万元，净资产20335.92万元，营业收入14764.61万元，净利润284.24万元[12] - 西王国际贸易（青岛）有限公司2023年末总资产76393.05万元，净资产9978.44万元，营业收入1407.20万元，净利润 - 1718.12万元[12][14] - 青岛西王物业管理有限公司2023年末总资产4144.35万元，净资产347.43万元，营业收入1163.96万元，净利润192.89万元[14][15] 交易相关说明 - 公司及下属子公司与关联方交易定价按市场价格确定[17] - 公司2023年度日常关联交易实际与预计有差异，因市场供需和业务规划等因素[23] - 公司预计的2024年度关联交易利于长远发展，不影响独立性，定价公允[24] - 独立董事同意将2024年度日常关联交易议案提交董事会审议，关联董事回避表决[24] - 监事会认为2024年度预计日常关联交易合理，不影响独立性，决策程序合规[25]

关于西王食品股份有限公司 在西王集团财务有限公司 ---- 存贷款业务情况的专项审核报告 中兴财光华审专字（2024）第 307005 号 - 1-2 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.or (http: e production 录 目 专项审核报告 存贷款业务情况汇总表 3 关于西王食品股份有限公司在西王集团财务有限公司 存贷款业务情况的专项审核报告 中兴财光华审专字(2024)第 307005 号 西王食品股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了西王食品股份有限公司(以下简称"西王食品") 2023 年 12月 31日的合并及公司的资产负债表,2023年度合并及公司的利润表、 合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的 基础上,对后附的《西王食品股份有限公司 2023 年度在西王集团财务有限公司 存贷款业务情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。 一、管理层对汇总表的责任 按照深圳证券交易所 2015年4月20日印发的《主板信息披露业务备忘录第 2 号 -- 交易和关联交易》的规定,编制和披露汇总表,提供真实 ...

您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查询 "一 米 西王食品股份有限公司 中兴财光华审专字(2024)第 307003 号 西王食品股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了西王食品股份有限公司(以下简称"西王食品")2023年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 二、注册会计师的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是西王食品董事会的责任。 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降 低,根据 ...

| | 政法规或者中国证监会的规定设立的投资 | | --- | --- | | | 者保护机构可以公开征集股东投票权。征集 | | | 股东投票权应当向被征集人充分披露具体 | | | 投票意向等信息。禁止以有偿或者变相有偿 | | | 的方式征集股东投票权。除法定条件外，公 | | | 司不得对征集投票权提出最低持股比例限 | | | 制。 | | 第七十九条 股东大会审议有关关联交易事 | 第八十条 股东大会审议有关关联交易事项 | | 项时，关联股东不应当参与投票表决，其所 | 时，关联股东不应当参与投票表决，其所代 | | 代表的有表决权的股份数不计入有效表决 | 表的有表决权的股份数不计入有效表决总 | | 总数；股东大会决议的公告应当充分披露非 | 数；股东大会决议的公告应当充分披露非关 | | 关联股东的表决情况。如有特殊情况关联股 | 联股东的表决情况。 | | 东无法回避时，公司在征得有权部门的同意 | 关联交易，是指公司或者其控股子公 | | 后，可以按照正常程序进行表决，并在股东 | 司与公司关联人之间发生的转移资源或者 | | 大会决议公告中作出详细说明。 | 义务的事项，包括： | ...

财务审计 - 审计认为公司2023年财报在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计对销售收入确认和商誉及无形资产减值实施多项程序，未发现异常[7][8][10] 财务数据 - 2023年12月31日，西王青岛收购Kerr产生的商誉原值为19.59亿元，减值准备余额为18.14亿元[9] - 2023年12月31日，收购中识别的商标原值为31.81亿元，减值准备余额为7.08亿元[9] - 2023年12月31日公司合并资产总计7,155,342,510.45元，较2022年增长约1.10%[19][20] - 2023年12月31日公司合并负债合计3,242,361,415.13元，较2022年增长约2.62%[24] - 2023年度营业收入为54.9027889738亿元，2022年度为60.7081572231亿元[29] - 2023年度净利润为 - 4306.412395万元，2022年度为 - 74684.384435万元[29] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为58.85亿元，2022年为61.15亿元[32] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为4.26亿元，2022年为0.59亿元[32] 会计政策 - 2020年1月1日起公司执行新收入准则，以控制权转移确认收入[7] - 管理层每年对商誉及使用寿命不确定的无形资产进行减值测试[9] 企业架构 - 管理层负责按准则编制财报、评估持续经营能力等，治理层负责监督公司财务报告过程[12] 资产情况 - 2023年末货币资金合计17.21亿元，较2022年末增长12.32%[161] - 2023年末应收账款账面余额为3.48亿元，较2022年末增长8.31%[165] - 2023年末存货账面价值929,652,227.04元，较2022年末有所变化[174] - 2023年末固定资产账面价值658575898.72元，较2022年末增加[181] - 2023年末在建工程账面价值81881910.23元，较2022年末减少[182] 项目进展 - 扩建60万吨玉米油项目预算849100000.00元，资金自筹，工程投入占预算比例和进度均为23%[182] 税务情况 - 公司及境内子公司企业所得税税率为15%、16.5%、25%，美国、加拿大或澳大利亚子公司为24.44% - 30.00%[155] - 果糖、亚麻籽油等增值税销项税率不同，美加澳子公司向部分国家销售货物增值税税率为10% - 21%[157] 收购情况 - 2016年西王青岛完成对Kerr的收购，合并成本中80%股权购买价款美元519,228,700.00元，20%股权应付购买款现值美元159,000,000.00元[190]

公司业绩及市场表现 - 公司持续创新研发，获得山东省2023年度创新型中小企业称号[27] - 肌肉科技品牌连续第8年蝉联品类第一，白金乳清蛋白粉在双11大促活动期间销量领先[28] - 公司控股Iovate公司，涵盖MuscleTech、SixStar、Hydroxycut、PurelyInspired等重点品牌，满足消费者对运动营养品的需求[30] - 公司被中国食品工业协会冠名“中国玉米油城”，连续多次入选“中国好粮油”[31] - 公司获得“第十二批全国性放心粮油示范企业”，中国“十佳”粮油品牌[32] - 公司持续完善分销网络，新增客户70余名，新增网点1.9万家[32] - 公司在新媒体推广方面表现出色，官方抖音号总播放量达9708万次[32] - 公司通过并购全球知名运动营养品牌占据了较大的运动营养品市场份额[34] - 公司在玉米油细分市场中占据领先地位，市场份额达到30%以上[35] - 公司致力于成为中国健康食用油的领导品牌，品牌认知度已达60%[35] - 公司拥有食用油行业领先的科研开发能力及分析检测能力，研发出超过十余款食用油系列产品[35] - 公司已建立全国性销售网络，覆盖国内所有省、自治区和直辖市的城市和农村地区[36] - Iovate拥有全球性的销售渠道，产品销往全球140多个国家和地区[37] - 公司2023年营业收入为5,490,278,897.38元，同比下降9.56%[39] - 植物油营业收入占比43.44%，营养补给品占比45.49%[39] - 中国市场营业收入占比61.40%，境外市场占比38.60%[39] - 经销模式营业收入占比68.97%，直销模式占比31.03%[39] - 西王食品2023年食品加工营业收入为54.9亿元，毛利率20.72%[40] - 植物油销售量同比下降12.55%[40] 公司治理及内部控制 - 公司按照相关法规要求加强信息披露工作，完善公司治理结构，规范股东大会程序[68][69] - 公司控股股东行为规范，未干预公司决策和生产经营，公司具有独立完整的业务及自主经营能力[69] - 公司董事会严格按照法规要求，有效监督公司重大事项和财务状况，维护股东合法权益[69] - 公司监事会监督公司重大事项和高级管理人员履职情况，维护股东合法权益[69] - 公司建立了绩效评价机制和激励约束机制，调动员工积极性，取得良好效果[69] - 公司严格遵守信息披露规定，确保信息真实、准确、完整、及时、公平，增加公司运作透明度[69] - 公司独立运作，具有独立完整的业务及自主经营能力，不存在受控于控股股东、实际控制人的情形[71] - 公司拥有独立的生产经营组织结构和独立的财务管理部门，能独立作出财务决策[71] - 公司董事、监事、高级管理人员变动情况[75] - 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责[76] 财务报告及内部控制审计 - 西王食品股份有限公司2023年度财务报告显示，财务报告重大缺陷数量和非财务报告重大缺陷数量均为0[111] - 内部控制审计报告显示，西王食品在2023年12月31日保持了有效的财务报告内部控制，审计意见为标准无保留意见[111] - 西王食品实际控制人和关联方承诺不从事与金德发展构成同业竞争的业务，确保资金往来行为规范[114] - 公司报告期内不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况[117] - 公司报告期无违规对外担保情况[118] 公司股权结构及财务状况 - 公司控股股东为西王集团有限公司，成立于2001年，主要经营业务包括生产销售淀粉、糊精、啤酒糖浆等[150] - 公司实际控制人为王勇，是公司的法定代表人，具有丰富的政治和商业经验[153] - 公司控股股东未发生变更，实际控制人未发生变更[152][156] - 公司不存在优先股[160] - 西王食品集团的收入主要来自销售食用植物油和营养补给品[163] - 西王食品集团执行新收入准则，以控制权转移作为收入确认时点的判断依据[163] - 西王食品管理层每年对商誉及使用寿命不确定的无形资产进行减值测试[165] 财务状况及现金流量 - 西王食品2023年度资产总计为3,161,607,804.78元，较上一年度增长708,082,316.25元[174] - 公司2023年度营业总收入为5,490,278,897.38元，较去年同期下降580,536,824.93元[175] - 西王食品2023年度净利润为-43,064,123.95元，较上一年度减少703,779,720.40元[176] - 西王食品2023年度净利润为-92,549,526.4元，较上一年度净利润下降[178] - 经营活动产生的现金流量净额为425,693,

股东大会信息 - 公司拟于2024年5月24日召开2023年度股东大会[1] - 现场会议14:00开始，网络投票09:15至15:00[2][3] - 股权登记日为2024年5月17日[5] 议案表决 - 议案10为特别决议，需2/3以上通过，其他需1/2以上[9] 会议登记 - 登记时间为2024年5月20 - 21日8:30 - 11:30、13:00 - 17:30[12] 投票信息 - 网络投票代码“360639”，简称“西王投票”[18] - 深交所交易系统投票时间09:15 - 9:25、09:30 - 11:30、13:00 - 15:00[20] - 深交所互联网投票系统投票时间09:15 - 15:00[21] 其他信息 - 会议地点为山东省邹平市西王工业园办公楼二楼会议室[8] - 会议联系方式电话和传真均为0543 - 4868888[15]

根据《 公司法》、 证券法》、 上市公司治理准则》、 深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》和《 公司章程》等规定和要求， 西王食品股份有限公司《 以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的 原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对 2023 年度年审会计师事 务所履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 公司年报审计业务由中兴财光华会计师事务所《 特殊普通合伙）承办。中兴 财光华会计师事务所 特殊普通合伙）成立日期于 1999 年 1 月，2013 年 11 月 转制为特殊普通合伙，注册地址为北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层，首席合伙人为姚庚春。截至 2023 年 12 月 31 日，中兴财光华会计师 事务所有合伙人 183 人，注册会计师人数 824 人，签署过证券服务业务审计报告 的注册会计师人数超过 359 人。2023 年度，未经审计的业务收入为人民币 110,263.59 万元，其中审计业务收入人民币 96,155.71 万元，证券业务收入 41,142.94 万元。 中兴财光华 2023 年上市公 ...