投资者关系活动时间 - 定期报告披露前十五日内尽量避免活动[5] - 年度报告披露后十日内可举行说明会，提前两日通知，时长不少于两小时[5][6] - 拟发行新股或可转债，发出股东会通知后五日内举行说明会[6] 工作安排 - 董事会秘书负责接待与推广事务，董事会办公室具体执行[5] - 接待推广人员需了解公司情况，具备相关能力和品行[6] 活动规范 - 业绩说明会等可直播，需事先公告[8] - 与特定对象沟通前要求其签署承诺书[8] - 核查特定对象文件，发现问题及时处理[9] - 接待推广活动建立备查登记制度[11] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议批准后生效，由董事会负责解释[12]

独立董事任职资格 - 董事会由七名董事组成，独立董事至少占三分之一且至少含一名会计专业人士[2] - 特定股东及亲属不得担任独立董事[5] - 连续任职六年，十二个月内不得被提名为候选人[7] - 连任时间不得超六年[9] 独立董事提名与撤换 - 董事会、持股1％以上股东可提候选人[7] - 连续3次未出席会议，由董事会提请撤换[9] 重大关联交易与职权行使 - 重大关联交易有金额界定[11] - 部分职权行使需全体独立董事半数以上或全体同意[11] 委员会与独立意见 - 下设委员会中独立董事应占半数以上[11] - 对多项重大事项发表独立意见[12][13] 其他规定 - 股东借款等超300万或净资产5%，需发表意见[13] - 独立意见至少含基本情况等内容[14] - 资料不充分可联名要求延期[15] - 资料至少保存5年[15] - 聘请中介费用由公司承担[16] - 一次会议接受委托不超两名[16] - 发现违法违规应尽职调查等[17] - 向年度股东会提交述职报告[18] - 制度自股东会审议通过实施[20]

内部控制制度 - 公司建立内部控制制度以加强规范、提高管理水平和防范风险[2] - 内部控制目标有保证经营合法合规、资产安全等八项[2] - 公司建立与实施内部控制遵循全面性、重要性等五项原则[4] - 有效内部控制包括内部环境、风险评估等五要素[4] 内部控制职责 - 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施并定期评估[7] - 董事会审计委员会审查、监督内部控制制度及自我评价情况[7] - 审计部组织协调内部控制建立实施及日常工作并监督检查[7] - 经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行[8] 风险识别与应对 - 公司识别内部风险关注人力资源、管理等六类因素，识别外部风险关注经济、法律等六类因素[14] - 公司采用定性与定量结合方法分析和排序风险，组成团队确保结果准确[14] - 公司根据风险分析结果和承受度确定应对策略，综合运用规避、降低、分担和承受策略[15] 控制措施 - 公司通过手工与自动、预防性与发现性控制结合，运用七类控制措施控制风险[18] - 不相容职务分离控制要求梳理业务流程分离不相容职务[18] - 授权审批控制要求明确岗位权限范围、审批程序和责任，重大业务集体决策[18] - 会计系统控制要求执行会计准则，加强基础工作，配备合格会计人员[19] 子公司与关联交易管理 - 公司对控股子公司管理包括建立控制制度、协调策略、要求报告等六项活动[21] - 公司关联交易内部控制遵循六项原则，股东会、董事会按规定行使审批权限[24] - 公司确定并更新关联方名单，发生交易时审慎判断，审议关联交易有相应流程[24] - 独立董事至少每季度查阅一次公司与关联方资金往来情况[25] 其他业务控制 - 公司对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则，未经批准不得对外担保[28] - 公司募集资金遵循规范、安全、高效、透明原则，进行专户存储管理[32] - 公司重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制投资风险[35] - 公司按规定权限和程序履行重大投资审批[35] - 公司进行证券等投资应制定严格决策程序等并确定投资规模[35] - 公司委托理财应选合格专业理财机构并签书面合同[35] 信息管理 - 董事会秘书为公司对外发布信息主要联系人[38] - 出现可能影响股价情形时责任人应及时报告[39] - 公司严格执行信息披露等制度，加强保密工作[39] 内部管理 - 公司建立高效内部组织结构和完善经营管理制度，制定中长期和短期经营计划[41] - 公司遵循规范、安全、合理、有效原则加强资金内部控制，由财务部统一管理资金[43] - 公司遵循规范、安全、合理、有效原则加强印鉴内部控制，由行政部门保管印章[45] - 公司依据相关法规制定会计核算等制度，设置财务部负责财务活动[47] - 公司建立安全生产管理制度，定期开展检查，签订目标责任书进行考核[50] 信息沟通与反舞弊 - 公司明确内部控制信息收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通[52] - 公司将未经授权侵占资产等四种情形作为反舞弊工作重点[54] 内部监督与评价 - 公司内部监督分为日常监督和专项监督，对发现的缺陷分析整改[56] - 公司设立审计部检查内部控制缺陷，各部门配合审计部工作[56] - 公司制定内部控制自查制度和计划，董事会出具内部控制自我评价报告[57] - 公司应说明内部控制制度是否健全有效、重点控制活动自查评估情况等[58] - 会计师事务所审计时应就公司财务报告内部控制情况出具评价意见[58] - 若会计师事务所出具非标准审计报告或指出重大缺陷，公司董事会应作专项说明[58] - 公司应在年度报告披露同时，在指定网站披露内控自我评价和审计报告[58] 绩效考核与制度规定 - 公司将内部控制执行情况作为绩效考核指标并建立责任追究机制[59] - 制度未尽事宜或相悖时按法律法规办理[61] - 制度由公司董事会负责解释[61] - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[61] 公司信息 - 公司为深圳中恒华发股份有限公司[62] - 日期为2025年12月8日[62]

交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报董事会批准并披露[7] - 交易标的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入10％以上且超1000万元需报告[8] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元需报告[8] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元需报告[8] - 公司与关联自然人交易金额超30万元需报告关联交易[8] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告关联交易[8] 其他报告标准 - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元的重大诉讼需报告[9] - 预计净利润与上年同期相比上升或下降50％以上应及时报告业绩情况[12] - 签署合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业总收入50%以上且绝对金额在10亿元以上需报告[12] - 主要资产被查封、扣押、冻结或被抵押、质押或者报废超过总资产的30%属于重大风险情况[14] 信息报告流程 - 持有公司5%以上股份的股东（及其一致行动人）为重大信息内部报告义务人[5] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，应主动告知公司董事会应披露的重大信息[16] - 重大事项最先触及规定时点时，内部信息报告义务人应向董事会秘书预报重大信息[18] - 超过约定交付或者过户期限三个月仍未完成交付或者过户的，需及时报告相关情况，并此后每隔三十日报告一次进展[19] - 重大信息报告义务人知悉信息后应在第一时间联系董事会秘书，并在24小时内递交书面文件[19] - 重大信息报送资料需由第一责任人签字后送交董事会秘书[20] 其他规定 - 以书面形式报送重大信息的相关材料包括多种内容[21] - 公司未公开的重大事项信息知情人需承担保密责任[22] - 公司各部门负责人、各所属子公司负责人为内部信息报告义务第一责任人[24] - 本制度自董事会审议通过之日起实施，解释权和修订权属董事会[27]

公司治理 - 制定独立董事年报工作制度完善治理、加强内控和夯实信披基础[2] - 公司保证独立董事知情权并指定董秘协调沟通[5] 独立董事职责 - 管理层向独立董事汇报经营及重大事项并安排实地考察[3] - 独立董事会同审计委员会与年审会计师沟通审计内容并关注业绩预告[4] - 独立董事对年报相关程序、事项发表意见并签署确认意见[4] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[6]

子公司定义 - 全资子公司指公司直接或间接投资且持股比例为100%的子公司[2] - 控股子公司指公司持股在50%以上或满足特定条件能实际控制的子公司[2] - 参股子公司指公司持股比例不超过50%（含50%）且无控制性影响的子公司[5] 人员管理 - 公司向子公司委派或推荐的人员由总经理提名或确定[7] 财务运作 - 子公司财务运作由公司财务部归口管理，财务负责人由公司委派[10] - 子公司应参照公司财务管理制度制定自身制度并报财务部备案[10] - 子公司应按要求及时报送财务报表和提供会计资料[12] - 子公司财务负责人应定期向公司财务总监和财务部报告资金变动情况[12] - 子公司及各事业部不得违规向外投资、借款或挪作私用等[12] 经营规划 - 子公司、分公司的经营及发展规划应服从公司发展战略和总体规划[15] 信息披露 - 子公司、分公司信息披露依据公司《信息披露管理制度》执行，董事会办公室为联系部门[18] - 子公司应及时向董事会办公室报备董事会、股东会决议等重要文件[18] - 子公司、分公司需对收购出售资产等重大事项及时报告董事会办公室[18] - 子公司法定代表人为信息披露管理第一责任人，应向母公司董事会秘书汇报[19] 报告提供 - 每年一、二、三季度结束后提供上季度经营报告及财报，年度结束后提供四季度及全年报告及财报[19] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司进行审计监督，内部审计含财务核算等多项内容[21] - 子公司、分公司接到审计通知应做好准备并配合，执行审计意见书和决定[21] 档案管理 - 公司建立两级档案管理制度，子公司、分公司存档文件应报送母公司[23] - 档案收集范围包括公司证照、治理资料、重大事项档案等[25] 制度说明 - 制度未尽事宜或冲突以法律法规为准，解释权和修订权归总经理办公会[27]

担保原则与审批 - 公司对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则[2] - 董事会审议对外担保须2/3以上董事同意[9] - 单笔担保超最近一期经审计净资产10％等多种情况须股东会通过[9] 担保管理 - 财务部门每半年对担保单位跟踪检查并上报[15] 风险应对 - 被担保人不能履约启动反担保追偿程序并报董事会[15] - 发现被担保人丧失履约能力及时控险[16] - 发现债权人与债务人恶意串通请求确认担保合同无效[16] 信息披露 - 公司按规定履行对外担保信息披露义务[18] 责任追究 - 擅自审批或签署担保合同造成损失追究法律责任[20] - 责任人怠于履职或擅自担责给予处分并赔偿[20] 制度生效 - 制度自股东会审议通过之日起生效实施[22]

子公司定义 - 公司控股子公司指持有其50％以上股份或能决定董事会半数以上成员组成或能实际控制的公司[3] 财务资助规定 - 为关联参股公司提供财务资助需经全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议通过并提交股东会[6] - 已披露财务资助事项出现特定情形需及时披露情况及补救措施，逾期未收回前不得追加资助[7] 资金往来与担保 - 与控股股东等发生经营性资金往来需严格履行审批程序和信息披露义务，明确结算期限[6] - 公司不得为控股股东等垫支费用、拆借资金、委托投资等多种方式提供资金[9][10] - 与控股股东及关联方经营性关联交易赊销结算期限一般为90天，最长不超6个月[11] - 未经董事会决议、股东会批准，公司不得向控股股东等提供任何形式担保[11] 责任与监督 - 控股股东等不得利用关联关系和控制地位损害公司和公众股股东利益，违规需赔偿[11] - 公司董事和高管对维护资金安全负有法定义务，不得协助占用资产、侵害公司利益[11] - 注册会计师审计需对控股股东等占用资金情况出具专项说明，公司应公告[11] 组织与报告 - 公司成立防止大股东占用资金领导小组，董事长任组长，总经理和财务总监任副组长[13] - 财务部每月10日前向董事会报告与控股股东等资金往来和对外担保统计情况[13] 股东权利 - 二分之一以上独立董事提议并经董事会批准，可申请司法冻结控股股东所持股份[16] - 单独或合并持有公司有表决权股份总数百分之十以上的股东，有权提请召开临时股东会[16] - 连续一百八十日以上单独或合并持有公司百分之一以上股份的股东，有权请求审计委员会起诉违规董事等[18] - 董事会收到股东书面请求后三十日内未提起诉讼，股东可自行起诉[18] 违规处理 - 对协助侵占资金的董监高，董事会视情节处分，严重者罢免[19] - 董事和高管擅自批准资金占用或担保，视为严重违规，董事会追究责任[19] - 公司或子公司发生非经营性资金占用，对相关责任人给予行政及经济处分[19] 办法生效 - 本管理办法自董事会审议通过之日起生效施行，由董事会负责解释[21]

制度适用对象 - 制度针对定期报告及重大事项编制等期间外部信息使用人管理[2] - 外部信息使用人指获取公司内幕信息的非公司人员[2] 信息报送规定 - 按法规向外部信息使用人报送内幕信息，无依据不可拒绝[2] - 向外部单位报送年报等信息不得早于业绩快报披露时间[2] 登记与审核 - 董事会办公室5个工作日内登记外部信息使用人获取的内幕信息[2] - 其他部门报送未披露信息需经董事会秘书审核并登记[2] 保密与责任 - 董事会办公室告知外部信息使用人保密事项和责任[3] - 内幕信息知情人档案登记备案材料保存超五年[3] - 外部信息使用人违规致损需担责[4] 制度实施 - 制度自董事会审议通过之日起实施[4]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%属内幕信息[5] - 营业用主要资产抵押、质押、出售或报废超30%属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[6] - 重大诉讼、仲裁事项涉金额达标属内幕信息[6] 内幕信息管理 - 内幕信息公开发布前需审核或提交董事会审议[10] - 进行重大事项需填知情人档案并制作进程备忘录[13] 报送要求 - 发现内幕交易等情况2个工作日内报送深交所和证监局[14] - 内幕信息公开披露后5个交易日内报送知情人档案及备忘录[14] - 各责任单位负责人24小时内报送知情人档案信息[15] - 对外传递资料时负责人24小时内报送档案[18] - 经办人员资料递出24小时内书面报送传递情况[18] 其他规定 - 内幕信息知情人档案等至少保存十年[19] - 内幕信息知情人公开前负有保密义务[21] - 内幕信息知情人违规将依法担责[22] - 本制度自董事会审议通过之日起实行[25]