子公司定义 - 全资子公司指公司直接或间接投资且持股比例为100%的子公司[2] - 控股子公司指公司持股在50%以上或满足特定条件能实际控制的子公司[2] - 参股子公司指公司持股比例不超过50%（含50%）且无控制性影响的子公司[5] 人员管理 - 公司向子公司委派或推荐的人员由总经理提名或确定[7] 财务运作 - 子公司财务运作由公司财务部归口管理，财务负责人由公司委派[10] - 子公司应参照公司财务管理制度制定自身制度并报财务部备案[10] - 子公司应按要求及时报送财务报表和提供会计资料[12] - 子公司财务负责人应定期向公司财务总监和财务部报告资金变动情况[12] - 子公司及各事业部不得违规向外投资、借款或挪作私用等[12] 经营规划 - 子公司、分公司的经营及发展规划应服从公司发展战略和总体规划[15] 信息披露 - 子公司、分公司信息披露依据公司《信息披露管理制度》执行，董事会办公室为联系部门[18] - 子公司应及时向董事会办公室报备董事会、股东会决议等重要文件[18] - 子公司、分公司需对收购出售资产等重大事项及时报告董事会办公室[18] - 子公司法定代表人为信息披露管理第一责任人，应向母公司董事会秘书汇报[19] 报告提供 - 每年一、二、三季度结束后提供上季度经营报告及财报，年度结束后提供四季度及全年报告及财报[19] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司进行审计监督，内部审计含财务核算等多项内容[21] - 子公司、分公司接到审计通知应做好准备并配合，执行审计意见书和决定[21] 档案管理 - 公司建立两级档案管理制度，子公司、分公司存档文件应报送母公司[23] - 档案收集范围包括公司证照、治理资料、重大事项档案等[25] 制度说明 - 制度未尽事宜或冲突以法律法规为准，解释权和修订权归总经理办公会[27]