制度建设与合规 - 2023年公司修订完善规章制度健全内部控制制度[2] - 公司内部控制组织机构完整人员配备齐全[2] - 2023年公司未违反相关规范和制度[2] 评价认可 - 监事会认为公司内部控制自我评价反映实际情况[3] - 监事会对《公司2023年度内部控制评价报告》无异议[3]

业绩数据 - 2023年度公司合并报表归母净利润521,765,764.33元，母公司净利润406,747,143.85元[4] - 2023年末母公司可供分配利润725,535,164.48元[4] - 2023年度计提信用减值及资产减值准备合计566.03万元[11] 利润分配 - 拟以2023年末总股本派发现金股利52,281,984.38元[4] 担保融资 - 2024 - 2025年拟为控股子公司提供不超9亿借款担保[7] - 2024 - 2025年拟为控股子公司及孙公司提供融资资助累计不超9亿[9] - 截至2023年末为控股子公司及孙公司提供融资资助3.69亿，占净资产22.25%[9] 议案决议 - 9项议案需提交股东大会审议[15] - 议案5作为议程但不审议[15] - 通过审计委员会履职评估及召开2023年度股东大会议案[15]

融资资助 - 公司拟为控股子公司及孙公司提供融资资助累计不超9亿元，含已提供3.69亿元[2][3][4] - 借款利率上浮不超央行同期贷款基准利率15%[2][4] - 融资资助额度期限自2023年度股东大会审批通过之日起一年有效[2][4] - 融资资助事项经董事会审议通过，尚需2023年度股东大会审议通过[5] 子公司财务状况 - 长沙深业置业2023年末资产165,006万元，负债113,196万元，净资产51,810万元[6][7] - 长沙深业福湘置业2023年末资产81,928万元，负债82,012万元，净资产 - 84万元[9][10] - 新乡市深业地产2023年末资产23,584万元，负债6,479万元，净资产17,105万元[12] - 河南深业地产2023年末资产20,349万元，负债19,861万元，净资产488万元[15] 子公司业绩 - 长沙深业置业2023年营收71,221万元，利润总额14,979万元，净利润10,903万元[7] - 长沙深业福湘置业2023年营收1万元，利润总额 - 2,427万元，净利润 - 1,893万元[9][10] 其他 - 新乡投资集团承诺对新乡市深业地产借款承担连带保证责任[19] - 审批通过后融资资助额度9亿元，占净资产比例54.24%[20] - 截至2023年底已提供融资资助3.69亿元，占净资产比例22.25%[20] - 公司及其控股子公司无对合并报表外企业提供融资资助[20] - 公司已提供的融资资助无逾期未收回情形[20]

沙河实业股份有限公司 2023 年度 内部控制评价报告 沙河实业股份有限公司全体股东： 根据财政部、证监会等五部委印发的《企业内部控制基本规范》（财 会〔2008〕7 号）及其配套指引的规定和证监会《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 21 号——年度内部控制评价报告的一般规定》（证 监会公告〔2014〕1 号）等其他内部控制监管文件的要求（以下简称企 业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和 评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（2023 年度内部控制评价报告基准日）的内部控制设计 合理性与运行有效性进行了评价。 三、内部控制评价工作的总体情况 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 第 1 页 共 7 页 价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为， 公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定在所有重大方面保持了 有效的财务报告内部控制，不存在财务报告内部控制重大缺陷。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 按照企业内 ...

独立董事评估 - 公司董事会对张佳华、赵晋琳、胡宁可独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] - 董事会出具意见时间为2024年3月28日[2]

股东回报规划 - 制定2024 - 2026年股东回报规划[1] - 最近三年现金累计分配利润不少于年均可分配利润30%[4] 利润分配 - 原则上每年一次，经审议可中期分配[4] - 具备条件优先现金分红[4] 规划实施与调整 - 由董事会拟定并审议后提交股东大会[7] - 调整需考虑中小股东利益，经审议批准[7] - 规划自股东大会通过之日起实施[8]

业绩总结 - 2023年度营业收入为13.89亿元，2022年度为7.64亿元，同比增长81.93%[32] - 2023年度营业利润为6.92亿元，2022年度为1.19亿元，同比增长481.38%[32] - 2023年度净利润为5.24亿元，2022年度为2.48亿元，同比增长111.41%[32] - 基本每股收益2023年为2.16，2022年为1.03，同比增长109.71%[32] - 另一业务板块2023年度营业收入为6.52亿元，2022年度为781.20万元，同比增长824.61%[33] - 该板块2023年度营业利润为5.32亿元，2022年度亏损1487.12万元，扭亏为盈[33] 财务数据 - 2023年12月31日存货账面价值为15.69亿元，占合并总资产的62.45%[10] - 2023年12月31日流动资产合计为21.8736666752亿元，2022年为26.7324370565亿元[24] - 2023年12月31日非流动资产合计为3.2499270389亿元，2022年为3.1741678691亿元[24] - 2023年12月31日资产总计为25.1235937141亿元，2022年为29.9066049256亿元[24] - 2023年12月31日流动负债合计为7.8229505526亿元，2022年为17.5022273063亿元[25] - 2023年12月31日非流动负债合计为0.1936838298亿元，2022年为0.2108453483亿元[25] - 2023年12月31日负债合计为8.0166343824亿元，2022年为17.7130726546亿元[25] - 2023年12月31日归属于母公司股东权益合计为16.5938293273亿元，2022年为11.6666271528亿元[25] - 2023年12月31日少数股东权益为0.5131300044亿元，2022年为0.5269051182亿元[25] - 2023年12月31日股东权益合计为17.1069593317亿元，2022年为12.1935322710亿元[25] - 2023年12月31日货币资金为5.8825450712亿元，2022年为6.4969585809亿元[24] - 2023年度经营活动现金流入小计为10.70亿元，2022年度为9.90亿元，同比增长8.04%[35] - 2023年度经营活动现金流量净额为4.80亿元，2022年度为3.52亿元，同比增长36.15%[35] - 2023年度投资活动使用的现金流量净额为 - 1273.55万元，2022年度为 - 1870.94万元，亏损幅度缩小[35] - 2023年度筹资活动使用的现金流量净额为 - 5.01亿元，2022年度为2931.67万元，由正转负[35] 其他 - 2023年度不再纳入合并范围的子公司为洛阳深业博浩地产有限公司[51] - 企业缴费按参加企业年金职工对应缴费年度实际发放工资总额的8%[102] - 企业所得税税率为25%，2018 - 2023年新购买低于500万元设备可一次性扣除，子公司深业置地物业年应纳税所得额不超300万元部分减按25%计，税率20%，2023年实际有效税率5%（2022年2.5%）[129] - 增值税税率有13%、5%、10%、9%及3%，2019年4月1日起房地产业务一般计税方法下适用9%，子公司深业置地物业2023 - 2027年适用3%征收率应税销售收入减按1%征收[129][130][132] - 房产税从价计征按房产原值减除20% - 30%后余值的1.2%计缴，从租计征按收入的12%计缴[129] - 土地增值税按超率累进税率30% - 60%计缴[129]

审计相关 - 普华永道审计沙河实业2023年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 普华永道认为公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 普华永道中天出具报告时间为2024年3月28日[8] 人员相关 - 林崇云为注册会计师[10] - 柳璟屏为注册会计师[12]

担保额度 - 2024 - 2025年度拟为控股子公司提供不超9亿元借款担保[3] - 预计审批通过后对外担保额度9亿，占净资产比例54.24%[14] 子公司情况 - 长沙深业置业资产负债率68.60%，新增担保6亿，占比36.16%[4] - 河南深业地产资产负债率97.60%，新增担保3亿，占比18.08%[4] 子公司业绩 - 长沙深业置业2023年末净资产51,810万元，净利润10,903万元[5] - 河南深业地产2023年末净资产488万元，净利润 - 26万元[8] 担保现状 - 截至2023年底，对合并报表外及控股子公司担保余额均为0元[14] - 公司无逾期、涉诉及败诉担保金额[14] 会议与协议 - 第十一届董事会第六次会议通过担保议案[3] - 担保协议以实际签署协议为准[11]

业绩总结 - 2023年度计提信用及资产减值准备566.03万元[2] - 2023年应收账款及其他应收款信用减值 - 467.48万元[2][5] - 2023年在建工程减值准备1033.51万元[2][6] - 本次计提减少2023年末净利润和权益502.08万元[7] 其他新策略 - 2024年3月28日会议通过计提议案，待股东大会审议[3] 决策认可 - 董事会认为计提遵循准则，反映资产财务状况[8] - 监事会认为计提符合规定，同意本次计提[10]