华英证券有限责任公司关于 碧兴物联科技（深圳）股份有限公司 2024 年度持续督导跟踪报告 重大事项提示 2024年度，碧兴物联科技（深圳）股份有限公司（以下简称"碧兴物联"、 "公司"）实现营业收入32,935.84万元，同比上年下降5.91%，归属于母公司股东 净利润-3,854.61万元，同比下降264.92%，本期由盈转亏。 公司本期出现亏损主要系：（1）收入规模下降。本期公司所处的数字生态行 业受宏观大形势影响，整体需求下降。同时，本期在执行的部分项目工程进度因 地方政府资金紧张而放缓，项目验收时间延后，且公司新数字化业务尚处于培育 期，公司营业收入规模下降；（2）毛利率下降。公司产品的最终客户主要为政府 类客户，本期部分客户财政资金较为紧张导致项目工程进度放缓、交付成本增加 使得毛利率下降；（3）减值损失计提增长。主要系受客户财政资金紧张、销售回 款放缓影响，报告期内应收账款账龄递延导致长账龄应收账款规模增加，导致信 用减值损失同比上升较大；（4）研发费用增长明显。公司本期为融合新技术、 推动现有产品技术升级并拓宽产品系列，加大了研发力度，研发投入随之增加。 2024年度，公司由盈转亏但主营业务持 ...

募集资金基本情况 - 公司首次公开发行人民币普通股（A股）19,630,000股，每股发行价格36.12元，募集资金总额为人民币709,035,600元 [1] - 扣除不含税发行费用人民币85,592,015.58元，实际募集资金净额为人民币623,443,584.42元 [1] - 募集资金已于2023年8月4日到账，并由立信会计师事务所出具验资报告 [1] 募集资金存放及专户管理情况 - 公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、投资项目变更、管理与监督作出明确规定 [2] - 公司在银行设立募集资金专户，并与保荐机构及多家银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》 [2] - 监管协议明确了各方的权利和义务，与上海证券交易所范本无重大差异 [2] 募集资金专户注销情况 - 公司注销了中国银行深圳宝源支行和招商银行深圳创业支行的募集资金专户，因账户仅剩少量利息收入和现金管理收益 [3] - 注销账户中的余额已转入公司在中国光大银行深圳华强支行的募集资金账户 [3] - 账户注销手续已完成，相关三方监管协议相应终止 [3]

证券代码：688671 证券简称：碧兴物联 公告编号：2025-018 碧兴物联科技（深圳）股份有限公司 关于部分募集资金专户销户完成的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 碧兴物联科技（深圳）股份有限公司（以下简称"公司"）首次公开发行股 票募集资金按照相关法律、法规、规范性文件的规定在银行开立了募集资金专项 账户。公司于近日办理完成了部分首次公开发行股票募集资金专户的注销手续， 具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意碧兴物联科技（深圳）股份有限公司 首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1009号）同意注册，公司首次 公开发行人民币普通股（A股）19,630,000.00股，每股发行价格36.12元，募集资 金总额为人民币709,035,600.00元，扣除不含税发行费用人民币85,592,015.58元， 实际募集资金净额为人民币623,443,584.42元，该募集资金已于2023年8月4日到 账。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验 ...

公司基本情况 - 公司于2012年1月18日在深圳市市场监督管理局登记注册，2023年8月在上海证券交易所上市，所属行业为仪器仪表制造业类 [1] - 截至2024年12月31日，累计发行股本总数7,851.89万股，注册资本为7,851.89万元 [1] - 实际控制人为何愿平，法定代表人为何愿平，注册地址位于深圳市宝安区新安街道兴东社区67区留仙三路1号润恒工业区厂房2栋 [1] - 公司实际从事的主要经营活动包括软件产品技术开发与销售、计算机信息系统集成、仪器仪表制造与销售、环境保护监测、物联网技术研发与服务等 [1] 财务报表编制基础 - 财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定编制，同时遵循中国证券监督管理委员会的相关披露规则 [2] - 财务报表以持续经营为基础编制 [2] 重要会计政策及会计估计 - 会计期间自公历1月1日起至12月31日止，营业周期为12个月，记账本位币为人民币 [2][3] - 企业合并分为同一控制下和非同一控制下两种情形，同一控制下企业合并以被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量，非同一控制下企业合并以购买日确定的合并成本作为初始投资成本 [2][3][23] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司 [3] - 金融工具根据业务模式和合同现金流量特征分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类 [10][12][13] - 存货按成本进行初始计量，发出时按加权平均法计价，资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量 [11] - 长期股权投资对子公司采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算 [24][25] - 固定资产按成本进行初始计量，折旧采用年限平均法分类计提，根据类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率 [15] - 收入确认政策根据履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行有所不同，销售产品根据是否承担安装调试义务及验收要求在不同时点确认收入，提供服务在受益期内按月平均确认收入 [42][43][45] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，与资产相关的政府补助冲减相关资产账面价值或确认为递延收益，与收益相关的政府补助用于补偿以后期间或已发生的相关成本费用或损失 [48][49] - 租赁根据租赁期开始日确认使用权资产和租赁负债，使用权资产按照成本进行初始计量，后续采用直线法计提折旧，租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量 [53][54]

日常关联交易补充确认及预计 - 公司补充确认2024年度日常关联交易金额为982.66万元，并预计2025年度日常关联交易总额为52,000万元 [1] 审议程序及机构意见 - 公司于2025年3月24日召开第二届董事会第八次会议，全体董事一致同意《关于补充确认2024年度日常关联交易并预计2025年度日常关联交易的议案》，该议案尚需提交2024年年度股东大会审议 [1] - 公司独立董事专门会议及董事会审计委员会均审议通过该议案，认为交易符合日常经营发展需要，定价遵循公平合理原则，不影响公司独立性 [2] - 保荐机构华英证券对本次关联交易事项无异议，认为决策程序符合科创板相关规定，交易不存在损害公司及股东利益的情形 [14][15] 2025年度关联交易预计详情 - 向关联方销售商品或提供劳务预计金额33,400万元，占同类业务比例33.40%，其中向北京碧水源科技股份有限公司及下属控股子公司销售预计20,000万元（占同类业务20.00%），向海南碧兴仪器科技有限公司销售预计8,000万元（占同类业务8.00%） [5] - 向关联方采购商品或接受劳务预计金额18,400万元，占同类业务比例36.80%，主要交易方包括北京碧水源科技股份有限公司及下属控股子公司（预计5,000万元，占同类业务10.00%） [5] - 关联租赁预计金额200万元，占同类业务比例38.33%，交易方为北京碧水源科技股份有限公司 [5] 2024年度关联交易执行情况 - 2024年度关联租赁实际发生金额76.09万元，略低于预计金额80万元 [7] - 向关联方销售商品或提供劳务实际发生金额1,372.87万元，其中海南碧兴仪器科技有限公司交易金额982.66万元（原预计0万元），差异原因为补充确认关联交易 [7] 关联方基本情况 - 北京碧水源科技股份有限公司为公司持股5%以上股东，注册资本362,420.9363万元，实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会，2024年净利润预计4,000万-6,000万元 [7] - 海南碧兴仪器科技有限公司为公司联营企业，注册资本1,000万元，碧兴物联持股10%，2024年未经审计营业收入4,668.52万元，净利润269.04万元 [8] - 其他联营企业包括北京碧兴物联技术有限公司（碧兴物联持股34%）、碧兴数据智能科技（北京）有限公司（碧兴物联持股30%）、北京恒兴思行科技有限公司（碧兴物联持股20%）、湖南碧兴环保科技有限公司（碧兴物联持股19%） [8][9][10][11] - 深圳格立菲环境科技有限公司由公司股东赵建伟实际控制，注册资本1,000万元，2024年未经审计营业收入1,835.04万元，净利润323.30万元 [12][13] 交易定价及履约保障 - 关联交易定价参考市场价格协商确定，遵循客观公平、平等自愿原则，交易协议将在实际发生时签订 [13] - 关联方均依法存续且生产经营正常，前期交易均按约定履约，未发生违约情形 [13]

独立董事基本情况 - 石向欣担任公司独立董事 具有北京大学国家发展研究院工商管理专业硕士研究生学历 高级经济师职称 历任北京华讯集团副总裁 北京华讯办公自动化公司总裁等职务 现任北京大洋信通科技有限公司董事长兼总经理 北京红金石科技有限公司总裁[1] - 独立董事未在公司担任除独立董事外的其他职务 本人及直系亲属 主要社会关系均未在公司或其附属企业任职 未直接或间接持有公司股份 不存在影响独立性的情形[1] 会议出席情况 - 独立董事2024年度应参加董事会6次 亲自出席6次 其中以通讯方式参加1次 无委托出席或缺席情况 未出现连续两次未亲自参加会议的情形[2][3] - 参加股东大会2次 作为审计委员会 提名委员会和战略委员会委员 参加审计委员会6次 提名委员会2次 战略委员会2次 均无无故缺席情况[3] 专门委员会工作 - 参加独立董事专门会议一次 审议通过补充确认2023年度日常关联交易并预计2024年度日常关联交易的议案[3] - 作为审计委员会委员 指导公司内部审计工作 审阅内部审计工作方向和工作计划 听取内部审计部门工作汇报[4] - 督促会计师事务所按审计计划开展工作 与会计师就审计独立性 人员构成 审计计划 风险判断及审计重点进行沟通[5] 公司经营监督 - 全年开展现场考察超过6次 累计到场工作超15天 重点调研关联交易 财务管控体系及内控制度执行等核心环节[5] - 出席董事会 审计委员会等12场重要会议 系统审阅议案材料 确保决策依据充分性和合规性[5] - 通过查阅资料 参观公司和通讯方式与其他董事 监事 管理层保持密切联系 及时了解公司日常经营状态[7] 关联交易审议 - 董事会审议通过关于补充确认2023年度日常关联交易并预计2024年度日常关联交易的议案 认为交易具有合理性与必要性 符合公司总体战略布局[5] - 关联交易定价遵循公平 公正 公允的市场化原则 不会对公司生产经营及独立性产生不利影响 不存在损害公司及全体股东利益的行为[5] 财务与内部控制 - 公司财务会计报告及定期报告中的财务信息真实 准确 完整 真实反映报告期财务状况 经营成果及现金流量[6] - 内部控制评价报告经过全面审核 确保内部控制体系有效性和合规性 通过有效内部控制合理保证经营管理合法合规 资产安全及财务报告真实完整[6] 董事提名与薪酬 - 董事会审议通过关于补选非独立董事的议案 提名委员会对非独立董事候选人进行认真审核后同意提名[6] - 公司董事及高级管理人员薪酬参照地区 行业发展水平及公司实际运营状况制定 薪酬标准合理 符合公司薪酬制度规定[6] - 审议通过公司2024年限制性股票激励计划[6] 履职总体评价 - 独立董事通过参加董事会 股东大会及专门委员会等方式履行职责 在公司发展战略 内控管理等方面向管理层提出有效建议[7] - 对董事会科学决策 规范运作和公司良性发展起到积极作用 切实维护公司整体利益及广大中小投资者利益[7][8]

公司治理结构 - 公司董事会就2024年度在任独立董事王辉、石向欣、王海军的独立性进行专项评估 [1] - 三位独立董事均未在公司担任除独立董事以外的任何职务 [1] - 独立董事与公司及主要股东之间不存在利害关系或可能妨碍独立客观判断的关系 [1] 合规状况 - 独立董事独立性自查依据《上市公司独立董事管理办法》及上海证券交易所科创板相关监管规则执行 [1] - 董事会确认不存在《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的不得担任独立董事的情形 [1] - 公司独立董事完全符合科创板上市公司自律监管指引中对独立性的各项要求 [2]

2024年度利润分配方案 - 公司2024年度拟不进行利润分配 也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配 [1] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为-38,546,083.85元 母公司净利润为-23,867,056.48元 [1] - 不符合《公司章程》规定的现金分红条件 因可分配利润为负值且现金流不满足分红要求 [1][2] 决策程序与合规性 - 方案已通过第二届董事会第八次会议和第二届监事会第八次会议审议 [1][2] - 董事会审计委员会第九次会议和独立董事专门会议于2025年3月14日先行审议通过 [2] - 监事会确认方案符合法律法规和《公司章程》规定 不存在损害中小股东权益的情形 [2][3] 股东大会安排 - 利润分配预案尚需提交2024年年度股东大会审议批准 [1][2][3] - 公司明确不触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.9.1条规定的风险警示情形 [1][2] 财务表现与经营状况 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为负值 具体亏损金额为38.55百万元 [1] - 公司强调该决策基于实际经营需求 兼顾长远发展利益 [2] - 当前经营计划不影响公司正常运营和长期发展战略 [3]

监事会会议召开情况 - 第二届监事会第八次会议于2025年3月24日以现场及通讯方式召开 由监事会主席庞莉主持 应参与表决监事3人 实际参与表决监事3人[1] 年度报告及财务相关议案 - 监事会审议通过《2024年年度报告及其摘要》 认为编制程序符合法律法规 真实准确反映公司情况[2] - 审议通过《2024年度财务决算报告》和《2025年度财务预算报告》[2] - 审议通过《2024年度利润分配预案》 拟不进行利润分配[3] 内部控制与募集资金管理 - 公司2024年度不存在财务报告内部控制重大缺陷 保持有效财务报告内部控制[3] - 募集资金存放与使用符合法规要求 未发现挪用或违规使用情形[3][4] - 同意使用不超过1亿元超募资金和4.1亿元闲置募集资金进行现金管理[4] - 同意使用不超过5亿元闲置自有资金进行委托理财[5] - 同意使用部分超募资金永久补充流动资金[6] 融资授信与关联交易 - 2025年度拟向金融机构申请不超过20亿元综合授信额度[6][7] - 补充确认2024年度日常关联交易并预计2025年度日常关联交易 认为交易价格公允[7][8] 资产减值与监事薪酬 - 审议通过2024年度计提资产减值准备 认为符合企业会计准则规定[8] - 监事2024年度薪酬确认及2025年度薪酬方案议案回避表决 直接提交股东大会[8][9]

股东大会基本信息 - 碧兴物联科技（深圳）股份有限公司将于2025年4月16日9点30分在深圳市宝安区西乡街道龙腾社区汇智研发中心C座17楼会议室召开2024年年度股东大会 [1] - 股东大会采用现场投票和网络投票相结合的方式 网络投票通过上海证券交易所股东大会网络投票系统进行 投票时间为2025年4月16日9:15-15:00 [1] - 股权登记日为2025年4月11日 登记在册的A股股东（股票代码688671）有权出席会议 [6] 会议审议事项 - 本次股东大会将审议多项非累积投票议案 包括关于2024年度利润分配方案、申请综合授信额度、日常关联交易及董事监事薪酬方案等议案 [3][4] - 议案已经公司第二届董事会第八次会议和第二届监事会第八次会议审议通过 相关信息于2025年3月26日在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站披露 [4] - 关联股东需对特定议案回避表决：北京碧水源科技股份有限公司和赵建伟对议案9回避 西藏必兴创业投资合伙企业等6家机构及何愿平、吴蕙对议案10回避 [4][5] 投票及登记安排 - 股东可通过交易系统投票平台或互联网投票平台（vote.sseinfo.com）进行网络投票 首次使用互联网投票需完成股东身份认证 [5] - 现场登记时间为2025年4月14日9:00-11:30和13:30-16:00 登记地点为深圳市宝安区西乡街道龙腾社区汇智研发中心C座17楼董事会办公室 [8] - 股东可通过现场登记、信函或传真方式办理登记 信函登记需在2025年4月14日16:00前送达并注明"股东大会"字样 公司不接受电话登记 [7][8] 会议出席对象及联系方式 - 出席对象包括股权登记日登记在册的股东、公司董事、监事、高级管理人员及公司聘请的律师 [6][9] - 会议联系方式：董事会办公室 邮箱ir@bx-tec.com 电话0755-23307259 传真0755-23306325-6666 地址深圳市宝安区西乡街道龙腾社区汇智研发中心C座17楼 邮编518102 [10]