特别提示 微信机制调整，点击顶部"仪器信息网" → 右上方"…" → 设为 ★ 星标，否则很可能无法看到我 们的推送。 | 版 权 ： 本 文 部 分 素 材 源 自 网 络 ， 版 权 归 原 作 者 所 有 ， 观 点 代 表 作 者 本 人 ， 不 代 表 本 号 立 场 | 转 载 ： 须 本 号 授 权 ， 请 联 系 主 编 | 来 源 ： 新 浪 财 经 - 鹰 眼 工 作 室 1 2月2 7日，四方光电公告，聘任敖鸣女士为公司财务负责人。 资料显示，敖鸣女士，1 9 9 0年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于江汉大学会计 学专业，本科学历，中国注册会计师非执业会员。2 0 1 2年1 0月至2 0 1 7年2月，任普华永道中天 会计师事务所（特殊普通合伙）武汉分所高级审计员；2 0 1 7年3月至2 0 2 1年1月，任武汉维斯 第医用科技股份有限公司审计经理；2 0 2 1年1月至2 0 2 2年3月，任山东冠龙医疗用品有限公司 审计经理；2 0 2 2年4月至2 0 2 3年8月，任宁波容百新能源科技股份有限公司财务BP；2 0 2 3年8 月至今，历任四方光电股份有限公司内审经 ...

人员变动 - 肖学武2025年12月26日因个人原因辞去公司财务负责人，原定任期到2028年8月5日[2][6] - 2025年12月26日公司聘任敖鸣为财务负责人，任期至第三届董事会任期届满[5] 人员信息 - 敖鸣1990年3月出生，毕业于江汉大学会计学专业，本科学历[10] - 敖鸣曾在普华永道等任职，现历任公司内审经理、内审总监[10] 公告信息 - 公告发布时间为2025年12月27日[9]

公司治理 - 2025年12月26日召开第三届董事会第五次会议，审议通过修订并新增部分公司治理制度议案[1] - 修订22项制度，新增8项制度[1][2] - 8项制度需提交股东会审议[1][2] - 需审议制度及部分其他制度全文将同日在上海证券交易所网站披露[2]

新策略 - 公司制定授权管理制度加强管理确保规范化运作[2] - 授权管理含多层级授权，原则是保障权益前提下提高效率[2] - 交易决策权限分属股东会、董事会、董事长和总裁[5] - 董事会审计委员会监督制度实施，越权追责[6][8] - 超越决策权限应及时逐级报告[9]

人员变动规则 - 董事、高管辞职自收到报告之日生效，两交易日内披露[4] - 董事辞任，公司60日内完成补选[5] - 法定代表人董事辞任，30日内确定新人选[6] 人员管理规定 - 特定情形下，30日内解除董事、高管职务[6] - 离职后2年承担其他忠实义务[10] 股份转让限制 - 离职6个月内不得转让所持公司股份[11] - 任期届满前离职，每年转让不超所持总数25%[11]

内部审计制度 - 设内部审计机构对多事项监督检查，对董事会负责[2][3] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[5] - 年度和半年度结束后提交内部审计工作报告[5] 人员与职责 - 内部审计机构设负责人全面负责日常审计管理工作[8] - 内部审计人员应具备专业能力并遵守职业道德[20] 审计流程 - 实施审计提前3个工作日送达通知书，特殊情况除外[12] 档案与披露 - 内部审计档案保存不少于10年[15] - 披露年度报告时披露内控评价报告及核实意见[17] 制度相关 - 制度自董事会审议通过生效，由董事会解释[22] - 四方光电股份有限公司制度生效时间为2025年12月[23]

股份转让限制 - 任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，不超1000股可一次全转让[9] - 离职后半年内不得转让所持股份[7] - 任期内和任期届满后6个月内，每年减持股份不得超所持总数25%[10] - 因离婚分割股份减持，各方每年转让不得超各自所持总数25%[11] 买卖时间限制 - 年报、半年报公告前15日内不得买卖[8] - 季报、业绩预告、快报公告前5日内不得买卖[8] 信息申报 - 新任2个交易日内申报个人信息[13] - 信息变化或离任后2个交易日内申报[13] 减持计划 - 首次卖出前15日报告披露，时间不超3个月[14] - 实施完毕或未实施，2日内报告公告[15] 其他披露 - 股份强制执行2日内披露[15] - 股份变动2日内报告公告[15] 其他规定 - 违反《证券法》6个月内买卖，收益归公司[10] - 确保特定主体无内幕交易[18] - 违反制度公司处理并报监管[19] 制度说明 - 自董事会审议通过生效，由董事会解释[21]

业务内容 - 外汇套期保值业务含远期结售汇、外汇掉期等[2] - 业务适用于公司及子公司[3] 审议规则 - 预计动用交易保证金和权利金上限超规定应提交股东会审议[8] - 预计任一交易日持最高合约价值超规定应提交股东会审议[8] 管理安排 - 董事会授权经营层或相关人员实施管理业务[9] - 财务部门负责业务计划制订等工作[11] - 内部审计机构负责审查监督业务情况[11] 特殊情况处理 - 汇率或利率剧烈波动等异常时财务部门上报董事长决策[16] 信息披露 - 公司按规定披露外汇套期保值业务相关信息[18]

会议召开 - 公司不定期召开独董专门会议，提前3天通知[7] - 过半数独董出席或委托出席方可举行[12] 会议表决 - 表决一人一票，决议须全体独董过半数同意[12] 会议记录 - 记录由董事会秘书保存，至少保存十年[13] 审议事项 - 特定事项经独董会议讨论过半数同意后提交董事会[4] - 独董行使特别职权前应经会议审议过半数同意[9] 通知与委托 - 会议通知含时间、方式等内容[10] - 授权委托书含委托事项等内容[11] 制度生效 - 制度经董事会审议通过生效，由董事会解释[17]

关联人界定 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人或其他组织及其一致行动人为公司关联人[4] 关联交易审议 - 与关联自然人成交超30万（除担保）经独董同意后董事会审议并披露[13] - 与关联法人成交超300万且占资产或市值0.1%以上（除担保）经独董同意后董事会审议并披露[14] - 与关联人交易超3000万且占资产或市值1%以上（除担保）提供评估或审计报告并股东会审议[14] 表决回避 - 董事会审议关联交易关联董事回避，非关联董事过半数出席且决议通过[12] - 股东会审议关联交易关联股东回避，其股份不计入有效表决权总数[12] 特殊情况 - 公司与关联人共设公司，全现金出资按比例确定股权可豁免股东会审议[14] 审批权限 - 非董事会或股东会批准范围的关联交易由董事长批准[19] 交易计算 - 对同一关联人或不同关联人同一交易类别下标的相关交易12个月累计计算[14] 价格原则 - 关联交易价格或收费不偏离市场独立第三方标准[10] 交易执行 - 关联交易未获批不得执行，已执行未获批公司有权终止[16] 关联担保 - 公司为关联人担保需非关联董事过半数、出席非关联董事三分之二以上同意并股东会审议[16] - 公司为控股股东等关联方担保对方应提供反担保[16] 日常关联交易 - 可预计日常关联交易年度金额，超预计重新履行程序并披露[16] - 年度报告和半年度报告分类汇总披露日常关联交易[16] - 日常关联交易协议超3年每3年重新履行程序和披露义务[16] 文件保管与制度说明 - 关联交易决策记录等文件董事会办公室保管十年[19] - 制度“以上”含本数，“超过”不含本数[19] - 制度由董事会解释，股东会审议通过生效[19]