业绩相关会议 - 2024年审计委员会召开6次会议审议多项议案[2][3][4] 审计评价 - 认为致同审计工作客观公正，完成审计任务[5] - 认为公司财务报告真实准确完整[7] 未来展望 - 2025年审计委员会加强沟通维护公司和股东利益[10]

业绩总结 - 2024年度公司计提减值准备合计6139.96万元[3] - 2024年度计提信用减值损失5144.51万元[3][6] - 本次计提减少2024年度合并利润总额6139.96万元[9] 损失明细 - 2024年度应收账款坏账损失4369.30万元[3] - 2024年度存货跌价损失317.79万元[3][8] - 2024年度合同资产减值损失677.66万元[3][7]

业绩总结 - 审计公司对兰剑智能2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] - 2024年度非经营性资金占用相关金额均为0万元[12] - 2024年度其他关联资金往来占用累计69.32万元，偿还69.32万元[12] 其他 - 汇总表于2025年3月27日获董事会批准[12] - 审计报告日期为2025年3月27日[10] - 山东星隆跃动与公司期初往来资金余额及累计发生额均为69.32万元[25]

审计机构聘请 - 公司聘请致同作为2024年度财务报告及内部控制审计机构[1] - 2024年5月16日经2023年年度股东大会审议通过续聘致同[3] 致同相关数据 - 截至2024年末，致同从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名，签过证券审计报告注会超400人[1] - 2023年度致同业务收入27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元[2] - 2023年年报上市公司审计客户257家，收费3.55亿元；挂牌公司客户163家，审计收费3529.17万元[2] - 同行业上市公司审计客户家数为6家[2] 审计评价 - 致同对公司2024年度财务报告及内控有效性审计并出具标准无保留意见报告[4] - 公司认为致同2024年度审计工作质量及效率良好，坚持独立审计原则，履职尽责[5]

募集资金情况 - 公司2020年11月27日首次公开发行1817万股A股，每股发行价27.70元，募集资金总额50330.90万元，净额45599.19万元[1] - 截至2024年12月31日，期初累计使用420701489.53元，本期使用49262194.75元，节余补流227756.19元[3][4] - 截至2024年12月31日，期初累计利息收入扣除手续费净额13891395.94元，本期为308138.87元，专户余额为0 [4] - 2024年公司将1243.79万元超募资金永久补充流动资金[7] - 截至2024年12月31日，募投项目全部达到预定可使用状态并结项，结余227756.19元转至自有账户[8] 项目投入情况 - 募集资金总额455991905.66元，本年度投入49262194.75元，累计投入469963684.28元[20][21] - 变更用途的募集资金总额为45400000元，占募集资金总额比例为9.96%[20] - 智能物流装备生产实验基地扩建项目承诺投资45400000元，累计投入48373623.62元，投入进度为106.55%[21] - 研发中心及企业信息化建设项目承诺投资62860000元，本年度投入31253184.44元，累计投入66912271.32元，投入进度为106.45%[20] - 补充流动资金项目承诺投资150000000元，累计投入150000000元，投入进度为100%[21] - 超募资金为74131905.66元，本年度投入12437909.31元，累计投入78437909.31元，投入进度为105.81%[21] 项目变更情况 - 公司营销服务总部项目已变更资金用途，原计划购置办公楼，因未找到合适场所而终止[21] - 公司将原“公司营销服务总部项目”节余资金用于“智能物流装备生产实验基地扩建项目”[21] - 公司于2023年4月19日召开会议审议通过变更部分募集资金投资项目议案[24] - 2023年5月5日该变更事项提交股东大会审议通过[24] - 原“公司营销服务总部项目”终止实施[24] - 节余募集资金用于投资建设“智能物流装备生产实验基地扩建项目”[24] 其他情况 - 公司与中泰证券及多家银行签订《三方监管协议》，截至2024年12月31日，募集资金专项账户均已销户[5][6] - 报告期内，募投项目不存在先期投入及置换情况[7] - 报告期内，不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金和进行现金管理的情况[7] - 报告期内，不存在变更募投项目资金使用和超募资金用于在建及新项目的情况[8][10] - 公司募集资金使用及披露合规，会计师和保荐机构均无异议[11][12][13] - 公司已在上海、广州等地设立营销办事处解决营销人员办公问题[24] - 公司用自有资金租赁场地解决研发中心新增人员办公场所问题[24]

募集资金情况 - 公司首次公开发行1817万股，每股发行价27.70元，募集资金总额50330.90万元，净额45599.19万元[11] - 截至2023年12月31日，募集资金累计投入42070.15万元，未使用4918.18万元[13] - 2024年度以募集资金直接投入募投项目4926.22万元，累计投入46995.65万元[13] - 截至2024年12月31日，募集资金专户结余22.78万元转至自有账户，账户全部销户[13] - 变更用途的募集资金总额为991,905.66元，占比9.96%[30] - 本年度投入募集资金9,262,194.75元，至期末累计投入69,963,684元[30] - 公司获最终永久补充流动资金1243.79万元[30] - 截至2024年12月31日，募集资金账户结余7,756.19元，已发至公司自有账户用于永久补充流动资金[30] 资金管理与协议 - 公司制定《兰剑智能科技股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金专户存储[16] - 2020年11月27日和2023年5月30日，公司与银行、保荐机构签三方监管协议[16] 资金投向变更 - 2023年5月5日，股东大会决议变更“公司营销服务总部项目”资金投向[21] 募投项目进度 - 长口管理律法及企业信息项目承诺投资23,600,000元，至期末投入26,239,880元，投资进度102.14%[30] - 新发中心发生业信项目承诺投资62,860,000元，至期末投入6,912,271.3元，投资进度106.45%[30] - 智能物流装备生产实验基地扩建项目变更后投入募集资金总额5,400,000元，截至期末实际累计投入48,373,623.62元，投资进度106.55%[33] - 补充流动资金项目承诺投资50,000,000元，至期末投入50,000,000元，投资进度100%[30] - 长口募资项目承诺投资4,131,905.66元，至期末投入8,437,909.3元，投资进度105.8%[30] - 截至2024年12月31日，募投项目“公司营销服务总部项目”投入进度为0，已变更资金用途[30] 合规情况 - 截至2024年12月31日，公司不存在前次募集资金投资项目转让或置换情况[22] - 2024年度公司按规定及时、真实披露募集资金存放与使用情况[23] - 中泰证券认为公司2024年度募集资金使用符合规定，无违规情形[25]

独立董事评估 - 公司对2024年度独立董事独立性情况进行评估[1] - 独立董事未在公司及主要股东公司担任其他职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害等妨碍独立判断关系[1] - 董事会认为独立董事符合独立性要求[1]

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益1.1000元，较2023年的1.0800元增长1.85%，2022年为1.2500元 [1] - 2024年每股净资产11.43元，较2023年的14.95元减少23.55%，2022年为13.69元 [1] - 2024年每股公积金5.72元，较2023年的8.42元减少32.07%，2022年为8.28元 [1] - 2024年每股未分配利润4.29元，较2023年的5.03元减少14.71%，2022年为3.91元 [1] - 2024年营业收入12.08亿元，较2023年的9.76亿元增长23.77%，2022年为9.15亿元 [1] - 2024年净利润1.12亿元，较2023年的1.1亿元增长1.82%，2022年为0.91亿元 [1] - 2024年净资产收益率9.94%，较2023年的10.67%减少6.84%，2022年为9.44% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有5862.77万股，累计占流通股比57.38%，较上期变化1.56万股 [1] - 吴耀华持有3649.79万股，占总股本比35.71%，持股不变 [2] - 济南科技创业投资集团有限公司持有625.19万股，占总股本比6.12%，持股不变 [2] - 深圳市达晨财智创业投资管理有限公司 - 深圳市达晨创通股权投资企业(有限合伙)持有448.27万股，占总股本比4.39%，减持11.76万股 [2] - 段重行持有343.04万股，占总股本比3.36%，持股不变 [2] - 蒋霞持有185.04万股，占总股本比1.81%，持股不变 [2] - 青岛兰盈投资发展合伙企业(有限合伙)持有178.68万股，占总股本比1.75%，持股不变 [2] - 张小艺持有132.46万股，占总股本比1.30%，持股不变 [2] - 李彦彦持有129.51万股，占总股本比1.27%，持股不变 [2] - 赵双梅持有88.26万股，占总股本比0.86%，增持1.00万股 [2] - 招商量化精选股票A持有82.53万股，占总股本比0.81%，为新进股东 [2] - 姜圣阳上个报告期持有70.21万股，占总股本比0.69%，退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司实行10派3.3元(含税)的分红送配方案 [3]

营业总收入变化 - 2024年营业总收入12.18亿元，较上年同期增长24.89%[4][6] 营业利润变化 - 2024年营业利润1.15亿元，较上年同期下降0.59%[4][6] 利润总额变化 - 2024年利润总额1.17亿元，较上年同期下降0.85%[4][6] 归属于母公司所有者的净利润变化 - 2024年归属于母公司所有者的净利润1.15亿元，较上年同期增长4.07%[4][6] 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润变化 - 2024年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润1.03亿元，较上年同期增长7.83%[4][6] 基本每股收益变化 - 2024年基本每股收益1.12元，较上年同期增长3.70%[4][6] 加权平均净资产收益率变化 - 2024年加权平均净资产收益率10.18%，较上期下降0.49个百分点[4][6] 总资产变化 - 报告期末总资产19.30亿元，较期初增长18.90%[4][6] 归属于母公司的所有者权益变化 - 报告期末归属于母公司的所有者权益11.74亿元，较期初增长7.58%[4][6] 公司股本变化 - 公司股本较上年期末增加40.00%，系资本公积转增股本所致[4][9]

会议安排 - 公司第五届监事会第四次会议通知于2025年1月9日邮件送达全体监事[2] - 会议于2025年1月14日在公司会议室召开[2] - 应到监事3人，实到监事3人[2] 业务决策 - 公司拟向银行申请不超过8亿元的综合授信额度[3] - 监事会表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权[3]