公司违规问题 - 募集资金使用违规，2023年多次将募集资金转至一般结算账户购买银行理财 [1] - CTP + OLED产品贸易类业务财务核算不规范，2023年第三季度新增该业务应按净额法确认收入，但公司按总额法确认并披露，直至2024年7月6日才进行前期差错更正，将2023年第三季度报告中的营业收入和营业成本同时调减1366.76万元 [1] - 关联交易未披露，枣庄市宏远建筑工程公司系公司实控人高裕弟近亲属控制的关联企业，2023年5 - 6月公司与其签订合同并支付工程款363万元，该关联交易未在2023年半年报中披露 [1] 高管薪酬 - 公司董事长高裕弟2021-2024年分别领薪260.4万、219.2万、170.2万和150.2万元，连续三年降薪 [3] 高管背景 - 高裕弟，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，高级工程师，现任公司董事长、总经理，并担任多家关联企业高管职务 [4] 财务表现 - 公司2024年营业收入为7.53亿元，同比增长13.96% [5] - 2024年归母净利润为-6949.49万元，同比增长41.07% [5] - 2024年扣非归母净利润为-7840.08万元，同比增长41.11% [5] - 2024年基本每股收益-0.15元 [5] 公司基本信息 - 苏州清越光电科技股份有限公司位于江苏省昆山市高新区晨丰路188号，成立日期2010年12月30日，上市日期2022年12月28日 [5] - 主营业务为中小显示面板制造，专注于为客户提供个性化的中小尺寸显示系统整体解决方案 [5]

监管处罚 - 公司及高管收到江苏证监局警示函 因募集资金使用违规 财务核算不规范 关联交易未披露等问题 [1] - 募集资金违规转至一般结算账户购买银行理财 [2] - CTP+OLED产品贸易类业务财务核算不规范 按总额法确认收入导致2023年第三季度营业收入和营业成本虚增1366.76万元 直至2024年7月才进行差错更正 [2] - 未披露与实控人近亲属控制的枣庄宏远363万元工程款关联交易 [2] 公司财务 - 公司2023年 2024年 2025年第一季度净利润分别为-1.18亿元 -6949.49万元 -1598.84万元 连续亏损 [4] - 首次公开发行募集资金总额8.244亿元 净额7.3495亿元 比原计划多3.3495亿元 [4] - 发行费用8944.53万元 其中广发证券获得承销保荐费6265.44万元 [4] 发行情况 - 公司于2022年12月28日科创板上市 发行9000万股 占发行后总股本20% 发行价9.16元/股 [3] - 募集资金拟用于硅基OLED显示器生产线技改 超低功耗显示技术研究中心建设及补充营运资金 [4]

公司股份回购情况 - 截至2025年7月31日累计回购股份约163万股 占公司总股本4.5亿股的0.36% [1] - 回购成交最高价9.98元/股 最低价6.11元/股 [1] - 支付资金总额约1299万元人民币 [1] 营业收入构成 - 电子纸模组占比70.01% 为主要收入来源 [1] - PMOLED业务占比18.36% 为第二大收入来源 [1] - AMOLED占比3.85% 其他业务占比3.61% 硅基OLED占比1.69% [1]

监管处罚 - 公司因募集资金使用违规被江苏证监局出具警示函 2023年多次将募集资金转至一般结算账户购买银行理财 [1] - CTP+OLED产品贸易类业务财务核算不规范 2023年第三季度应按净额法确认收入但错误采用总额法 导致2023年三季报营业收入和营业成本虚增1366.76万元 直至2024年7月6日才进行差错更正 [1] - 关联交易未及时披露 2023年5-6月与实控人近亲属控制的枣庄宏远签订363万元工程合同未在2023年半年报中披露 [1] - 时任董事长高裕弟和财务总监张小波对上述信息披露违规事项承担主要责任 [1] 财务表现 - 2024年全年实现营业收入7.53亿元 同比增长13.96% [2] - 2024年归母净利润亏损6949.49万元 较上年同期减亏4843.86万元 [2] - 2024年一季度营业总收入1.72亿元 同比增长4.83% [2] - 2024年一季度归母净利润亏损1598.84万元 较上年同期亏损扩大798.55万元 [2] 主营业务 - 公司主要从事OLED等新型显示器件的研发、生产和销售 [2]

警示函主要内容 - 募集资金使用违规：2023年公司多次将募集资金转至一般结算账户购买银行理财 [1] - CTP+OLED产品贸易类业务财务核算不规范：2023年第三季度新增业务本应按净额法确认收入但错误采用总额法导致2023年三季报营业收入和营业成本虚增1366.76万元 直至2024年7月6日才进行差错更正 [2] - 关联交易未披露：2023年5月至6月与实控人近亲属控制的枣庄宏远签订363万元工程合同未在2023年半年报中披露 [2] 违规行为法律依据 - 违反《上市公司监管指引第2号》第五条和第十二条关于募集资金管理的规定 [3] - 违反《信息披露管理办法》第三条第一款和第四十一条关于信息披露真实性和关联交易披露的规定 [3] 监管措施及责任认定 - 江苏证监局对公司及时任董事长高裕弟、时任董秘兼财务总监张小波出具警示函并记入证券期货市场诚信档案 [3] - 高裕弟和张小波对信息披露违规事项承担主要责任 [3] 公司整改措施 - 公司及相关责任人承诺认真整改并加强法律法规学习 [3] - 将提升规范运作水平和信息披露质量以避免类似事件再次发生 [3] 事件影响说明 - 本次行政监管措施不会影响公司正常经营管理活动 [4] - 公司将继续依法履行信息披露义务 [4]

回购方案概述 - 回购方案首次披露日为2024年8月29日，实施期限为2024年8月27日至2025年8月26日 [1] - 预计回购金额区间为1,000万元至2,000万元，回购价格上限为11.63元/股 [1] - 回购股份用途为员工持股计划或股权激励，不涉及减少注册资本或可转债转换 [1] 回购进展 - 截至2025年7月31日，累计回购股份163.13万股，占总股本0.36% [1][2] - 累计支付金额1,299.01万元，实际回购价格区间为6.11元/股至9.98元/股 [1][2] - 回购资金来源为首次公开发行A股的超募资金，通过集中竞价交易方式实施 [1][2] 合规与披露 - 回购进展按月披露，符合《上市公司股份回购规则》及上交所自律监管指引要求 [2][3] - 公司承诺根据市场情况择机实施回购，并履行信息披露义务 [3]

公司违规行为 - 公司存在募集资金使用违规问题 2023年多次将募集资金转至一般结算账户购买银行理财 [1] - CTP+OLED产品贸易类业务财务核算不规范 2023年第三季度新增业务按总额法确认收入 导致营业收入和营业成本虚增1366 76万元 直至2024年7月6日才进行差错更正 [1] - 关联交易未披露 2023年5月至6月与实控人近亲属控制的枣庄宏远签订工程合同并支付363万元工程款 未在2023年半年报中披露 [1] 监管处罚 - 江苏证监局认定公司行为违反多项监管规定 对时任董事长高裕弟和董事会秘书张小波出具警示函并记入诚信档案 [2] 财务表现 - 2024年公司实现营业收入7 53亿元 同比增长13 96% 归母净利润亏损6949 49万元 较上年减亏4843 86万元 [2] - 2024年一季度营业总收入1 72亿元 同比增长4 83% 归母净利润亏损1598 84万元 较上年同期亏损扩大798 55万元 [2] 公司背景 - 公司成立于2010年 主营OLED等新型显示器件的研发生产和销售 为物联网终端显示提供整体解决方案 [2]

公司股份回购情况 - 截至2025年7月31日，公司累计回购股份163 13万股，占总股本比例0 36% [1] - 回购成交价最高9 98元/股，最低6 11元/股 [1] - 支付资金总额1299 01万元（不含交易费用） [1]

回购方案 - 首次披露日为2024年8月29日[2] - 实施期限为2024年8月27日至2025年8月26日[2] - 预计回购金额1000万元至2000万元[2] - 用途为员工持股计划或股权激励[2] 回购进展 - 累计已回购股数163.13万股，占总股本0.36%[2] - 累计已回购金额1299.01万元[2] - 实际回购价6.11元/股至9.98元/股[2] 其他数据 - 公司总股本4.5亿股[4] - 截至2025年7月31日，成交最高价9.98元/股，最低价6.11元/股[4] - 截至2025年7月31日，支付资金1299.014158万元（不含交易费用）[4]

违规事项 - 2023年多次将募集资金转至一般结算账户买理财[2] - 2023年第三季度CTP + OLED业务财务核算不规范，调减营收和成本1366.76万元[2] - 2023年与关联企业交易363万元未在半年报披露[3][4] 处理结果 - 江苏证监局对公司及相关人员出具警示函并记入诚信档案[4] 后续举措 - 公司及责任人将整改，加强法规学习[5] - 监管措施不影响公司正常经营[5]