关于深圳市正弦电气股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：深圳市正弦电气股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0755-86267396 深圳市正弦电气股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 专项报告 0 (2) O 0 0 信会师报字[2025]第 ZI10341 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn/ 0 0 U 深圳市正弦电气股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告 | | 目 录 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来 | | 1-2 | | | 情况专项报告 | | | | 1 Í | 汇总表 | | | | = | 事务所及注册会计师执业资质证明 | | | 0 ( 0 (1) 0 0 0 0 立信会计师事务所(特殊普通合伙) A SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANT ...

深圳市正弦电气股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召 开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用 部分闲置自有资金购买理财产品的议案》，同意在保证公司主营业务正常运作和 资金安全的前提下，利用部分闲置自有资金购买安全性高、流动性好的理财产品 （包括但不限于银行大额存单、结构性存款、债券、基金投资、券商理财产品等）， 资金使用额度不超过人民币 3.00 亿元（包含 3.00 亿元，且包含全资子公司武汉 市正弦电气技术有限公司和腾禾精密电机（苏州）有限公司购买理财产品使用额 度），在上述额度内资金可以循环使用，使用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内，公司董事会提请股东大会授权公司管理层在上述额度及决议有效期内行 使投资决策权、签署相关文件等事宜，具体事项由公司财务部负责组织实施。该 事项尚需提交公司股东大会审议，现将相关情况公告如下： 一、 本次使用部分闲置自有资金购买理财产品的情况 证券代码：688395 证券简称：正弦电气 公告编号：2025-018 深圳市正弦电气股份有限公司 关于使用部分闲置自有资金购买理财产品的公告 本公司董事会及全体董事 ...

公司代码：688395 公司简称：正弦电气 深圳市正弦电气股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 深圳市正弦电气股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可 ...

证券代码：688395 证券简称：正弦电气 公告编号：2025-016 深圳市正弦电气股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告 （一）实际募集资金金额和资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市正弦电气股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕842 号）同意，并经上海证券交易 所同意，2021 年 4 月，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）2,150.00 万股， 募集资金总额为人民币 34,292.50 万元,扣除保荐及承销费用、发行登记费等其 他交易费用共计 4,549.25 万元（不含增值税金额）后，募集资金净额为 29,743.25 万元，上述资金已全部到位，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2021 年 4 月 23 日出具《验资报告》（信会师报字[2021]第 ZI10285 号）。募集资 金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，并与保 荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集资金监管协议。 （二）募集资金使用和结余情况 截至 2024 年 12 月 31 日，首次公开发行股票募集资金的使用和结余情况具 体如 ...

证券代码：688395 证券简称：正弦电气 公告编号：2025-019 深圳市正弦电气股份有限公司 关于续聘 2025 年度会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 拟续聘的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "立信"） 本事项尚需提交公司股东大会审议。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 5 次、监督管理措施 43 次、 自律监管措施 4 次和纪律处分无，涉及从业人员 131 名。 （二）项目信息 1、人员信息 立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成 为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙 人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新 证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公 司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 20 ...

证券代码：688395 证券简称：正弦电气 公告编号：2025-022 一、 召开会议的基本情况 （一） 股东大会类型和届次 2024年年度股东大会 （二） 股东大会召集人：董事会 （三） 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 （四） 现场会议召开的日期、时间和地点 召开日期时间：2025 年 5 月 20 日 14 点 30 分 深圳市正弦电气股份有限公司 关于召开2024年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 股东大会召开日期：2025年5月20日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东大会召开当日的交易时间段，即 9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联 网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的 9:15-15:00。 （六） 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序 涉及融资融券、转融 ...

证券代码：688395 证券简称：正弦电气 公告编号：2025-013 深圳市正弦电气股份有限公司 第五届监事会第七次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、 监事会会议召开情况 深圳市正弦电气股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第七次会 议（以下简称"本次会议"）于 2025 年 4 月 25 日上午 11:00 以现场结合通讯方 式在公司会议室召开，本次会议通知及相关材料已于 2025 年 4 月 15 日以电子邮 件方式送达公司全体监事。本次会议由监事会主席欧阳博先生主持，会议应到监 事三人，实到监事三人。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）等法律、法规、规章、规范性文件和《公司章程》的有 关规定。 二、监事会会议审议情况 经与会监事审议，做出如下决议： （一）审议通过《关于< 2024 年度监事会工作报告>的议案》 监事会认为：2024 年，公司监事会严格按照《公司法》等有关法律法规、 规章和《公司章程》《监事会议事规则》的规定和要求，对公司规范 ...

证券代码：688395 证券简称：正弦电气 公告编号：2025-012 深圳市正弦电气股份有限公司 第五届董事会第八次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、 董事会会议召开情况 深圳市正弦电气股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第八次会 议（以下简称"本次会议"）于 2025 年 4 月 25 日上午 10:00 以现场结合通讯方 式在公司会议室召开，本次会议通知及相关材料已于 2025 年 4 月 15 日以电子邮 件方式送达公司全体董事。本次会议由董事长涂从欢先生主持，会议应到董事五 人，实到董事五人，公司全体监事及其他高级管理人员均列席。本次会议的召集、 召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等法律法规、规章、 规范性文件和《公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 经与会董事审议，做出如下决议： （一）审议通过《关于< 2024 年度董事会工作报告>的议案》 董事会认为：2024 年度，公司董事会严格按照《公司法》等有关法律法规、 规章和《公司章程》《董事会 ...

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为3.67亿元人民币，同比下降1.72%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为3783.24万元人民币，同比下降26.00%[23] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2977.27万元人民币，同比下降32.67%[23] - 2023年调整后营业收入为3.73亿元人民币[23] - 2023年调整后归属于上市公司股东的净利润为5112.40万元人民币[23] - 2023年调整后归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4421.66万元人民币[23] - 公司2024年营业收入为36,679.87万元，同比下降1.72%[33] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为3,783.24万元，同比下降26.00%[33] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润为2,977.27万元，同比下降32.67%[33] - 报告期内公司营业收入为36,679.87万元，同比下降1.72%[108] - 归属于上市公司股东的净利润为3,783.24万元，同比下降26.00%[108] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2,977.27万元，同比下降32.67%[108] - 营业收入同比下降1.72%至3.667亿元，主要因物流和建筑机械行业收入减少[109] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降4.66%至2.405亿元，主要因原材料IC芯片、IGBT模块等采购价格回落[109][110] - 销售费用同比上升24.32%至3568万元，主要因扩充销售团队[109][110] - 研发费用同比增加10.54%至3668万元，主要因增加研发技术人员[109][110] - 销售费用同比增长24.32%至35,682,665.14元，管理费用增长13.39%至20,529,390.73元[125] 经营活动现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为5246.85万元人民币，同比增长46.75%[23] - 2023年调整后经营活动产生的现金流量净额为3575.38万元人民币[23] - 经营活动现金流净额同比上升46.75%至5247万元，主要因销售回款增加及采购支付减少[109][110] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长46.75%至52,468,510.64元[127] 业务线表现 - 通用变频器产品毛利率提升0.94个百分点至39.87%，营业收入微增0.46%[113] - 伺服系统产品营业收入同比下降13%，但毛利率提升2.95个百分点至24.92%[113] - 境外收入同比大幅增长164.58%至2487万元，但毛利率下降0.74个百分点[113] - 一体化专机产量同比大增49.71%，库存量增长123.36%[114] - 公司通用变频器产品中高性能系列产品收入占比相对较低，通用系列占比较高[102] 各地区表现 - 2024年公司海外销售业务增速达165%[37] - 公司海外市场以渠道销售为核心，计划设立销售分公司并组建本地化团队[148] 研发投入 - 研发投入占营业收入比例从2023年的8.89%提升至2024年的10.00%，增加1.11个百分点[25] - 公司研发投入总额为36,679,749.20元，同比增长10.54%[82] - 研发投入占营业收入比例为10.00%，较上年增加1.11个百分点[82] - 公司研发人员数量为148人，占公司总人数的26.29%[93] - 研发人员薪酬合计为2,628.55万元，平均薪酬为19.38万元[93] - 研发人员中本科及以上学历占比90.54%（本科117人，硕士研究生17人）[93] - 30岁以下研发人员占比61.49%（91人）[93] - 公司研发人员占比超过25%[99] 管理层讨论和指引 - 公司计划2025年聚焦工业自动化和新能源领域，加强产品线建设和技术创新[145] - 公司计划建设一条智能化PCBA车间，实现全流程自动化以提升生产效率和产品质量稳定性[151] - 公司建立了全生命周期质量管理体系，确保重大质量事故零发生[151] 股东分红 - 公司2024年度拟向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），合计派发现金红利12,989,658元，占归属于上市公司股东净利润的34.33%[7] - 公司2024年度不进行资本公积转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转至下一年度[7] - 公司2024年度拟派发现金红利12,989,658元（含税），占归属于上市公司股东净利润的34.33%[195][199] - 公司总股本86,597,720股，拟每10股派发现金红利1.50元[195] 资产和负债 - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为7.60亿元人民币，同比增长4.53%[23] - 2024年末总资产为9.24亿元人民币，同比增长10.18%[24] - 应收账款同比增长37.45%至116,416,931.83元，占总资产比例从10.10%上升至12.60%[128] - 交易性金融资产同比增长7.88%至233,818,067.42元，占总资产25.30%[128] - 应付账款同比增长39.52%至103,575,345.39元，占总资产比例从8.85%上升至11.21%[129] - 无形资产同比增长68.38%至15,176,920.18元，主要由于购入新ERP系统[128] - 其他应付款同比激增1,081.66%至20,759,772.77元，主要因未到付款期的股权收购款[129] 投资和收购 - 公司完成对腾禾电机的全资收购，实现伺服电机核心技术的自主掌控[39] - 公司收购腾禾精密电机100%股权，投资金额54,560,000元，持股比例100%[133] - 2024年第三次临时股东大会通过收购腾禾精密电机（苏州）有限公司100%股权议案[164] - 公司收购腾禾精密电机（苏州）有限公司100%股权并对其生产升级改造[182] - 2024年9月审议通过收购腾禾精密电机（苏州）有限公司100%股权的议案[189] 产品和技术 - 公司推出EM880系列变频器、VMi10系列触摸屏、SMC300系列控制器等新产品[34] - 公司伺服系统产品包括EA350、EA300E、EA180C等系列[46] - 公司新能源产品包括光伏直驱水泵电源变换器、油改电供电解决方案[34] - 公司通用变频器产品覆盖EM760、EM730、EM700等系列[45] - 公司伺服系统应用于数控机床、机器人等高端装备领域[39] - 公司产品线包括SER系列伺服电机（自动化/LED）、SES系列伺服电机（机床/机器人）、SEF系列伺服电机（自动化/物流/3C）、SMC300控制器（物流/线切割）、SMC200控制器（瓦楞纸/一般机械）以及SGE100微储能系统（48V直流微网储能）[47] 行业趋势 - 工业自动化行业国产替代进程加速，变频器、伺服系统等领域市场份额显著扩大[142] - 工业自动化行业向智能化、数字化方向发展，绿色制造和节能技术成为重点[143] - 工业自动化行业处于智能制造快速发展阶段，核心特征为数字化、网络化、智能化，涉及控制层、驱动层、执行层及传感器类产品[60] - 中国市场定制化需求显著，政策支持推动国产自动化设备份额提升（如《推动轻工业高质量发展的指导意见》）[61] - 行业竞争呈现全球化与本土化并存，国际巨头主导高端市场，国内企业通过成本和技术创新向中高端渗透[62] - 工业自动化行业技术密集且高度定制化，需结合标准化产品与专用控制系统提供解决方案[63] - 工业自动化市场分为项目型市场（冶金、化工、石化、电力、造纸）和OEM型市场（锂电池、电子及半导体、工业机器人、包装机械、物流设备）[64] - 公司在伺服系统和变频器领域技术积累深厚，在快递物流、建筑机械、线切割等细分市场形成稳定客户群体[64] - 国产替代加速，国产品牌在伺服系统等核心领域市场份额显著提升[64] 公司治理 - 公司2024年第二次临时股东大会完成董事会、监事会换届选举[9] - 公司实际控制人为自然人涂从欢、张晓光[14] - 公司全资子公司包括武汉市正弦电气技术有限公司和腾禾精密电机（苏州）有限公司[14] - 公司报告期内共召开4次股东大会，审议18项议案[160] - 公司报告期内召开9次董事会，审议53项议案[160] - 公司报告期内召开9次监事会，审议25项议案[160] - 公司董事会下设四个专门委员会，2024年共召开12次会议[161] - 审计委员会召开6次会议，重点关注财务报告准确性和内部控制有效性[161] - 薪酬与考核委员会召开2次会议，制定董事及高管薪酬方案[161] - 战略委员会召开2次会议，提供长期发展战略建议[161] - 提名委员会召开2次会议，确保董事及高管提名程序合规[161]

重要内容提示： 每股分配比例：每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），不进行资本 公积转增股本，不送红股。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体 日期将在权益分派实施公告中明确。 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配 总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。 证券代码：688395 证券简称：正弦电气 公告编号：2025-014 深圳市正弦电气股份有限公司 关于 2024 年度利润分配预案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 公司未触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第 12.9.1 条第一 款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。 一、利润分配预案内容 （一）利润分配方案的具体内容 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，深圳市正弦电气股份有限公司 （以下简称"公司"）母公司报表中期末未分配利润为人民币 297,815,316.72 元。 经董事会决议，公司 2024 年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基 数 ...