西安康拓医疗技术股份有限公司董事会 第三条 审计委员会是董事会下设专门工作机构，对董事会负责并报告工作。 第四条 审计委员会依据《公司章程》和本议事规则的规定独立履行职权， 不受公司任何其他部门和个人的非法干预。 第五条 审计委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本议事规则及其他有 关法律、法规的规定；审计委员会决议内容违反《公司章程》、本议事规则及其 他有关法律、法规的规定，该项决议无效；审计委员会决策程序违反《公司章程》、 本议事规则及其他有关法律、法规的规定的，自该决议作出之日起 60 日内，有 关利害关系人可向公司董事会提出撤销该项决议。 审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为提高西安康拓医疗技术股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制能力，健全公司内部控制制度，完善公司内部控制程序，公司董事会特决定 设立西安康拓医疗技术股份有限公司董事会审计委员会（以下简称"审计委员 会"）。 第二条 为使审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《西安康拓医疗技术股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）《上市公司独立董事管理办法》《上市公司 ...

第一章 总 则 第一条 为了规范西安康拓医疗技术股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计机构和审计人员的责任，保 护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》、 等法律、法规及《西安康拓医疗技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、完整。 西安康拓医疗技术股份有限公司 内部审计管理制度 第四条 公司要依照国家有关法律、法规及规章的规定，结合公司所处行业 和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强公司信息 披露的可靠性。内部审计制度须经董事会审议通过。 第 ...

西安康拓医疗技术股份有限公司 对外担保管理办法 第一章 总则 第一条 为了规范西安康拓医疗技术股份有限公司（以下简称"公司"）的 对外担保行为，有效防范公司对外担保风险，确保公司资产安全，促进公司健康 稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国民法典》等法律法 规及《西安康拓医疗技术股份有限公司章程》的有关规定，特制定本管理办法。 第二条 本办法所称对外担保是指公司以第三人身份为他人提供的保证、抵 押或质押。具体种类包括但不限于借款担保、银行承兑汇票及商业承兑汇票等。 公司对外担保包括公司对控股子公司的担保。 第三条 公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东会批准，任何 人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。 第四条 公司为他人提供担保，应当采取反担保等必要的措施防范风险，反 担保的提供方应具备实际承担能力。 第二章 对外担保的条件 第五条 公司可以为具有独立法人资格并具有以下条件之一的单位提供担 保： （一）因公司业务需要的互保单位； （二）与公司具有重要业务关系的单位； （三）与公司有潜在重要业务关系的单位； （四）公司之控股子公司； （五）公司之联营公司。 第六 ...

关联交易披露 - 与关联自然人拟发生30万元以上关联交易（公司提供担保除外）应及时披露[11] - 与关联法人发生成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元的交易（公司提供担保除外）应及时披露[11] - 与关联自然人成交金额30万元以上的交易需以临时报告形式披露[19] - 与关联法人成交金额占上市公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元的交易需以临时报告形式披露[19] 关联交易审议 - 公司与关联人发生交易金额（提供担保等除外）占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元，应提供评估或审计报告并提交股东会审议[11] - 公司与关联法人发生交易（提供担保等除外）金额超300万元且占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上，由董事会审议批准[12] - 公司与关联自然人发生交易（提供担保等除外）金额在30万元以上，由董事会审议批准[12] - 公司为关联人提供担保，经董事会审议通过后提交股东会，且需经出席股东会股东所持表决权的三分之二以上通过[12] - 股东会关联交易决议需出席股东会的非关联股东所持表决权的二分之一以上通过，特别决议需三分之二以上通过[14] - 董事会审议关联交易，关联董事回避，由过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过[14] 特殊关联交易规定 - 公司拟购买关联人资产价格超过账面值100%的重大关联交易，需公告溢价原因并为股东提供投票便利[25] - 以未来收益预期估值方法评估拟购买资产定价的，实施完毕后连续三年披露实际盈利数与利润预测数差异，需签补偿协议[25] - 以未来收益预期估值方法评估拟购买资产定价的，应披露两种以上评估方法相关数据[25] 免予关联交易审议情形 - 一方以现金认购另一方公开发行的股票等衍生品种可免予关联交易审议[27] - 一方作为承销团成员承销另一方公开发行的证券可免予关联交易审议[27] - 一方依据另一方股东会决议领取股息等可免予关联交易审议[27] - 一方参与另一方公开招标或拍卖（招标或拍卖难以形成公允价格除外）可免予关联交易审议[27] - 公司单方面获得利益的交易（受赠现金资产等）可免予关联交易审议[27] 关联定义及其他规定 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人或其他组织为关联人[5] - 公司关联董事定义包含六种情形[30] - 公司关联股东定义包含六种情形[31] - 连续十二个月内与同一关联人或不同关联人进行交易标的类别相关的交易，按累计计算原则算关联交易金额[13] - 规则未尽事宜依国家法律等规定执行[31] - 规则中“以上”“内”含本数，“过”“不足”不含本数[31] - 规则修订由董事会提议案，股东会审议通过生效[31] - 规则由公司董事会负责解释[31] - 西安康拓医疗技术股份有限公司时间为2025年4月28日[32]

募集资金协议与存储 - 公司应在募集资金到账后一个月内签订三方监管协议[9] - 募集资金应存放于经董事会批准的专项账户[8] 募投项目论证 - 募投项目搁置超1年需重新论证可行性[11] - 超投资计划期限且投入未达50%需重新论证[11] 资金置换与使用 - 自筹预先投入可在6个月内置换[12] - 闲置资金投资产品需安全高、流动性好[12] - 闲置资金补充流动资金单次不超12个月[14] - 每12个月累计用超募永久补流或还贷不超30%[14] - 超募用于永久补流或还贷需经董、股东会审议[15] - 单次用超募5000万且超10%以上需股东会审议[16] 公告要求 - 董事会会议后2个交易日内公告相关事项[12][14][15] - 募投仅变更地点，审议后2个交易日内公告[17] 核查与报告 - 董事会每半年度核查募投进展，出具报告并公告[22][23] - 年度审计时，聘请会计师出具鉴证报告并披露[23] - 二分之一以上独董可聘会计师，董事会公告结果[25] - 保荐或财务顾问每半年度现场调查一次[25] - 会计年度结束后，出具专项核查报告并披露[25] - 董事会在报告中披露保荐核查和会计师鉴证结论[26] 其他 - 节余资金低于1000万免特定程序，年报披露使用情况[16] - 制度由股东会审议通过，修改亦同[30]

信息披露制度 - 规范信息披露暂缓、豁免行为，保护投资者权益[3] - 涉及国家、商业秘密可豁免或暂缓披露[4][6] 披露流程与要求 - 内部审核经部门申请、董秘审核、董事长审批[12] - 董秘登记、董事长签字，保存不少于十年[9] - 报告公告后十日内报送登记材料至证监局和交易所[12]

独立董事会议组织 - 由过半数独立董事推举一人召集和主持[4] - 提前三日书面通知参会并提供资料，紧急情况除外[4] - 半数以上独立董事出席方可举行[5] 表决规则 - 一人一票，投票表决[5] - 关联交易等经全体独立董事过半数同意提交董事会[5] - 独立聘请中介机构需全体独立董事过半数同意[5] 其他要求 - 表决发表明确意见，反对或弃权说明理由[6] - 会议记录保存至少十年[7] - 公司提供工作条件和人员支持[7] - 细则自董事会审议通过生效[7]

激励计划考核 - 考核年度为2025 - 2027年，每年考核一次[9] 业绩目标 - 首次授予部分2025 - 2027年有不同营收和净利润增长率目标及触发值[9] - 预留授予部分2026 - 2027年有对应目标及触发值[10] 其他规定 - 公司层面归属比例与考核完成度挂钩[10] - 被考核对象可了解结果、申诉，委员会复核[16][17] - 考核记录保存5年，办法由董事会负责[18][19] - 办法经股东大会通过并生效后实施[20]

独立董事任职要求 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[4] - 审计委员会中独立董事应过半数，并由会计专业人士担任召集人[4] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[4] - 特定自然人股东及其亲属不得担任独立董事[6] - 在特定股东任职的人员及其亲属不得担任独立董事[6] - 独立董事连续任职不得超过六年[13] 独立董事选举与补选 - 公司董事会等可提出独立董事候选人[9] - 独立董事比例不符或欠缺会计专业人士，公司应60日内完成补选[13][14] 独立董事解职与辞职 - 独立董事任期届满前提前解除职务，公司应披露具体理由和依据[13] - 独立董事辞职应提交书面报告，公司应披露辞职原因及关注事项[14] 独立董事职权行使 - 独立董事行使部分职权需全体独立董事过半数同意[17] - 关联交易等事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[23] - 财务会计报告等事项需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[26] 独立董事会议相关 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，特定情况可召开临时会议，须三分之二以上成员出席[24] - 独立董事专门会议由过半数独立董事推举一人召集和主持，特定情况可自行召集[21][22] - 独立董事连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人出席，董事会应30日内提议解除其职务[18] 独立董事工作要求 - 独立董事每年在公司现场工作时间不少于15日[27] - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存10年[30] - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[31] 公司对独立董事的保障 - 公司应保障独立董事知情权，定期通报运营情况等[35] - 公司向独立董事发董事会会议通知，按时提供资料，保存会议资料至少十年[36] - 两名及以上独立董事认为会议材料有问题可提延期，董事会应采纳[36] - 独立董事行使职权公司人员应配合，遇阻碍可报告[36] - 独立董事履职信息公司应及时披露，否则其可申请或报告[36] - 公司承担独立董事聘请专业机构等费用[37] - 公司可建立独立董事责任保险制度[38] - 公司给予独立董事相适应津贴，标准由董事会制订、股东会审议并在年报披露[38] 股东定义 - 主要股东指持有公司5%以上股份或不足5%但有重大影响的股东[40] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且不担任董高的股东[40]

财务表现 - 公司2025年第一季度营收为8249 1万元 同比增长17 98% [1] - 公司2025年第一季度净利润为2404 82万元 同比增长20 63% [1] 增长趋势 - 公司营收和净利润均实现双位数增长 增速分别为17 98%和20 63% [1] - 净利润增速高于营收增速 显示盈利能力提升 [1]