募投项目 - 发行对象拟认购30000万元用于年产10万吨烃基生物柴油项目[3] - 项目投资总额38000万元[4] - 预计建设期两年，建成后增10万吨HVO/SAF产能[5] 产品与市场 - 主要产品有酯基生物柴油、工业甘油等，募投项目可灵活产出HVO/SAF[8] - 公司是国内最大生物柴油生产企业，产销率高，出口量多年居首[16] - 建立2个海外运营平台，参与欧洲生物燃料交易市场[16] 技术研发 - 承担多个科研项目，取得大量科技成果[15] - 拥有科研平台和博士后科研站[15] - 研发团队贡献多项专利技术[18] - 募投项目采用两段加氢工艺，加氢精制工艺有创新设计[23] 企业资质 - 是福建省循环经济等多类示范企业和战略性新兴产业骨干企业[15] - 拥有省级企业技术中心、重点实验室等科研平台[15]

募集资金情况 - 公司前次募集资金总额12.879亿元，净额12.009亿元[2] - 截至2025年3月31日，前次募集资金初始存放金额12.145亿元，余额3.354亿元[4][5] - 公司募集资金总额为120,089.62万元，已累计使用96,786.25万元[28] 资金使用与管理 - 2019 - 2025年1 - 3月各年度使用募集资金总额分别为18,499.01万元、13,491.97万元、16,235.00万元、17,600.76万元、7,164.59万元、17,241.56万元、6,553.36万元[28] - 2019年12月9日，使用4700.25万元募集资金置换预先投入的自筹资金[11] - 2019 - 2024年多次拟使用闲置募集资金进行现金管理，金额从9.8亿逐次递减至4.5亿[12][13][14][15][16][17] - 截至2025年3月31日，闲置募集资金现金管理未收回金额3.12亿元[17] 项目投资情况 - 年产10万吨生物柴油（非粮）及年产5万吨项目，承诺投资56,100.00万元，实际投资48,090.81万元，预计2025年4月达预定可使用状态[28] - 技术研发中心建设项目，承诺投资7,500.00万元，实际投资6,683.80万元，2022年12月已达预定可使用状态[28] - 超募 - 新增年产10万吨生物柴油项目，承诺投资10,000.00万元，实际投资9,545.09万元，2022年12月已达预定可使用状态[28] - 超募 - 年产10万吨烃基生物柴油生产线，承诺投资34,918.73万元，实际投资18,966.55万元，预计2025年12月达预定可使用状态[28] 项目效益情况 - 年产10万吨生物柴油（非粮）及年产5万吨项目，截止2025年3月31日累计实现效益17,358.50万元，未达预计效益[32] - 超募 - 新增年产10万吨生物柴油项目，截止2025年3月31日产能利用率35.28%，累计实现效益6,211.43万元，未达预计效益[32] - 年产10万吨生物柴油（非粮）生产线截止2025年3月31日产能利用率99.23%，年产5万吨天然脂肪醇项目未达预定可使用状态[32] 其他情况 - 截至2025年3月31日，不存在前次募集资金实际投资项目变更和对外转让情况[7][9] - 技术研发等项目实际投资与承诺有差异，原因是利息收入和资金节约[8] - 2024年两个项目预计结余募集资金1328.2万元（不含360万）[19] - 截至2024年12月31日，项目募集资金专户结余1631.11万元转基本户[19] - 2025年1月，募集资金专户13700101048888886注销[19] - “技术研发中心建设项目”等四个项目效益无法单独核算[22][23]

发行相关 - 2024年12月5日审议通过向特定对象发行股票预案议案[1] - 2025年7月8日通过发行股票竞价结果等议案[1] - 本次发行拟认购金额30000万元[1] 预案修订 - 更新拟认购数量、金额、认购方式等内容[1][2] - 更新募投项目产业政策情况[2] - 更新发行对股东结构影响并补充风险说明[2] 其他调整 - 调整近三年股利分配时间区间为2022 - 2024年度[2] - 重新测算发行摊薄即期回报对财务指标影响[2]

业绩数据 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为1.490188亿元，扣非净利润为1.348523亿元[4] - 假设2025年净利润持平，发行后基本每股收益为1.17元/股，扣非后为1.06元/股[5] - 假设2025年净利润下降10%，发行后基本每股收益为1.05元/股，扣非后为0.95元/股[6] - 假设2025年净利润增长10%，发行后基本每股收益为1.29元/股，扣非后为1.17元/股[6] 股票发行 - 向特定对象发行股票7190795股，发行后总股本由1.2亿股增至1.27190795亿股，募集资金3亿元[4] 募投项目 - 募集资金投资“年产10万吨烃基生物柴油项目”，总投资3.8亿元[8] - 项目建设期两年，建成后增加10万吨HVO/SAF生产能力[8] 市场与政策 - 2017 - 2024年国家颁布政策鼓励生物柴油产业发展[12][13] - 到2025年国产民用飞机要实现可持续航空燃料示范应用[13] - 欧美亚各国出台强制掺混令，HVO、SAF需求量增加[13] 公司优势 - 专注废油脂生产生物柴油技术研发，有独立研发机构和团队[14] - 是具备自主研发及产业化应用能力的国家级高新技术企业[14] - 建有省级企业技术中心等科研平台和国家级博士后科研站[14] - 承担多个科研项目并取得大量科技成果[15] - 是国内规模最大生物柴油生产企业，产销率高，出口量多年居首[15] - 建立2个海外运营平台，参与欧洲生物燃料交易市场[15] 公司规划与承诺 - 制定未来三年（2025 - 2027年）股东分红回报规划[19] - 制定募集资金管理制度，保障资金规范使用[18] - 加强经营管理，提升效益，控制风险[18] - 完善治理结构，提供制度保障[18] - 董事、高级管理人员承诺履行填补回报措施[20] - 控股股东、实际控制人承诺履行填补回报措施[22]

项目投资 - 公司拟投资7亿元在泰国建设生物能源生产线项目[2][4][6] 项目内容 - 建设年产30万吨生物柴油、10万吨HVO/SAF联合生产装置及配套装置[2][4][6] 项目实施 - 一期先建年产30万吨生物柴油生产线及配套装置[2][4][6] - 实施单位为卓越新能源（泰国）有限责任公司[6] - 建设周期预计12个月[6] 项目风险 - 项目可能因政策等存在变更、延期等风险[3][7] - 未来经营受宏观经济等影响，投资收益不确定[3][7] 项目进展 - 泰国卓越已取得国内境外投资项目备案及泰国BOI批准证书[7]

会议信息 - 公司于2025年7月8日召开第五届监事会第八次会议，3名监事实到[2] - 公告日期为2025年7月9日[25] 议案表决 - 《关于公司以简易程序向特定对象发行股票竞价结果的议案》等多项议案表决均为3票同意，0票反对，0票弃权[3][5][7][9][10][13][14][15][17][21][22]

会议情况 - 龙岩卓越新能源第五届董事会独立董事专门会议2025年第一次会议于7月8日召开，3名董事均出席[1] - 各议案表决结果均为同意票3票，反对票0票，弃权票0票[2][3][4][5][6][7][8][10][11][12] 审计与报告 - 聘请利安达对2024年度财务报表重新审计，结果与原报告一致[6] - 聘请利安达对2024年度内部控制评价报告重新审计，结果与原报告一致[7] - 审核截至2025年3月31日前次募集资金使用情况并编制专项报告，利安达出具鉴证报告[8] - 编制最近三年及一期非经常性损益明细表，利安达出具专项审核报告[10]

融资相关 - 2025年7月3日确定向特定对象发行股票最终竞价结果，8个认购对象获配7,190,795股，金额299,999,967.40元[3][4] - 拟与8个认购对象签署附生效条件的股份认购协议[5] 报告编制 - 编制2024年度以简易程序向特定对象发行股票相关修订稿报告[9][12][13] - 对2024年度财务报表和内部控制评价报告重新审计，结果与原报告一致[16][17] - 审核并编制前次募集资金使用情况报告及非经营性损益明细表[19][20] 其他事项 - 2025年7月8日召开第五届董事会第十次会议[2] - 更新发行股票摊薄即期回报及填补回报措施和相关主体承诺[22] - 更新本次募集资金投向属于科技创新领域的说明[24] - 设立募集资金专用账户，授权签署监管协议[25] - 拟在泰国投资建设生物能源生产线项目[26]

募投项目 - 发行对象拟认购金额合计30000万元[3] - 年产10万吨烃基生物柴油项目总投资3.8亿元[4] - 年产10万吨烃基生物柴油项目预计建设期两年[4] - 项目完成后增加10万吨HVO/SAF生产能力[4] - 项目拟使用募集资金30000万元[5] - 募投项目实施主体为龙岩卓越新能源股份有限公司，地点在福建龙岩新罗区[17] - 项目拟在现有场地建设，不新增用地，已完成备案及环评[18][19] 公司优势 - 公司是国内最大生物柴油生产企业，产销率高，出口量多年居首[15] - 公司建立2个海外运营平台，与国际头部能源企业合作[15] - 公司有独立研发机构和团队，承担科研项目并获成果[13] 政策与前景 - 《GB25199 - 2017 B5柴油国家标准》整合生物柴油产品标准[9] - 《绿色航空制造业发展纲要（2023—2035年）》提出2025年可持续航空燃料应用目标[10] - 募投项目产品是环保型生物质能源，市场前景好[12] 项目影响 - 募集资金投向符合政策和公司战略，丰富产品结构、扩大规模[21] - 发行股票后公司总资产和净资产增长，资产负债率下降[22] - 募投项目增强综合竞争力和可持续发展能力，提升盈利能力[23]

发行情况 - 简易程序向特定对象发行A股获2024年年度股东大会授权和第五届董事会第十次会议审议通过，尚需上交所审核和证监会注册[6] - 发行对象8名，均以现金同一价格认购[6] - 发行价格41.72元/股，定价基准日为2025年7月1日，不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[6][7][8][37] - 拟发行股份数量7,190,795股，不超过发行前总股本的30%[8][39] - 发行对象拟认购金额合计30,000万元，扣除费用后净额拟投年产10万吨烃基生物柴油项目[10][12][42] - 发行股票自发行结束之日起6个月内不得转让[10][41] 公司概况 - 公司为龙岩卓越新能源股份有限公司，2001年11月1日成立，2019年11月21日上市，注册资本12,000万元，法定代表人为叶活动[20] - 公司股票上市地为上海证券交易所，简称卓越新能，代码为688196[20] - 注册地址和办公地址均在福建省龙岩市新罗区铁山镇平林[20] 市场环境 - 欧洲生物柴油添加比例维持在10%左右，到2030年，欧盟可再生能源占比将从32%提升至40%，运输燃料中可再生燃料占比由14%提升至29%[23] - 欧洲“海事倡议”要求到2025年航运燃料温室气体排放强度降低2%，2050年降低80%[23] - 欧盟自2023年起将航运纳入碳交易体系，要求2024年起进出欧盟港口的船舶使用生物柴油等清洁燃料[23] - 预计到2050年生物航煤（SAF）将承担65%的航空业减排任务，从2025年起，欧盟机场起降航班所用燃油中，SAF占比逐步提升[24] 股权结构 - 公司实际控制人控制公司75%的股份，股权结构较集中[30] - 发行完成后，控股股东间接持股比例由75%降至45.99%；实际控制人间接合计持股比例由75%降至70.76%，本次发行不会导致控制权变更[50] 募投项目 - 年产10万吨烃基生物柴油项目投资总额为38,000万元，拟使用募集资金30,000万元[44] - 募投项目原料为地沟油等废弃油脂，可增强公司对废弃油脂的循环利用能力[60] - 募投项目有利于扩大生物柴油产能和丰富产品结构，增强市场竞争力和盈利能力[61] 财务数据 - 2024 - 2022年度归属于上市公司股东的净利润分别为14901.88万元、7861.08万元、45172.89万元[131] - 2024 - 2022年度现金分红金额分别为6000.00万元、3240.00万元、18600.00万元，占净利润比例分别为40.26%、41.22%、41.18%[131] - 最近三年累计现金分红金额27840.00万元，占最近三年年均可分配利润的比例为122.94%[131] 股东分红 - 公司制定了2025 - 2027年股东分红回报规划[11][130][156] - 未来三年优先采用现金分红，现金分配利润不少于当年可供分配利润的10%[133][134] 风险提示 - 公司研发投入占营业收入比例低于部分行业，存在落后于市场先进技术的风险[87] - 公司存在核心技术人员流失及技术泄密风险[89] - 其他新能源技术发展、推广会带来竞争加剧风险[90] - 出口业务受汇率波动、政策调整、需求变动等影响大[91] - 国际贸易摩擦会对公司盈利产生较大影响[92] - 废油脂供应和价格波动会影响公司原材料采购和盈利能力[93][94] 税收政策 - 生物柴油企业销售自产综合利用生物柴油实行增值税即征即退政策，目前退税率为70%[95] - 公司以规定资源为主要原材料生产产品的收入，减按90%计入企业当年收入总额[97]