核心观点 - 陕西斯瑞新材料股份有限公司对2023年股票期权激励计划的行权价格进行调整，调整后行权价格为9.70元/股 [9] - 调整依据为公司2024年年度权益分派方案，每10股派发现金红利0.40元（含税） [7] - 调整程序符合《公司法》《证券法》《上市公司股权激励管理办法》等法律法规及《激励计划（草案）》的规定 [1][6][9] 调整背景与依据 - 公司2023年股票期权激励计划已通过董事会、监事会、股东大会审议批准 [6] - 激励计划首次授予股票期权176.02万份，预留部分行权价格为9.78元/份 [7][8] - 2024年年度权益分派方案为：以729,156,183股为基数，每10股派发现金红利0.40元（含税），合计派发29,166,247.32元 [7] 调整内容 - 行权价格调整公式为：调整后价格=原价-每股派息额（9.74-0.04=9.70元/股） [9] - 调整后行权价格保留小数点后两位，采用四舍五入处理 [9] - 调整事项经第四届董事会第二次会议审议通过 [8][9] 程序合规性 - 调整事项已履行董事会、监事会审议程序，独立董事发表同意意见 [6][7][9] - 激励对象名单经公示且无异议，监事会出具核查意见 [6][7] - 调整符合《激励计划（草案）》中关于派息情形下价格调整的约定 [7][9] 信息披露 - 公司已披露2024年年度权益分派实施公告及行权价格调整公告 [7][9] - 此前已披露激励计划首次授予登记完成公告（2024年3月16日）及预留授予登记完成公告（2025年2月13日） [7][8]

董事会会议召开情况 - 公司第四届董事会第二次会议于2025年7月7日以现场结合通讯方式召开 [1] - 会议通知于2025年7月5日送达 应出席董事7人 实际出席7人（4人以通讯方式出席） [1] - 会议召集和召开程序符合《公司法》及公司章程规定 [1] 董事会会议审议决议 - 审议通过《关于调整公司2023年股票期权激励计划行权价格的议案》 [1] - 调整原因为2024年年度权益分派实施完毕 行权价格从9 74元/股下调至9 70元/股 [1] - 调整依据为《上市公司股权激励管理办法》及公司2023年激励计划相关规定 [1] 议案表决结果 - 表决结果为5票同意 0票反对 0票弃权 2票回避 [2]

股票期权激励计划 - 2024年1月23日向85名激励对象授予1362.00万份股票期权[5] - 2024年3月14日完成2023年首次授予登记，行权价12.80元/股[6] - 2024年8月14日首次授予调为1766.70万份，预留413.40万份，行权价9.78元/股[7] - 2025年2月12日完成2023年预留授予登记，数量413.40万份，行权价9.78元/股[9] - 2025年3月31日首次授予人数调为83人，期权数1760.20万份，授予价9.74元/股[10] - 决定注销首次授予第一个行权期176.02万份未行权股票期权[11] 现金红利派发 - 2025年7月4日股权登记日总股本731,423,882股，以729,156,183股为基数派现[12] - 每10股派现金红利0.40元（含税），合计29,166,247.32元（含税）[12] 行权价格调整 - 董事会拟对2023年股票期权激励计划行权价格调整[13] - 经派息调整后，首次及预留授予股票期权授予价为9.70元/股[14]

股票期权激励计划 - 2024年1月23日向85名激励对象授予1362.00万份股票期权[19] - 2024年12月30日向68名激励对象授予413.40万份预留股票期权，行权价9.78元/份[22] - 2025年4月26日注销176.02万份首次授予未行权股票期权[24] - 2025年7月7日调整行权价格为9.70元/股[28] 现金红利派发 - 2025年7月1日以729,156,183股为基数，每10股派0.40元，共派29,166,247.32元[26]

会议情况 - 公司第四届董事会第二次会议于2025年7月7日召开[2] - 会议应出席董事7人，实际出席7人，4人通讯出席[2] 股票期权 - 公司将2023年股票期权激励计划行权价格由9.74元/股调整为9.70元/股[3] - 《关于调整公司2023年股票期权激励计划行权价格的议案》表决：5票同意，0票反对，0票弃权，2票回避[3]

公司发展概况 - 陕西斯瑞新材料股份有限公司成立于1995年，专注于高端先进铜合金新材料及其制品的研发和制造 [1] - 公司获得工信部制造业单项冠军产品、国家科技进步奖二等奖等30多项荣誉 [1] - 2024年实现营业收入13.3亿元，同比增长12.78% [4] - 2022年3月16日成功登陆科创板，提升行业核心竞争力和品牌影响力 [5] 政府政策支持 - 陕西推行"标准地+承诺制"试点改革，公司从拿地到开工时间缩短一半 [1][2] - 政府提前完成区域评估，设定清晰用地标准，公司书面承诺合规建设即可"拿地即开工" [2] - 审批环节"串联改并联"，建设周期缩短近40% [2] - 省财政厅联合中国人民银行西安分行建立"政银企"对接平台，促成金融机构发放专项贷款 [4] - 陕西启动"上市倍增计划"，组织专家服务团提供上市全程"贴身辅导" [5] 产能扩张与技术创新 - 产业园项目建设有利于公司快速抢占市场先机 [1] - 进口国外高精度数控机床，大幅提高产品良品率 [4] - 资本赋能让公司从"隐形冠军"成长为科创板新星，具备搏击更广阔市场的能力 [5] 行业地位与竞争优势 - 公司被称为"中国造·隐形冠军"，在高端铜合金新材料领域具有技术优势 [1] - 科创板上市进一步提升公司在行业内的核心竞争力和品牌影响力 [5] - 从土地要素解绑到金融科技支持再到资本市场培育，形成多维支撑的竞争优势 [6]

公司治理结构变更 - 公司于2025年6月27日完成第四届董事会换届选举，选举产生3名非独立董事（王文斌、盛庆义、张航）、3名独立董事（袁养德、耿英三、李静）和1名职工代表董事（梁计鱼），任期三年[1] - 王文斌当选第四届董事会董事长[2] - 公司设立审计委员会（主任李静）、战略委员会（主任王文斌）、提名委员会（主任袁养德）和薪酬与考核委员会（主任袁养德），各委员会独立董事占比均超过半数[2] 高级管理人员任命 - 张航被聘任为公司总经理，任磊为财务总监，王磊为董事会秘书，杨平、高斌、牟伟国为副总经理[3] - 张航持有公司股票29.78万股，任磊持有119.13万股，杨平通过员工持股平台间接持有0.56万股[6][8][13] - 新聘任高管团队具备专业资质，其中王磊已取得科创板董事会秘书资格证书[4] 组织架构调整 - 公司取消监事会设置，原监事王万刚、樊敏、丛夏冰离任[4] - 原董事李刚、武旭红、梁建斌及原董事会秘书徐润升离任，原副总经理马国庆离任[4] 核心团队专业背景 - 总经理张航为材料物理与工商管理双硕士，主持国家级和省级重点研发项目，获中国有色金属工业科学技术奖一等奖[6] - 副总经理杨平入选西安市"国家级领军人才"，任医疗事业部总经理及陕西省真空学会副理事长[13] - 副总经理牟伟国为中国注册会计师，拥有丰富企业数字化建设经验[17]

权益分派 - 拟每10股派现金红利0.40元（含税）[2] - 实际参与分配股本729,156,183股[3] - 拟派发现金红利29,166,247.32元（含税）[3][6] 股份回购 - 2023年回购价不超17.35元/股，资金1500 - 2500万元，已回购2,267,699股[5] 除权除息 - 除权除息开盘参考价14.33元/股，流通股变动比例为0[6] - 实际分派除权除息参考价14.29元/股[7] - 虚拟分派除权（息）参考价14.29012元/股，影响约0.00084%＜1%[8] 合规情况 - 本次差异化权益分派满足两条件[8] - 保荐机构认为分红符合规定，不损害股东利益[9]

公司治理 - 2025年6月27日选举产生第四届董事会，任期三年[2] - 同日选举王文斌为董事长，任期至第四届董事会届满[4][5] - 同日聘任张航为总经理等多位高管，任期至届满[7] - 经审议公司不再设置监事会，多人离任[10] 人员持股 - 张航直接持有公司股票29.78万股[13][14] - 任磊直接持有公司股票119.13万股[17] - 杨平间接持有公司股票0.56万股[22] 联系方式 - 董事会秘书等联系地址、电话、邮箱、邮编[10]

利润分配 - 2024年度利润分配方案经2025年5月20日股东大会通过[4] - 股权登记日为2025年7月4日，除权（息）和发放日为7月7日[3][11] - 每10股派现金红利0.4元（含税），不送股不转增[7] 股本与红利 - 总股本变为731,423,882股，参与分配股本729,156,183股[8] - 合计派发现金红利29,166,247.32元（含税），每股约0.03988元[8][9] 税收政策 - 不同股东类型税负不同，如自然人持股超1年暂免个税[14] - QFII和港投代扣10%税，税后每股0.036元[16][17] - 其他机构和法人股东不代扣，每股税前0.04元[17]