董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 苏州世华新材料科技股份有限公司 苏州世华新材料科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定和要求,苏州世华新材料科技股 份有限公司(以下简称"公司")董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,对会计 师事务所履行监督职责,现将具体情况汇报如下: 一、2024年年审会计师事务所基本情况 (一) 会计师事务所基本情况 1、名称:公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称"公证天业") 2、成立日期:公证天业创立于 1982年,是全国首批经批准具有从事证券、 期货相关业务资格及金融业务审计资格的会计师事务所之一。2013年9月18日, 转制为特殊普通合伙企业。 3、组织形式:特殊普通合伙企业 4、注册地址: 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 (二) 聘任会计师事务所履行的程序 公司于2024年10月24日召开第三届董事会审计委员会第二次会议、第三届董 事会第三次会议,于2024年11月11日召开2024年第三次临时股东大 ...

募资情况 - 2020年首次公开发行股票募集资金总额7.5465亿元，净额7.0051亿元[1] - 2022年向特定对象发行A股股票募集资金总额3.8999999448亿元，净额3.8257亿元[4] 募资使用 - 截至2024年12月31日，2020年募资累计使用6.7922亿元，本年度使用0.5604亿元，余额0.4661亿元[2] - 截至2024年12月31日，2022年募资累计使用3.1564亿元，本年度使用0.5725亿元，余额0.6952亿元[5] 收益情况 - 2020年募资存款利息收入226.67万元，现金管理收益2989.52万元[4] - 2022年募资存款利息收入97.43万元，现金管理收益161.20万元[5] 专户余额 - 2020年募资专户期末余额3661.47万元，2022年募资专户期末余额1952.01万元[4][6] 项目资金 - 2020年功能性材料扩产及升级项目初始存放5亿元，期末余额1067.52万元[9] - 2022年新建高效密封胶项目初始存放2.1亿元，期末余额1517.45万元[11] - 2022年创新中心项目初始存放0.8亿元，期末余额434.56万元[11] 现金管理 - 2023年6月20日，公司同意使用首次公开发行股票不超2.2亿元和向特定对象发行股票不超2.3亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[13] - 2024年4月17日，公司同意使用首次公开发行股票不超0.8亿元和向特定对象发行股票不超0.9亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[13] - 截至2024年12月31日，2020年度首次公开发行股票闲置募集资金现金管理余额1000万元，预期年化收益率2.15%，本报告期理财收益322.47万元[14] - 截至2024年12月31日，2022年度向特定对象发行A股股票闲置募集资金现金管理余额5000万元，预期年化收益率3.15%，本报告期理财收益50.45万元[14] 项目调整 - 2024年2月29日，公司将2020年度首次公开发行股票“研发中心建设项目”结项，节余683.68万元永久补充流动资金[15] - 2024年2月28日，公司将2020年首次公开发行股票“功能性材料扩产及升级项目”预计达到完全可使用状态日期调整至2025年6月[16] 公司合并 - 2024年3月27日，公司吸收合并全资子公司苏州世诺，“功能性材料扩产及升级项目”实施主体变更为世华科技[17] 项目进度 - 功能性材料扩产及升级项目截至期末累计投入50,083.05，进度为100.17%，预计2025年6月达到预定可使用状态[26] - 研发中心建设项目截至期末累计投入7,036.53，进度为102.50%，于2024年12月底结项，节余6,836,765.57元补充流动资金[26][28] - 创新中心项目截至期末累计投入3,116.40，进度为56.66%，预计2026年5月达到预定可使用状态[26] - “新建高效密封胶项目”截至期末累计投入19690.82万元，投入进度93.77%，预计2025年10月达到预定可使用状态[31] 资金置换 - 2020 - 2021年公司使用募集资金置换自筹资金分别为12,809.71万元和331.67万元[28] - 2023年6月20日，公司使用募集资金置换预先投入及已支付发行费用的自筹资金，置换总金额为6693.87万元[31] 资金变更 - 公司部分变更募集资金5500.00万元用于创新中心项目投资[35] - 2022年公司将研发中心建设项目投资总额及拟投入募集资金由12365.20万元调整为6865.20万元[35]

苏州世华新材料科技股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 苏州世华新材料科技股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》 《公司章程》和公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定,苏州世华新材 料科技股份有限公司(以下简称"公司")董事会审计委员会勤勉尽责、恪尽职守, 认真审慎的履行职责,现将审计委员会2024年度(以下简称"报告期")履职情况 报告如下: 一、审计委员会基本情况 公司第二届董事会审计委员会由独立董事徐星美、独立董事徐幼农、董事长 顾正青组成，其中独立董事徐星美为审计委员会主任委员。 2024年，公司第二届董事会任期届满，公司于2024年6月25日完成了董事会 换届选举工作,第三届董事会审计委员会由独立董事王亮亮、独立董事徐幼农、 非独立董事吕刚组成。公司第三届董事会审计委员会委员均由不在公司担任高级 管理人员的董事担任,独立董事占半数以上,且主任委员王亮亮为会计专业人士。 二、审计委员会会议召开情况 2024年度,公司董事会审计委员会共召开了6次会议,具体内容如下: | 序号 | 会议届次 ...

业绩数据 - 2024年营收7.95亿元，同比增55.36%，归母净利润2.80亿元，同比增44.56%[1] - 2024年研发费用5020.54万元，同比增36.55%[4] 研发情况 - 截至2024年末累计授权专利132项，研发人员113人，占比22.97%[4] 资本运作 - 自2020年上市累计派现3.39亿元，2024年中期分红并将实施年度分配[5] - 2024年回购股份1659641股，占比0.6319%[5] 投资者活动 - 2024年参加3次业绩说明会、1次接待日活动[6] - 2024年参加或接待投资者调研60余场[7] 未来规划 - 2025年深化业务布局，优化产品结构[2] - 2025年加大研发，推进项目建设[4] - 2025年依盈利定分红形式及比例，优先现金分红[5]

股东大会时间地点 - 2025年3月31日14点召开2024年年度股东大会[3] - 现场会议地点为苏州市吴江经济技术开发区大光路168号公司会议室[3] 网络投票时间 - 2025年3月31日可网络投票，交易系统9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00，互联网平台9:15 - 15:00[3] 议案情况 - 审议18项议案，不同议案经不同会议审议通过[6][7] - 特别决议议案为9 - 18[8] - 对中小投资者单独计票的议案为6 - 18[14] - 涉及关联股东回避表决的议案为7[14] 会议登记 - 登记时间为2025年3月26日9:00 - 12:00、13:00 - 17:00[17] 会议联系人 - 联系人朱筱艳，电话0512 - 63190989，邮箱zhengquan@shihua - group.com[19] 审议内容 - 审议2024年度董事会等述职报告、财务决算等议案[24] - 审议2025年度董事等薪酬方案、向特定对象发行股票相关议案[24] - 审议本次募集资金投向说明、前次募集资金使用情况报告等议案[25] - 审议公司未来三年股东回报规划、发行股票摊薄即期回报与填补措施等议案[25]

会议信息 - 公司第三届监事会第六次会议于2025年3月10日现场召开，3名监事实到[2] 议案表决 - 《关于公司2024年度监事会工作报告的议案》等多议案表决同意，部分需提交股东大会审议[3][5][7][8][9][11] - 《关于公司2025年度监事薪酬方案的议案》全体监事回避表决，需提交股东大会审议[13]

会议信息 - 公司第三届董事会第六次会议于2025年3月10日召开[2] - 公司拟于2025年3月31日14:00召开2024年度股东大会[30] 议案表决 - 《关于公司2024年度总经理工作报告的议案》全票通过[4] - 《关于公司2024年度董事会工作报告的议案》全票通过，需提交股东大会审议[5] - 《关于公司2024年度独立董事述职报告的议案》全票通过，需提交股东大会审议[8] - 《关于对独立董事独立性情况评估的议案》全票通过[10] - 《关于董事会审计委员会2024年度履职情况报告的议案》全票通过，已通过审计委员会审议[12] - 《关于董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告的议案》全票通过，已通过审计委员会审议[14] - 《关于会计师事务所履职情况评估报告的议案》全票通过，已通过审计委员会审议[16] - 《关于公司2024年度财务决算的议案》全票通过，已通过审计委员会审议，需提交股东大会审议[18] - 《关于公司2024年年度报告全文及其摘要的议案》全票通过，已通过审计委员会审议，需提交股东大会审议[20] - 《关于公司2024年度内部控制评价报告的议案》全票通过[25] - 《关于公司2024年度利润分配方案的议案》全票通过[27] - 《关于公司2025年度“提质增效重回报”行动方案的议案》全票通过[29] - 《关于召开2024年度股东大会的议案》全票通过[31] 业绩与分配 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价，会计师事务所出具报告[24] - 公司拟以260,971,671股为基数，每10股派发现金红利1.6元，合计派41,755,467.36元[26] 其他 - 《关于公司2025年度董事、高级管理人员薪酬方案的议案》已由薪酬与考核委员会审议，董事回避表决，需股东大会审议[28]

业绩总结 - 公司2024年度净利润279,658,392.80元[3] - 截至2024年末母公司未分配利润573,495,188.07元[3] 利润分配 - 2024年度拟10股派1.6元，不转增不送股[2][3] - 2024年前三季度10股派3.6元[4] - 若方案通过，2024年派现135,705,268.92元，占比48.53%[5] - 方案已通过董事会和监事会审议，待股东大会通过[6][8]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入794,683,393.68元，较2023年增长55.36%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润279,658,392.80元，较2023年增长44.56%[23] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润259,304,435.37元，较2023年增长54.62%[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额228,679,304.99元，较2023年增长33.35%[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,958,527,266.51元，较2023年末增长3.53%[24] - 2024年末总资产2,128,399,703.59元，较2023年末增长2.06%[24] - 2024年基本每股收益1.07元/股，较2023年增长38.96%[25] - 2024年稀释每股收益1.07元/股，较2023年增长38.96%[25] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.99元/股，较2023年增长47.76%[25] - 2024年研发投入占营业收入的比例为6.32%，较2023年减少0.87个百分点[25] - 2024年各季度营业收入分别为1.33亿元、1.76亿元、2.58亿元、2.28亿元[29] - 2024年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为4126.45万元、6231.87万元、9196.57万元、8410.95万元[29] - 2024年非经常性损益合计2035.40万元，2023年为2575.03万元，2022年为1988.22万元[30][31] - 采用公允价值计量项目中，一年内到期的非流动资产当期变动 -2.55亿元，其他债权投资当期变动5241.86万元，交易性金融资产处置取得投资收益680.54万元[33] - 2024年公司实现营业收入7.95亿元，同比增长55.36%[35] - 2024年公司实现归母净利润2.80亿元，同比增长44.56%[35] - 报告期内公司实现营业收入7.95亿元，同比增长55.36%；净利润2.80亿元，同比增长44.56%；截至2024年12月31日，总资产21.28亿元，净资产19.59亿元[77] - 营业收入增长主要因产品结构优化升级带动销量增加，其中功能性电子材料收入同比增长22.24%，高性能光学材料收入同比增长442.13%[78] - 营业成本3.48亿元，同比增长65.47%，主要因营业收入增长和产品结构变化[78][79] - 销售费用增长31.28%，因销售人员薪酬和业务拓展费用增加[78][80] - 管理费用增长47.43%，因管理人员薪酬、招聘费及折旧费增加[78][80] - 财务费用减少58.04%，因汇率变动产生的汇兑收益增加[78][80] - 研发费用增长36.55%，因研发人员薪酬增加[78][80] - 经营活动现金流量净额增长33.35%，因销售商品收到的现金增加[78][80] - 投资活动现金流量净额增长113.41%，因投资支付和购建固定资产支付的现金减少[78][80] - 筹资活动现金流量净额减少179.36%，因2022年发行股票募集资金在2023年到账[78][80] - 功能性材料生产量5125.72万平方米、销售量4566.82万平方米、库存量844.44万平方米，较上年分别增长84.91%、69.42%、195.73%[86] - 功能性材料原材料成本2.7015089097亿元，占总成本77.88%，较上年同期增长88.33%[89] - 前五名客户销售额5.369356亿元，占年度销售总额67.70%[90] - 前五名供应商采购额1.288258亿元，占年度采购总额42.95%[93] - 应收账款期末数2.7148657164亿元，占总资产12.76%，较上期期末增长49.28%[100] - 存货期末数1.026568971亿元，占总资产4.82%，较上期期末增长57.12%[100] - 固定资产期末数4.5731770513亿元，占总资产21.49%，较上期期末增长53.77%[100] - 合同负债期末数93.393728万元，占总资产0.04%，较上期期末增长342.77%[100] - 应交税费期末数1997.773328万元，占总资产0.94%，较上期期末增长103.92%[100] - 盈余公积期末数1.0429647402亿元，占总资产4.90%，较上期期末增长32.55%[100] - 境外资产为7371.33万元，占总资产的比例为3.46%[101] - 以公允价值计量的金融资产期初数为739510628.45元，本期购买金额801541428.45元，本期出售/赎回金额1041785962.25元，其他变动9217208.70元，期末数为490048885.95元[105] - 深圳世华总资产449.74万元，净资产139.28万元，营业收入696.23万元，净利润 -153.54万元[107] - 香港玛吉总资产971.37万元，净资产437.40万元，营业收入473.27万元，净利润1.39万元[107] - 美国世华总资产3587.62万元，净资产269.41万元，营业收入8016.48万元，净利润 -19.25万元[107] - 江苏世拓总资产26998.26万元，净资产9266.66万元，营业收入180.56万元，净利润 -437.69万元[107] - 上海世晨总资产39756.94万元，净资产12939.49万元，营业收入19552.51万元，净利润2609.88万元[107] 利润分配情况 - 2024年度公司拟以扣减回购专用证券账户股份后的260,971,671股为基数，每10股派发现金红利1.6元（含税），合计派发现金红利41,755,467.36元（含税）[6] - 2024年前三季度公司以扣减回购专用证券账户股份后的股份为基数，每10股派发现金红利3.6元（含税），合计派发现金红利93,949,801.56元（含税），并于2024年12月27日实施发放[7] - 若2024年度利润分配方案通过，公司2024年度将向全体股东合计派发现金红利135,705,268.92元（含税），占合并报表归属于上市公司股东净利润的比例为48.53%[8] - 2023年年度权益分派每10股派发现金红利3.6元（含税），合计派发现金红利93,984,754.68元（含税）[152] - 2024年前三季度权益分派每10股派发现金红利3.6元（含税），合计派发现金红利93,949,801.56元（含税）[154] - 2024年度拟定每10股派发现金红利1.6元（含税），以260,971,671股为基数计算合计派发现金红利41,755,467.36元（含税）[154] - 若2024年度利润分配方案通过，将派发现金红利135,705,268.92元（含税），占净利润比例48.53%[155] - 最近三个会计年度累计现金分红金额326,118,999.60元，现金分红比例148.58%[161] 公司股本及回购情况 - 截至2024年年度报告披露日，公司总股本262,631,312股，回购专用证券账户中股份1,659,641股[6] - 公司以自有资金回购股份1,659,641股，占公司总股本比例为0.6319%[38] 各条业务线数据关键指标变化 - 高性能光学材料业务2024年整体营收达2.18亿元[35] 公司战略与项目进展 - 2024年公司数字化战略基础设施建设完成，部署全面数字化平台[36] - 2024年公司IPO募投项目研发中心建设项目结项，创新中心项目进展顺利，功能性材料扩产及升级项目进入尾声，新建高效密封胶项目进入试生产阶段[36] - 公司制定“一体两翼、创新驱动”发展战略，目标是迈入功能性材料领域世界第一方阵[111] - 2025年公司将继续秉承使命，围绕愿景，以核心价值观规范经营管理行为[114] - 2025年公司一方面要稳字当头提升核心能力，另一方面推动新产品落地并加强组织能力建设[114] - 公司将持续加大研发投入，完善平台研发体系，引进高水平研发人才[114] - 2025年公司将实施高性能光学胶膜材项目，扩充产能，布局高端光学材料产品线[115] - 公司将依托全球供应链等加快推动全球化产业布局[115] 公司经营模式 - 公司主营业务以功能性电子材料和高性能光学材料为主[39] - 公司主要采用直销的销售模式[42] - 公司主要采用“以产定购”的采购模式[42] - 公司主要采用“以销定产、以需定产”相结合的生产模式[42] - 公司采用以客户需求及市场预测为导向的研发模式[42] 行业市场情况 - 中国功能性材料行业整体市场集中度较低、竞争激烈，呈现中高端市场相对集中的特点[44] - 功能性材料除传统领域外，在汽车电子等新兴领域需求逐年增长，带动市场快速发展[49] 公司研发情况 - 公司截至报告期末拥有23项关键核心技术，其中15项大规模应用，2项中试放大、小批量试生产，2项中试放大，2项实验室阶段，2项小批量试生产[51][52] - 公司累计取得授权专利132项，其中发明专利79项、实用新型专利53项；累计取得其他知识产权94项，其中商标86项，域名7项，著作权1项[53] - 报告期内，公司新增申请发明专利38项、实用新型专利16项；取得授权发明专利13项、实用新型专利9项[53] - 本年度费用化研发投入50,205,399.84元，上年度为36,766,732.86元，变化幅度为36.55%[55] - 本年度研发投入合计50,205,399.84元，上年度为36,766,732.86元，变化幅度为36.55%[55] - 研发投入总额占营业收入比例本年度为6.32%，上年度为7.19%，减少0.87个百分点[56] - 本期研发投入较上年同期增长36.55%，主要系研发人员薪酬增加所致[57] - 公司已搭建江苏省功能性高分子材料工程技术研究中心等自主创新平台[53] - 公司2024年在研项目预计总投资规模7936.24万元，本期投入2474.97万元，累计投入2903.52万元[59][61] - 高洁净度高温低形变OLED支撑膜预计总投资917.68万元，本期投入258.35万元，累计投入347.81万元，处于小批量试产阶段[59] - 双组份聚氨酯导热胶预计总投资332.33万元，本期投入110.65万元，累计投入134.96万元，处于实验室阶段[59] - 新型环保抗冲击材料预计总投资981.13万元，本期投入512.73万元，累计投入512.73万元，处于实验室阶段[61] - 新型环保导电材料预计总投资764.12万元，本期投入273.95万元，累计投入273.95万元，处于实验室阶段[61] - 高性能低衰减低残留有机硅压敏胶预计总投资715.22万元，本期投入242.67万元，累计投入242.67万元，处于实验室阶段[61] - 紫外压敏胶技术开发预计总投资1226.09万元，本期投入229.89万元，累计投入229.89万元，处于实验室阶段[61] - 高稳定性改性光学丙烯酸酯预计总投资554.65万元，本期投入12.21万元，累计投入12.21万元，处于实验室阶段[61] - 公司本期研发人员数量113人，上期96人，占公司总人数比例分别为22.97%和22.86%[64] - 公司本期研发人员薪酬合计3653.28万元，上期2505.34万元，平均薪酬分别为34.96万元和28.80万元[64] - 最近三个会计年度累计研发投入金额119,240,652.90元，占累计营业收入比例6.74%[161] 公司核心竞争力与风险 - 公司主营高端功能性材料，产品可广泛应用于新型显示、AI智能硬件等行业，市场需求旺盛[67] - 公司拥有充足的功能性材料技术储备，加强生物基材料等前沿和关键材料的技术储备[66] - 公司深耕功能性材料行业多年，拥有丰富的行业应用经验，产品已深度嵌入终端产品供应链[66] - 公司研发能力强、响应速度快，能为客户提供差异化多样化的功能性材料解决方案[67] - 公司与不同行业客户建立了长期稳固的合作关系，有利于保障产品和技术的领先性[68] - 公司构建了全流程质量控制体系，已通过ISO9001:2015和IATF16949:2016质量体系认证[68] - 公司面临研发能力未能匹配客户需求、技术更新迭代、核心技术人员流失等核心竞争力风险[69][70] - 公司面临对终端品牌及其产业链存在依赖、新客户新市场开拓、主要原材料价格波动等经营风险[71] - 公司面临规模扩张带来的管理风险，在经营管理、风险控制等方面面临挑战[72] - 公司面临毛利率水平下降的风险，市场竞争加剧和产品结构调整可能导致综合毛利率下降[73] 公司治理架构与会议 - 报告期内公司建立

财务数据关键指标变化 - 收入与利润 - 2024年营业总收入79468.34万元，同比增长55.36%[2][5][6] - 2024年营业利润32285.45万元，同比增长42.63%[2] - 2024年利润总额32180.92万元，同比增长42.22%[2] - 2024年归属于母公司所有者的净利润27965.84万元，同比增长44.56%[2][5] - 2024年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润25930.44万元，同比增长54.62%[2][5][6] 财务数据关键指标变化 - 每股指标 - 2024年基本每股收益1.07元，同比增长38.96%[2] - 报告期末归属于母公司所有者的每股净资产7.46元，较期初增长3.61%[2] 财务数据关键指标变化 - 收益率与权益 - 2024年加权平均净资产收益率14.30%，较上年增加2.53个百分比[2] - 报告期末总资产212839.97万元，较期初增长2.06%[2][6] - 报告期末归属于母公司的所有者权益195852.73万元，较期初增长3.53%[2][6]