董事会审计委员会构成 - 公司第三届董事会审计委员会由3名成员组成，独立董事占比2/3[1] 会议情况 - 2023年度董事会审计委员会共召开6次会议，明确6次会议召开时间[2][3] 审计报告 - 2023年外部审计机构出具标准无保留意见的审计报告[7] 未来展望 - 2024年董事会审计委员会将继续履职，提高公司治理水平[10]

业绩总结 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务内控重大缺陷[3][5] - 公司财务报告内部控制有效[3] - 报告期内无内控重大、重要及一般缺陷[15][16] 未来展望 - 2024年公司将持续改进及优化内部控制体系[16] 其他 - 董事长（已获董事会授权）为易德伟[17] - 文档日期为2024年4月26日[17]

关联交易金额 - 2024年度公司及子公司与主要关联方预计交易不超2521.13万元[5] - 2024年与法玛科泰国预计销售922.04万元，占比6.80%，2023年实际157.13万元，占比2.02%[6] - 2024年向法玛科泰国预计采购807.43万元，占比100%，2023年实际817.65万元，占比100%[6] - 2023年预计与主要关联方日常交易不超3138.57万元，实际发生2129.35万元[9] - 2023年向法玛科Nutrition Pty Ltd.及其下属公司预计采购1298.27万元，实际1310.86万元[11] - 2023年向广州利必多脂类科技有限公司及其下属公司预计采购1600.00万元，实际608.18万元[11] 坏账准备 - 2023年因法玛科破产风险对应收账款计提坏账15156453.06元，其他应收款计提6403055.54元[8] - 截止2023年12月31日，对法玛科应收账款坏账余额14711260.43元，其他应收款坏账余额2621146.40元[8] 公司财务数据 - Pharmamark Nutrition (Thailand) Co., Ltd.2023年末总资产21196.78万泰铢，净资产 -2021.81万泰铢，营收19108.63万泰铢，净利润 -4603.93万泰铢[12] - 合肥中科特医生物科技有限公司2023年末总资产62.96万元，净资产61.99万元，营收71.54万元，净利润27.31万元[14] - 合肥中科华燕生物技术有限公司2023年末总资产485.48万元，净资产465.56万元，营收240.45万元，净利润 -13.42万元[16] - 合肥中科健康生物产业技术研究院有限公司2023年末总资产1319.35万元，净资产574.02万元，营收563.50万元，净利润118.05万元[17] - 广州利必多脂类科技有限公司2023年末总资产4311.78万元，净资产1649.18万元，营收2630.83万元，净利润 -674.74万元[18] - 上海时代光华教育发展有限公司2023年末总资产11396.81万元，净资产6951.09万元，营收14348.68万元，净利润615.84万元[20] 交易策略 - 2024年预计与法玛科泰国直接交易，不再与法玛科澳大利亚交易[8] - 2024年与法玛科的交易由嘉吉经销，通过嘉吉结算保障回款安全[22] 交易审议 - 本次日常关联交易预计事项已通过第三届董事会第十九次会议审议，尚需提交2023年年度股东大会审议[2]

利润分配 - 2023年度公司拟向全体股东每10股派发现金红利2元（税前），预计派发现金红利33,661,824元（含税），不进行送红股或转增[5] - 本次利润分配完成后，公司最近三个会计年度累计现金分红总额占最近三个会计年度年均净利润的比例达38.43%[5] - 公司2023年度利润分配及公积金转增股本预案已通过第三届董事会第十九次会议审议，尚需提交股东大会审议[5] - 2024年公司拟向全体股东每10股派发现金红利2元（税前），拟派发现金红利合计33,661,824元（含税）[179][180] - 本次利润分配完成后，公司最近三个会计年度累计现金分红总额占最近三个会计年度年均净利润的比例达38.43%[180] - 2023年度现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为36.84%[181] 财务数据 - 2023年营业收入443,803,122.41元，较上年同期增长2.39%[12] - 2023年归属于上市公司股东的净利润91,374,165.38元，较上年同期增长41.95%[12] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润62,449,475.27元，较上年同期增长103.17%[12] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产1,476,352,721.21元，较上年同期末增长4.05%[12] - 2023年基本每股收益0.54元/股，较上年同期增长42.11%[13] - 2023年加权平均净资产收益率6.28%，较上年增加1.67个百分点[13] - 2023年研发投入占营业收入的比例8.70%，较上年增加1.25个百分点[13] - 2023年第一至四季度营业收入分别为87,762,301.30元、110,998,571.24元、126,067,604.04元、118,974,645.83元[15] - 2023年非流动性资产处置损益47,085.70元[15] - 2023年计入当期损益的政府补助（特定除外）5,153,172.94元[15] - 2023年非经常性损益合计45150080.99元，所得税影响额7986698.36元，少数股东权益影响额（税后）107876.37元[16] - 采用公允价值计量项目期初余额152301619.00元，期末余额148033479.29元，当期变动-4269175.89元，对当期利润影响-2586539.71元[18] - 2023年公司实现营业收入4.44亿元，同比增加2.39%；净利润9137.42万元，同比增加41.95%；扣非净利润6244.95万元，同比增加103.17%[80] - 2023年境外产品销售收入1.64亿元，占主营业务收入的比例为37.70%[78] - 销售费用同比增加22.60%，主要系公司加大国际业务开发所致[81] - 管理费用同比减少34.39%，主要系限制性股票激励计划2023年考核年度未触发公司层面考核指标，股份支付费用减少所致[81][82] - 研发费用同比增加19.51%，主要系报告期内公司持续加大了研发投入[81][82] - 经营活动产生的现金流量净额同比减少60.95%，主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加[81][83] - 报告期内，公司主营业务收入4.35亿元，同比增加8.28%，主营业务成本2.49亿元，同比增加12.19%[85] - 人类营养业务营业收入4.18亿元，毛利率43.49%，较上年减少2.98个百分点[85] - ARA产品营业收入3.02亿元，毛利率44.95%，较上年减少4.39个百分点[85] - 境内营业收入2.71亿元，毛利率38.45%，较上年减少1.38个百分点；境外营业收入1.64亿元，毛利率49.90%，较上年减少1.54个百分点[85] - 2023年直销营业收入2.71亿元，同比增33.85%，经销营业收入1.64亿元，毛利率增加1.02个百分点[86] - ARA产品生产量688.40吨，同比增35.38%，销售量587.59吨，同比增15.86%；DHA产品生产量273.14吨，同比增102.55%，销售量179.56吨，同比增21.02%；SA产品生产量4.67吨，同比降22.29%，销售量4.75吨，同比降31.85%[86] - 前五名客户销售额3.16亿元，占年度销售总额72.49%；前五名供应商采购额4241.04万元，占年度采购总额53.31%[87][89] - 2023年销售费用3041.69万元，同比增22.60%；管理费用2592.18万元，同比降34.39%；研发费用3859.68万元，同比增19.51%[92] - 经营活动产生的现金流量净额6888.89万元，同比降60.95%；投资活动产生的现金流量净额 -2.87亿元，同比降15.13%；筹资活动产生的现金流量净额 -3401.66万元，同比增214.07%[93][94][95] - 人类营养业务中材料成本7803.89万元，占比33.02%，同比增18.41%；人工成本3567.77万元，占比15.09%，同比增12.74%；制造费用1.07亿元，占比45.26%，同比增14.74%；外协费用1566.65万元，占比6.63%，同比增27.23%[87] - ARA产品材料成本5270.49万元，占比31.69%，同比增29.22%；人工成本1990.44万元，占比11.97%，同比增9.23%；制造费用7820.47万元，占比47.02%，同比增31.95%；外协费用1552.32万元，占比9.33%，同比增38.54%[87] - DHA产品材料成本2147.23万元，占比48.19%，同比增29.77%；人工成本515.51万元，占比11.57%，同比降23.54%；制造费用1687.35万元，占比37.87%，同比增16.96%；外协费用106.06万元，占比2.38%，同比降4.34%[87] - SA产品材料成本106.15万元，占比14.88%，同比降38.17%；人工成本176.80万元，占比24.79%，同比降47.80%；制造费用430.24万元，占比60.33%，同比降35.62%[87] - 国内业务同比增长，国际收入因2023年上半年海外客户新国标注册进度较慢同比略有下降，受国内ARA产品价格下降、固定资产折旧增加及国外客户结构变化影响，毛利率略有下降[86] - 营业外收入2439.17万元，占利润总额比例24.39%，主要系帝斯曼现金补偿款[96] - 货币资金期末数2.40亿元，占总资产14.87%，较上期期末减少51.51%，主要系支付募投项目款所致[96][97] - 交易性金融资产期末数3.10万元，占总资产0.00%，较上期期末减少99.91%，主要系本期赎回银行理财所致[97] - 应收票据期末数5082.80万元，占总资产3.15%，较上期期末增加85.07%，主要系本期收到的票据尚未到期所致[97] - 存货期末数1.13亿元，占总资产6.99%，较上期期末增加38.15%，为客户备货所致[97] - 在建工程期末数1.33亿元，占总资产8.26%，较上期期末增加168.29%，主要系对募投项目研发中心投入增加所致[97] - 报告期投资额4.87万元，上年同期投资额4901.08万元，变动幅度-99.90%[99] - 苏州鼎石汇泽生物产业投资基金合伙企业（有限合伙）报告期内投资9900元，截至期末已投9900元，报告期利润-14.37万元，累计利润影响-349.22万元[100] - 赣州润信金投合成生物股权投资基金（有限合伙）报告期内投资5000元，截至期末已投2000元，报告期利润-30.60万元，累计利润影响-30.60万元[101] 业务发展 - 2023年人类营养业务收入4.18亿元，ARA收入同比增长18.22%，藻油DHA收入同比增长23.09%[18] - 2023年公司国际业务团队在多个国家拜访客户并参加展会，全年海外收入较上年同期持平[18] - 公司已与养生堂、仙乐等多家知名健康食品品牌和代工企业建立合作关系[18] - 2023年动物养殖及饲料行业处于低谷调整期，脂肪酸平衡技术行业接受度明显提升[19] - 公司在葛店工厂筹备建设动物营养综合生产基地，已完成一期建设[19] - 公司动物营养事业部与多所高校研究院所形成长效合作机制[19] - 公司动物营养事业部发布《动物脂质科学》专著，填补动物营养领域脂质研究专著空白[19] - 2023年公司动物营养事业部实现裂壶藻粉、鱼油粉等脂肪酸营养原料产品销售增长[19] - 2023年全硕品牌店铺入驻各大电商平台，动物营养事业部为其开发产品单品达30余项，脂肪酸原料和解决方案产品应用覆盖率超90%[20] - 2023年公司联合发布《燕窝酸科学与市场应用白皮书》，年底新增35款燕窝酸备案产品，累计达60款[20] - 公司产品销售区域覆盖30多个国家及地区，与多家国内外知名企业建立长期合作关系[22] - 公司ARA产品通过欧盟Novel food和美国FDA GRAS认证，获众多知名婴幼儿配方食品厂商认可[22] - 公司藻油DHA产品2023年12月在婴幼儿和后续配方奶粉领域通过国际权威机构EFSA安全性评价[22] - 公司通过微生物发酵技术生产的SA纯度达98%以上，应用领域广泛[22] - 2022年燕窝酸产品功效增加为抗皱剂、抗氧化剂、皮肤保护剂、保湿剂，近期发现其在体重管理方面新功能并申请专利[23] - 公司基于合成生物学平台开展HMOs等高附加值战略性产品开发及新品研发工作[21] - 公司聚焦大客户需求，利用合成生物学技术储备多款生物基化妆品原料产品[20] - 公司建立完整的技术产业链转化平台，涵盖多个平台[21] - 公司动物营养业务基于脂肪酸平衡理论开发“替抗”产品，如饲用脂肪粉、DHA藻粉等[33] - 公司产品β - 胡萝卜素、ARA和DHA、SA等被收录在《已使用化妆品原料名称目录（2021版）》[35] - 公司产品销售区域覆盖30多个国家及地区，与嘉吉、雀巢等国内外知名企业建立长期合作关系[38] - 随着新国标实施，婴幼儿奶粉市场向头部企业集中，公司产品市场份额稳步提升[38] - 伴随帝斯曼ARA全球专利到期，公司开拓国际市场，全球市场份额将逐步提高[39] - 公司以功能性原料为方向，布局功能性美妆个护原料新业务[39] - 公司燕窝酸获批“001号”化妆品新原料，DHA、ARA成分应用于儿童化妆品获认可[39] - 公司动物营养业务着力于动物脂肪酸精准平衡技术开发和应用[40] 技术研发 - 合成生物学形成“基因电路”、“基因组人工合成”、“理性设计细胞工厂”三大技术领域[41] - 公司所处行业技术门槛包括多学科及技术交叉、菌种迭代升级技术等[36] - 公司建立湖北省生物技术转化中试研究基地，形成高效成果转化工程化技术能力[36] - 公司致力于建成国内最具转化效率的合成生物学产业化平台，已打通全技术链条，形成国内领先的产业化平台[45] - 智能研发平台1期建设完成，依托该平台实现HMOs系列合成途径、多不饱和脂肪酸合成途径中超31种相关酶的结构分析或预测，并建成多种细胞表达平台[45] - 基因合成和精准编辑技术进一步提升，布局搭建DNA大片段合成平台，打造高通量模块化[45] - 未来合成生物产业技术发展趋势是高通量设计与构建人工细胞工厂，结合高通量筛选技术[42] - 合成生物制造需整合全技术链条，配置资源以加快成果落地转化[44] - 生物技术、大数据技术、信息技术与人工智能跨界融合将助力生物制造，提高生产效率等[44] - 合成生物产业发展与低碳循环经济及双碳目标实现相关，有助于国家碳中和目标实现[44] - 建立DNA编辑平台，提升细胞工厂构建效率[46] - 开发人工重排及高通量筛选技术，支持工业生产菌种性能提升[46] - 生物制造全链条技术升级应用，提升工业菌种筛选通量等指标[46] - 2’ - FL中试完成，产品纯度达94%且通过农业部菌种安全评价[46] - 基于地衣芽孢杆菌的α - 熊果苷合成项目中试完成，产品纯度99%[46] - 截止2023年12月31日，公司共有授权专利154件，其中中国发明专利138件[47] - 2023年新增多项授权发明专利，涵盖多种产品制备方法[47][48][49] - 搭建高通量动物细胞培养平台，干湿结合锁定产品应用场景[46] - 完成经济动物及宠物营养研究平台建设[46] - 公司获得多项科技奖项荣誉，如中国轻工联合会一等奖等[46] - 2023年新增发明专利申请30个，累计申请241个，获得36个，累计获得139个[56] - 2023年新增实用新型专利申请4个，累计申请12个，获得6个，累计获得12个[56] - 2023年新增外观设计专利申请4个，累计申请7个，累计获得3个[56] - 2023年软件著作权累计申请和获得均为1个[56] - 2023年各类知识产权新增申请合计38个，新增获得42个，累计申请261个，累计获得155个[56] - 2023年新增申请多项专利，如从油脂中去除矿物油的方法、含有多不饱和脂肪酸的直饮粉等相关发明[51][52] - 报告期内获得多篇论文，如Ling Liu等人的CRISPR - Cas-Based Engineering of Probiotics等

人员与业务数据 - 截至2023年底大信从业人员4001人，含合伙人160人、注会971人[2] - 2022年业务收入15.78亿，审计收入13.65亿、证券收入5.10亿[2] - 2022年上市公司年报审计客户196家，平均资产179.90亿，收费2.43亿[3] 风险与费用 - 职业保险赔偿限额与风险基金之和超2亿[3] - 2023年审计费用70万，2024年预计不超80万[6] 机构聘任 - 2024年4月审计委、董事会同意聘大信，待股东大会审议[7] - 监事会同意聘大信，聘任需股东大会通过生效[8]

审计机构相关 - 公司续聘大信为2023年度财务报告及内部控制审计机构[2] - 董事会审计委员会认为大信2023年年报审计表现良好[5] 会议相关 - 2023年4月12日召开多场会议审议审计机构续聘[2][4] - 2023年6月1日召开2022年年度股东大会通过续聘[2] - 2024年4月26日审计委员会听取大信专项汇报并审议[4]

制度管理 - 行政部统筹公司制度体系建设与优化[6] 制定程序 - 制度制定经起草、征询、审查、审议、签发五程序[8] 执行监督 - 制度执行情况监督检查每年不少于1次[18] 试行期限 - “试行”或“暂行”制度执行期一般不超三年[19] 生效实施 - 办法经董事会审议通过后生效，自发布日实施[23]

业绩总结 - 2023年度公司合并报表归母净利润为91374165.38元[3] - 截至2023年12月31日，母公司期末可供分配利润为426066546.68元[3] 利润分配 - 公司拟每10股派发现金红利2元（税前），合计33661824元（含税）[2][3] - 2024年4月26日通过预案，尚需股东大会审议[2][4][5][6]

人员情况 - 截至2023年12月31日，从业人员总数4001人，合伙人160人，注册会计师971人[1] 业务业绩 - 2022年度业务收入15.78亿元，服务超10000家公司[2] - 2022年上市公司年报审计客户196家，平均资产额179.90亿元，收费总额2.43亿元[2] 合规情况 - 近三年公司受行政处罚3次、行政监管措施13次等[4] - 33名从业人员近三年受行政处罚6人次等[4] 审计情况 - 2023年度审计无未解决意见分歧，未识别出质量管理缺陷[6] 资质与保障 - 2023年取得《国家信息安全测评信息安全服务一级资质证书》[10] - 职业保险累计赔偿限额和计提职业风险基金之和超2亿元[11]

董事会构成 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事，设董事长、副董事长各1人[4] - 兼任总经理等及职工代表担任的董事，总数不超董事总数1/2[4] 交易审查 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需严格审查决策[7] - 交易成交金额占公司市值10%以上需严格审查决策[7] - 交易标的资产净额、营业收入、产生利润、净利润等满足一定条件需严格审查决策[7] - 与关联自然人成交30万元以上、与关联法人成交满足特定条件交易应提交董事会审议[9] 会议召开 - 董事会每年至少上下半年度各开一次定期会议[21] - 特定主体可提议召开临时董事会会议[22] - 召开定期和临时会议分别提前10日和3日通知[24] 会议举行与决议 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[31] - 董事会决议须经全体董事过半数通过[34] - 书面传签方式召开，签字同意董事达法定人数提案形成决议[34] 会议记录与执行 - 董事会秘书会后5个工作日整理会议记录，保存不少于10年[41][43] - 董事会秘书3个工作日统计书面传签表决结果[37] - 董事会议案由高级管理层落实，董事会秘书督促报告[45] - 董事会督促检查落实情况，追究违背决议执行者责任[45] - 董事会秘书定期报告决议执行情况并传达意见[47] 规则说明 - 规则术语含义与《公司章程》相同，“以上”含本数[49] - 规则未尽事宜或冲突以法律法规和《公司章程》为准[49] - 规则经股东大会批准且公司上市之日起生效，解释权属董事会[50][51]