资金募集 - 公司公开发行2500万股，发行价28.53元/股，募集资金总额7.1325亿元，净额6.466173575亿元[4] 现金管理 - 本次现金管理金额4000万元，产品期限28天，预期年化收益率0.50%-2.05%，预计收益1.53-6.29万元[5] - 公司可使用不超2亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月，额度可滚动使用[2] - 最近12个月结构性存款实际投入6.79亿元，收回本金5.2亿元，收益179.54万元，未收回本金1.59亿元[15][16] - 最近12个月内现金管理单日最高投入1.59亿元，占最近一年净资产13.02%[16] - 最近12个月现金管理累计收益占最近一年净利润2.05%[16] - 目前已使用现金管理额度1.59亿元，未使用额度4100万元，总额度2亿元[16] 资产负债 - 2025年1-3月资产总额13.4020088988亿元，负债总额9964.853683万元，归属股东净资产12.4055235305亿元[10] - 2024年度资产总额13.4998649007亿元，负债总额1.2893822251亿元，归属股东净资产12.2104826756亿元[10] 投资目的 - 本次委托投资4000万元，可提高资金使用效率，增加投资收益[11]

资金使用 - 公司同意用不超20000万元闲置募集资金现金管理[2] - 已用额度11900万元，未用额度8100万元[6] 存款情况 - 公司用4000万元买宁波银行结构性存款，2025年6月27日到期收回本金4000万元、利息4.83万元[3] 近12个月数据 - 结构性存款实际投入63900万元，收回本金52000万元，收益179.54万元，未收回本金11900万元[6] - 现金管理单日最高投入15900万元，占最近一年净资产13.02%[6] - 现金管理累计收益占最近一年净利润2.05%[6]

融资情况 - 公司公开发行2500万股，发行价28.53元/股，募资7.1325亿元，净额6.466173575亿元[4] 现金管理 - 拟用不超2亿闲置募资现金管理，额度12个月内滚动使用[2] - 本次现金管理1000万元，期限31天，年化收益率0.75%-1.95%，预计收益0.64-1.66万元[5] - 最近12个月投入6.39亿，收回4.8亿，收益174.71万元，未收回1.59亿[15] - 最近12个月单日最高投入1.59亿，占近一年净资产13.02%，累计收益占净利润2.00%[16] - 目前已用额度1.59亿，未用4100万，总额度2亿[16] 财务数据 - 2025年3月31日资产总额13.4020088988亿元，2024年12月31日为13.4998649007亿元[10] - 2025年3月31日负债总额9964.853683万元，2024年12月31日为1.2893822251亿元[10] - 2025年3月31日归属于上市公司股东的净资产12.4055235305亿元，2024年12月31日为12.2104826756亿元[10]

股票期权授予 - 首次授予登记完成日为2025年6月23日[3][13] - 首次授予登记数量为219.41万份，占股本总额1.59%[3][6][7][13][14] - 首次授予登记人数为92人[3][7][14] - 授予价格为18.86元/份[7][14] 激励计划安排 - 激励计划有效期最长不超过60个月，首次授予等待期为12、24、36个月[7] - 首次授予部分三个行权期行权比例分别为30%、30%、40%[8] - 个人考核A、B、C、D时行权比例分别为100%、80%、50%、0%[12] 人员获授情况 - 董事谢林华获授13.00万份，占授予总量4.81%，占总股本0.09%[9] - 副总经理夏骏获授12.00万份，占授予总量4.44%，占总股本0.09%[9] - 副总经理王国华获授9.00万份，占授予总量3.33%，占总股本0.07%[9] 业绩考核目标 - 2025年营收或净利润较2024年增长率不低于20%[10] - 2026年营收或净利润较2024年增长率不低于35%，2027年不低于50%[11] 费用摊销 - 首次授予219.41万份股票期权总摊销费用为1467.27万元[15] - 2025 - 2028年各期摊销费用分别为377.36、643.03、330.97、115.91万元[15]

现金管理额度 - 公司现金管理总额度为20000万元，可滚动使用12个月[2][6] - 已使用现金管理额度14900万元，未使用额度5100万元[6] 现金管理投入与收益 - 最近12个月结构性存款实际投入64900万元，收回本金50000万元，收益179.41万元[6] - 最近12个月现金管理单日最高投入17000万元，占最近一年净资产13.92%[6] - 最近12个月现金管理累计收益占最近一年净利润2.05%[6] 具体投资案例 - 公司用1000万元买宁波银行结构性存款，2025年6月13日赎回，利息1.68万元[3]

董事会会议情况 - 第三届董事会第七次会议于2025年6月13日以现场与通讯表决相结合方式召开，应到董事5人，实到5人，由董事长夏靖主持[1] - 会议通知已于2025年6月6日通过专人送达、邮件、电话等方式发出，召集程序符合法律法规及公司章程规定[1] 股票期权激励计划调整 - 因1名激励对象离职，首次授予人数由93人调整为92人，首次授予股票期权数量由220.21万份减至219.41万份，总授予量270万份保持不变[20] - 因2024年年度权益分派实施（每股派息0.3564元），授予价格从19.22元/份调整为18.86元/份[21][22] - 调整事项经董事会薪酬与考核委员会审议通过，表决结果为同意4票（关联董事谢林华回避）[3][4][5] 股票期权首次授予安排 - 授予日为2025年6月13日，向92名激励对象授予219.41万份股票期权，占公司总股本1.59%，行权价格18.86元/份[30][31] - 股票来源为定向发行A股或二级市场回购，激励计划有效期最长60个月，设置12/24/36个月分阶段等待期[30][33] - 行权条件与公司业绩挂钩：2025-2027年营业收入增长率目标分别为15%/30%/50%或净利润增长率10%/20%/35%[38][52] 监事会审议结果 - 监事会第七次会议全票通过调整及授予议案，认为调整符合《上市公司股权激励管理办法》及公司激励计划规定[10][12] - 确认激励对象名单合规，不含独立董事、监事及持股5%以上股东关联方，且无被监管处罚情形[61][62] 财务影响及实施程序 - 股份支付费用将分期确认，预计2025-2028年总成本1,037.47万元，对当期净利润影响有限[59] - 已履行股东大会授权、内幕信息自查、激励对象公示等程序，法律意见书及独立财务顾问认为流程合规[26][28][63]

监事会会议召开情况 - 苏州市味知香食品股份有限公司第三届监事会第七次会议于2025年6月13日以现场方式召开 [1] - 会议通知已于2025年6月6日通过专人送达、邮件、电话等方式发出 [1] - 会议由监事会主席朱平主持，应到监事3人，实到监事3人 [1] - 会议的召集、召开符合相关法律法规及《公司章程》的规定 [1] 监事会会议审议情况 - 监事会审议通过《2025年股票期权激励计划（草案）》的调整事项，认为调整符合《上市公司股权激励管理办法》及公司相关规定 [1] - 调整内容在公司2024年年度股东大会对董事会的授权范围内，程序合法合规，未损害公司及股东利益 [1] - 表决结果为同意3票，反对0票，弃权0票 [2] 股票期权激励计划授予事项 - 监事会同意确定2025年6月13日为首次授予日，授予价格为人民币18.86元/份 [2] - 首次授予条件已成就，相关事项符合《管理办法》及公司《激励计划（草案）》规定 [2] - 表决结果为同意3票，反对0票，弃权0票 [2]

股票期权激励计划核查意见 - 监事会依据《公司法》《证券法》《管理办法》等法律法规对2025年股票期权激励计划首次授予部分激励对象名单进行核查 [1] - 激励对象需满足6项基本条件包括：最近12个月未被交易所或证监会认定为不适当人选、无重大违法违规记录、符合《公司法》任职资格等 [1] - 监事会确认92名激励对象均符合法律法规及激励计划规定的条件 [2] 股票期权授予方案 - 确定以2025年6月13日为首次授予日 [2] - 授予价格为人民币18.86元/份 [2] - 向92名激励对象授予219.41万份股票期权 [2] 法律依据 - 核查依据包括《公司法》《证券法》《管理办法》等法律法规 [1] - 同时参照公司《2025年股票期权激励计划（草案）》和《公司章程》 [1]

股票期权授予情况 - 首次授予日为2025年6月13日[2] - 首次授予股票期权数量为219.41万份，占公司股本总额13800.00万股的1.59%[2] - 股票期权首次授予价格为18.86元/份[2] - 本激励计划拟授予股票期权总计270.00万份，占公司股本总额的1.96%[4] - 首次授予占激励计划授予总量的81.26%，预留占18.74%[4] 激励对象获授情况 - 董事谢林华获授13.00万份，占授予总量4.81%[4] - 副总经理夏骏获授12.00万份，占授予总量4.44%[4] - 副总经理王国华获授9.00万份，占授予总量3.33%[4] - 核心员工89人获授185.41万份，占授予总量68.67%[4] 等待期与行权情况 - 首次授予股票期权等待期分别为12、24、36个月[6] - 股票期权行权价格为18.86元/份[11] - 首次授予部分股票期权行权比例分别为30%、30%、40%[24] - 若预留部分在2025年第三季度报告披露前授予，行权比例为30%、30%、40%；披露后授予，行权比例为50%、50%[25] 业绩考核目标 - 首次授予部分考核年度为2025 - 2027年，业绩考核目标为各年营收或净利润较2024年分别增长20%、35%、50%[27] - 若预留部分在2025年第三季度报告披露后授予，考核年度为2026 - 2027年[28] - 2026年营业收入和净利润增长率以2024年为基数均不低于35%，2027年不低于50%[29] 个人考核行权比例 - 个人考核结果为A、B、C、D时，行权比例分别为100%、80%、50%、0%[15] 时间节点 - 2025年4月25日，公司召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过相关议案[16] - 2025年4月29日，公司披露独立董事公开征集委托投票权的公告[16] - 2025年4月29日至5月8日，公司对首次授予激励对象进行公示，监事会未收到异议[17] - 2025年5月20日，公司2024年年度股东大会审议通过相关议案，董事会获授权[18] - 2025年6月13日，公司召开第三届董事会第七次会议与第三届监事会第七次会议，审议通过相关议案[18] 调整情况 - 首次授予激励对象人数由93人调整为92人，股票期权数量由220.21万份调整为219.41万份，总量不变[19] - 调整后的授予价格为18.86元/份[19] 财务数据 - 标的股价为24.38元/股，有效期分别为1年、2年、3年，历史波动率为20.1514%、17.1476%、15.9828%，无风险利率为1.50%、2.10%、2.75%，股息率为0%[33] - 首次授予219.41万份股票期权，需摊销总费用1467.27万元，2025 - 2028年分别摊销377.36万元、643.03万元、330.97万元、115.91万元[34] 其他要点 - 激励对象行权及缴纳个税资金自筹，公司代扣代缴[35][36] - 参与激励计划的董高人员首次授予日前6个月无卖出公司股票行为[31] - 激励计划激励成本在经常性损益中列支[34] - 监事会审核认为激励对象符合相关规定[37] - 律师和独立财务顾问认为激励计划相关调整及授予符合规定[39][41]

激励计划进展 - 2025年4月25日董事会审议通过激励计划相关议案[1] - 2025年4月29日至5月8日公示首次授予激励对象[3] - 2025年5月20日股东大会批准实施激励计划[3] - 2025年6月13日会议审议通过调整激励计划及首次授予股票期权议案[4] 激励计划调整 - 首次授予激励对象人数由93人调为92人，期权数量由220.21万份调为219.41万份[5] - 调整后的授予价格约为18.86元/份[8] 权益分派 - 2025年6月12日实施2024年度权益分派，按136,619,948股为基数，实际分派现金红利0.36元/股，虚拟分派约0.3564元/股[7] 影响与认可 - 本次调整对公司财务和经营无实质性影响[9] - 监事会同意激励计划相关事项调整[11] - 独立财务顾问认为调整合规，无损公司及股东利益[13]