证券代码：605086 证券简称：龙高股份 公告编号：2024-015 龙岩高岭土股份有限公司关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 龙岩高岭土股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财 政部（以下简称"财政部"）《企业会计准则解释第16号》（以下简称《准则解 释16号》）的相关规定变更了会计政策，本次会计政策变更不会对公司财务状况、 经营成果和现金流量产生重大影响。 2024年4月8日，公司召开第二届董事会第二十九次会议、第二届监事会 第二十次会议，审议通过《关于公司会计政策变更的议案》，一致同意公司按照 相关规定变更会计政策。 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 本次会计政策变更后，公司执行财政部发布的《准则解释 16 号》的相关规 定。其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 ...

2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 龙岩高岭土股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"容诚会计师事务所"）作为公司 2023 年度财务报表 和内部控制的审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证 券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等 法律法规的要求，公司对容诚会计师事务所 2023 年度履职情况进行了评估，具 体情况汇报如下： 龙岩高岭土股份有限公司 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 机构名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 历史沿革：初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合 伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券 服务业务。 业务资质：具备执行证券、期货相关业务资格，具备从事财务审计、内部控 制审计的资质和能力，与公司股东以及公司关联人无关联关系，不会影响在公司 事务上的独立性，满足公司审计工作要求，具备投资者保护能力。 （二）续聘会计师事务所履行的程序 2023 年 4 月 17 日，公司第二届董 ...

三、审议通过《2023 年度独立董事述职报告》，并同意将该议案提交公司股 东大会审议。 证券代码：605086 证券简称：龙高股份 公告编号：2024-009 龙岩高岭土股份有限公司 第二届董事会第二十九次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 龙岩高岭土股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 29 日以通讯 方式向公司全体董事、监事和高级管理人员送达了公司第二届董事会第二十九次 会议召开通知。会议于 2024 年 4 月 8 日 14:30 在龙岩市新罗区龙岩大道 260 号 国资大厦 10 楼会议室以现场会议和通讯方式相结合的会议方式召开。会议由董 事长袁俊先生主持，应出席董事 7 人，实际出席董事 7 人。公司全体监事和高级 管理人员列席会议。本次会议的通知、召开及审议程序符合《中华人民共和国公 司法》和《公司章程》的规定。 经与会董事认真听取和审议，本次会议逐项表决通过了以下决议： 一、审议通过《2023 年度总经理工作报告》 表决结果：7 票赞成，0 票反对，0 票弃权 二、审 ...

财务报告审计 - 审计龙岩高岭土股份有限公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 数据相关 - 2013年12月10日金额为8130万元[12] 其他信息 - 报告日期为2024年4月8日[11] - 会计师事务所执业批准日期为2013年10月25日[13]

会议召开情况 - 2023年召开13次董事会会议、5次股东大会[3] - 2023年提名委员会召开5次会议、薪酬与考核委员会召开1次会议[4] 人事变动 - 2023年3月聘任林小敏为总经理[11] - 2023年4月选举林小敏为副董事长[11] - 2023年7月选举袁俊为董事长[11] - 2023年8月聘任黄仕锦为财务总监[10] - 2023年8月提名刘建国为董事[12] - 2023年9月选举刘建国为董事[12] 报告披露与审计 - 2023年按时披露多份报告[8] - 2022年披露内控评价报告，内控体系较完整且执行有效[9] - 2023年续聘容诚会计师事务所为审计机构[9] 独立董事履职 - 2023年独立董事按要求履职[13] - 2024年独立董事将提高履职能力继续履职[14] 议案审议 - 2023年4月审议确认2022年度关联交易并预计2023年度日常关联交易[7] - 2023年薪酬与考核委员会审议多项薪酬议案并通过[12]

对会计师事务所履行监督职责情况报告 龙岩高岭土股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"容诚会计师事务所"）作为公司2023年度财务报表审 计机构和内控审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证 券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》， 公司审计委员会切实对容诚会计师事务所2023年度的审计工作情况履行了监督 职责。具体情况如下： 一、聘请会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙 企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服 务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至 901-26，首席合伙人肖厚发。截至2023年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙 人179人，共有注册会计师1395人，其中745人签署过证券服务业务审计报告。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 龙岩高岭土股份有限公司董事会审计委员会 3、 ...

证券代码：605086 证券简称：龙高股份 公告编号：2024-014 龙岩高岭土股份有限公司 关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 现金管理产品种类：安全性高、流动性好的保本类产品，如活期存款、 定期存款、结构性存款、收益凭证等保本类产品，上述产品不得用于质押。 现金管理额度及期限：龙岩高岭土股份有限公司（以下简称"公司"） 拟使用总额不超过人民币55,000万元的闲置自有资金进行现金管理，授权期限为 自公司本次董事会会议审议通过且前次现金管理额度授权期限届满日（即2024年 4月17日）起12个月内，在上述额度及期限范围内，可循环滚动使用。 理，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。 （三）资金来源 公司暂时闲置的自有资金。 已履行的审议程序：公司于2024年4月8日召开第二届董事会第二十九次 会议和第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关于公司2024年度以闲置自有 资金进行现金管理的议案》。 特别风险提示：公司使用闲置自有资金进行现金管理的投资产 ...

容诚会计师事务 骑 维 · RSM 容诚 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 龙岩高岭土股份有限公司 容诚专字[2024]361Z0142 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mcf.gov.cn）"进行查 "我" 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 | 1-3 | | 2 | 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 1-3 | 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 容诚专字[2024]361Z0142 号 龙岩高岭土股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的龙岩高岭土股份有限公司(以下简称龙高股份公司)董事 会编制的 2023 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供龙高股份公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为龙高股份公司年度报告必备的文件,随其他文 件一起报送并对外披露。 二、 董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上 ...

关于龙岩高岭土股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：龙岩高岭土股份有限公司 审计单位：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010-66001391 龙岩高岭土股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了龙岩高岭土股份有限公 司(以下简称龙岩股份公司)2023年12月 31日的合并及母公司资产负债表,2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权 益变动表以及财务报表附注,并于2024年4月8日出具了容诚审字[2024]361Z0142 号的无保留意见审计报告。 RSM 容诚 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 容询 龙岩高岭土股份有限公司 容诚专字[2024]361Z0143 号 容诚会计师 容诚会t 骑 容诚会计师事 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 骑 维 中国 · 北京 .您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.nof.gov.cn）"进行企业 "社会"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http ...

产品相关 - 公司产品分为高岭土原矿、325目高岭土精矿、超级龙岩高岭土、改性高岭土、综合利用产品五大类三十七种，高岭土原矿从矿山直接产出，高岭土精矿由原矿经选矿工艺加工而成 [1] - 公司开发尾矿及瓷石/高硅石综合利用技术，通过破碎、筛分等工序提高产品附加值，推动结构优化升级 [2] 核心竞争力 - 资源储量多、品位高，截至2022年12月31日，东宫下高岭土矿保有资源储量2998.59万吨，单体矿区储量、开采规模及年产销量领先，矿自然白度高、杂质低、可塑性好，产品理化指标优质稳定 [2] - 优化生产布局和工艺流程，提高矿山资源综合利用水平，如劣矿配矿利用、高白度高钾钠原矿开发及瓷石、高硅石综合利用 [2] - 拥有经验丰富的专业矿山建设开采团队，积累了丰富的非金属矿山及选矿加工开采经验，具备专业技能和管理能力，能保障开采科学性、高效性，应对问题和风险 [2][3] 行业竞争格局 - 我国高岭土行业市场化程度高，不同应用领域对高岭土理化指标要求差异大，应用于不同领域的高岭土竞争关系小，高品质陶瓷用高岭土资源稀缺 [3] - 行业集中度低，生产企业数量众多、规模化不足，陶瓷用高岭土总体产品品位低、质量波动大，低品质产品竞争激烈、供给过剩，优势企业通过工艺创新保持产品品质稳定 [3] - 近年来行业集中度有所提升，部分龙头企业尝试通过兼并、收购、合资等方式实现跨区域经营和规模化发展 [3] 发展战略 - 以打造全球采选、加工及应用等非金属矿产业链的领先企业为目标，采取“稳健型内生式增长+市场化外延式并购”并举、“产业经营+资本运作”并重的发展策略 [4] - 未来继续秉持上述策略，对现有矿山资源“吃干榨净”，强化高岭土产品领先优势，提高营收和净利水平，同时寻找优质投资项目，实现投资并购新突破 [4] - 增加非金属矿产资源储备，围绕非金属矿产业链延伸至运用领域相关深加工产业，并购上下游优质企业，拓展多元化业务 [4] 环保举措 - 公司不属于重点排污单位，生产过程无废气排放，生产用水主要来自大气降雨，采用地表自流方式收集使用 [5] - 提出“生产用水循环使用零排放，持续实施清洁生产”理念，实现选矿废水“零排放” [5] - 在南北采场及排土场设置截排水沟、沉淀池，防止水土流失 [5]