资产数据 - 2024年9月30日交易前资产总计63,735.55万元，备考数466,139.23万元，变动631.36%[3] - 2023年12月31日交易前资产总计60,074.93万元，备考数449,023.13万元，变动647.44%[3] 负债数据 - 2024年1 - 9月交易前负债合计35,976.58万元，备考数140,599.28万元，变动290.81%[3] - 2023年交易前负债合计30,969.02万元，备考数119,662.93万元，变动286.40%[3] 权益数据 - 2024年1 - 9月交易前归属于母公司股东的所有者权益24,126.72万元，备考数321,698.57万元，变动1,233.37%[3] - 2023年交易前归属于母公司股东的所有者权益25,634.18万元，备考数325,795.77万元，变动1,170.94%[3] 营收数据 - 2024年1 - 9月交易前营业收入19,319.01万元，备考数187,492.87万元，变动870.51%[3] - 2023年交易前营业收入23,941.92万元，备考数228,273.28万元，变动853.45%[3] 利润数据 - 2024年1 - 9月交易前归属于母公司所有者净利润 - 1,507.47万元，备考数1,712.45万元，由负转正[3] - 2023年交易前归属于母公司所有者净利润 - 4,442.35万元，备考数 - 1,060.93万元，亏损减少[3]

业绩数据 - 2021 - 2023年净利润分别为 - 5342.93万元、 - 1682.06万元、 - 4442.35万元[7] - 2021 - 2023年营业总收入分别为12813.60万元、12952.39万元、23941.92万元[8] - 2021 - 2023年营业总成本分别为15468.41万元、15369.18万元、25031.76万元[8] - 2021 - 2023年信用减值损失分别为 - 3225.94万元、 - 1994.62万元、 - 1937.41万元[10][16][18] - 2023年资产减值损失为 - 1975.15万元[10] - 2021 - 2023年度减值损失合计分别为 - 3225.94万元、 - 1994.62万元、 - 3912.56万元[16] 合规情况 - 最近三年业绩具备真实性和会计处理合规性，无虚假交易、虚构利润情形[11] - 最近三年不存在关联方利益输送情形[12] - 不存在调节会计利润以符合或规避监管要求情形[14] - 最近三年不存在滥用会计政策“大洗澡”情形[15] 并购情况 - 2023年现金收购苏州桔云51%股权，原股东承诺2022 - 2024年扣非净利润分别不低于1350万元、1890万元、2646万元[20] - 苏州桔云2023年度扣非净利润为1139.62万元，业绩承诺完成率60.30%[20] - 苏州桔云2022 - 2023年度合计扣非净利润为2587.59万元，完成率79.86%[20] - 因苏州桔云2023年度未完成业绩承诺，原股东应补偿1322.78万元[21] - 2023年度需计提苏州桔云商誉减值金额1975.15万元[21] 其他事项 - 2020年4月11日原实际控制人使公司违规担保借款1670.37万元，剩余未还本金793.87万元及利息160万元，现已和解解决[4] - 2021 - 2023年度存货可变现净值高于成本，未计提存货跌价准备[19]

财务审计 - 审计涵盖2022 - 2024年9月30日资产负债表等报表及附注[2] - 审计认为财务报表按准则编制，公允反映财务状况等[2] 财务数据 - 2024年9月30日流动资产192,888,543.50元，2023年末61,991,443.2元，2022年末4,652,563.00元[19] - 2024年9月30日流动负债76,709,768.5元，2023年末79,196,717.5元，2022年末53,635,161.17元[19] - 2024年9月30日非流动负债96,560,575.6元，2023年末54,117,151.0元，2022年末6,560,254.76元[19] - 2024年9月30日负债合计73,270,344.13元，2023年末133,313,868.59元，2022年末195,415.93元[19] - 2024年9月30日股东权益合计222,789,880.2元，2023年末247,203,609.63元，2022年末279,964,934.39元[19] - 2024年9月30日货币资金23,100,124.9元，2023年末6,852,193.9元[19] - 2024年9月30日应收账款84,765,112.12元，2023年末5,312,549.8元[19] - 2024年9月30日存货33,799,218.7元，2023年末3,633,872.2元，2022年末27,907,333.5元[19] - 2024年9月30日固定资产174,555,634.86元，2023年末32,262,539.9元，2022年末93,135,085.2元[19] - 2024年9月30日无形资产16,807,565.6元，2023年末7,550,723.0元，2022年末8,592,754.46元[19] - 2022 - 2024年1 - 9月经营活动现金流入分别为9,381,280.6元、2,548,096.0元、9,734,659.3元[21] - 2022 - 2024年1 - 9月经营活动现金流出分别为7,010,435.0元、4,887,426.2元、9,137,652.8元[21] - 2022 - 2024年1 - 9月筹资活动现金流入分别为4,500,000.0元、2,056,205.1元、3,500,000.0元[21] - 2022 - 2024年1 - 9月筹资活动现金流出分别为23,686,000.0元、5,332,210.4元、7,845,044.8元[21] - 2022 - 2024年1 - 9月投资活动现金流入分别为未提及、5,150.0元、9,040.00元[21] - 2022 - 2024年1 - 9月投资活动现金流出分别为未提及、5,150.0元、9,040.00元[21] 会计政策 - 公司自2023年起执行《企业会计准则解释第16号》，对财务报表无影响[167] - 公司自2023年起提前执行《企业会计准则解释第17号》，对售后租回交易追溯调整，对财务报表无影响[167] 资产减值 - 公司按成本与可变现净值孰低计量存货，对存货计提跌价准备[171] - 公司于资产负债表日对非流动资产判断减值迹象，账面价值高于可收回金额时计提减值[172] 其他 - 公司注册资本为2000万元[32] - 财务报表于2025年2月28日经第四届董事会第二次独立董事会议批准报出[33] - 管理层认为公司自报告期末起12个月内持续经营能力不存在重大不确定性[36]

股权相关 - 2020年5月21日王强取得公司控制权，停牌超36个月[2] - 交易前控股股东为正信同创，实控人为王强[2] - 配套融资发行22,360,499股[2] - 交易后王强持股37,177,337股，占总股本23.23%[2] 交易情况 - 本次交易不导致公司控制权变更[2] - 本次交易不构成重组上市[2][3]

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 深圳至正高分子材料股份有限公司拟通过重大资产置 换、发行股份及支付现金的方式购买股权所涉及的 Advanced Assembly Materials International Limited 股东全部权益价值 资 产 评 估 报 告 中联沪评字[2025]第 8 号 中联资产评估咨询（上海）有限公司 二〇二五年二月二十八日 | 报告编码: | 3131210012202500003 | | --- | --- | | 合同编号: | 2409S0034A-00 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 中联沪评字[2025]第8号 | | 报告名称: | 深圳至正高分子材料股份有限公司拟通过重大资产置换、发行股 份及支付现金的方式购买股权所涉及的Advanced Assembly | | | Materials International Limited 股东全部权益价值 | | 评估结论: | 3,526,000,000.00元 | | 评估报告日: | 2025年02月28日 | | 评估机构名称: | 中联资产评估咨询(上海)有限 ...

滁州智合先进半导体科技有限公司 财务报表及审计报告 2024 年 1 月 1 日至 9 月 30 日止期间、 2023 年度及 2022 年度 滁州智合先进半导体科技有限公司 财务报表及审计报告 2024 年 1 月 1 日至 9 月 30 日止期间、2023 年度及 2022 年度 | 内容 | 页码 | | | --- | --- | --- | | 审计报告 | 1 | - 2 | | 资产负债表 | 3 | - 4 | | 利润表 | | 5 | | 现金流量表 | | 6 | | 所有者权益变动表 | | 7 | | 财务报表附注 | 8 - | 25 | ミナの児科技校(佐治州三十八 审计报告 德师报(审)字(25)第 S00063 号 (第1页,共2页) 滁州智合先进半导体科技有限公司董事会: 一、审计意见 我们审计了滁州智合先进半导体科技有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包括 2024年 9 月 30 日、2023年12月 31日及 2022年12月 31日的资产负债表,2024年1月1日至9月 30 日止期间、2023年度 及 2022年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相 ...

上海市方达律师事务所 关于 ASMPT Hong Kong Holding Limited 拟对深圳至正高分子材料股份有限公司进行战略投资 相关事项的 专项核查报告 2025 年 2 月 上海市方达律师事务所 专项核查报告 FANGDA PARTNERS http://www.fangdalaw.com 中国上海市石门一路 288 号 电子邮件 E-mail: email@fangdalaw.com 兴业太古汇香港兴业中心二座 24 楼 电 话 Tel.: +86-21-2208 1166 邮政编码：200041 传 真 Fax.: +86-21-5298 5599 24/F, HKRI Centre Two HKRI Taikoo Hui 288 Shi Men Yi Road Shanghai, PRC 200041 上海市方达律师事务所 关于 ASMPT Hong Kong Holding Limited 拟对深圳至正高分子材料股份有限公司进行战略投资 相关事项的专项核查报告 致：ASMPT Hong Kong Holding Limited 上海市方达律师事务所（以下简称"本所"）是具有中华人民共和国 ...

市场扩张和并购 - 公司拟通过重大资产置换等取得目标公司99.97%股权[13] - 拟向不超过35名特定对象发行股份募集配套资金[13] - 本次重组属同行业并购[11] 股权情况 - 按配套融资测算，王强交易后持股37,177,337股，占比23.23%[12] 其他信息 - 公司实际控制人王强2020年5月取得控制权，停牌超36个月[12] - 交易不导致控制权变更，不构成重组上市[12] - 公司和标的公司属“新一代信息技术”行业[10] - 公司属“C29橡胶和塑料制品业”，目标公司属“C3985电子专用材料制造”[9] - 公司不存在被中国证监会立案稽查未结案情形[16]

公司概况 - 至正股份注册资金7453.4998万元，2004年12月27日成立[18] - 至正新材料注册资本2000万元，2020年6月30日成立，至正股份持股100%[19][20] 业绩总结 - 2024年1 - 9月，至正新材料营业收入14213.51万元，净利润 - 2441.37万元[20] - 2022 - 2024年9月，总资产分别为38016.04万元、38051.75万元、39606.02万元[21] - 2022 - 2024年9月，总负债分别为10019.54万元、13331.39万元、17327.03万元[21] - 2022 - 2024年9月，净利润分别为 - 2893.40万元、 - 3276.13万元、 - 2441.37万元[21] - 2022 - 2024年1 - 9月，营业收入分别为12779.42万元、16199.03万元、14213.51万元[21][25] 评估相关 - 评估基准日为2024年9月30日，结果有效期至2025年9月29日[11][13] - 股东全部权益评估值为256,373,400元[2] - 总资产账面值39,606.02万元，评估值42,508.32万元，增值率7.33%[11] - 负债账面值17,327.03万元，评估值16,870.97万元，减值率2.63%[12][13] - 股东全部权益账面值22,278.99万元，评估值25,637.34万元，增值率15.07%[13] - 评估采用资产基础法确定最终结论[11] - 评估报告文号为中联沪评字【2025】第9号[2] - 评估机构为中联资产评估咨询（上海）有限公司[2] - 评估依据上会会计师事务所审计结果[13] 资产情况 - 存货账面余额3,567.33万元，计提跌价准备187.41万元，账面值3,379.92万元[33] - 土地使用权原始入账价值2,004.38万元，账面值1,568.71万元[34] - 房屋建筑物账面原值17,924.59万元，账面值15,110.03万元，建筑面积25,371.43㎡[35] - 设备类资产账面原值7,675.44万元，账面值2,400.52万元[36] - 机器设备账面原值6,569.40万元，计提减值准备54.55万元，账面值2,361.88万元[36] - 车辆账面原值304.12万元，账面值9.55万元[36] - 待估电子设备共2373台，原始入账价值21.81万元，9台待报废[38] - 其他无形资产原始入账价值1315.94万元，账面值112.05万元[38] - 软件使用权原始入账价值合计185.87万元，账面值合计1.89万元[39] 专利商标 - 截至评估基准日，“一种低烟无卤阻燃聚烯烃电缆料及其制备方法”专利终止授权[41] - 截至2024年9月30日，表外资产含2项商标专用权及44项专利所有权[42] - 专利所有权“一种低烟无卤阻燃聚烯烃电缆料及其制备方法”原始入账价值119万元[42] - 专有技术所有权原始入账价值合计797.32万元，账面值合计100.91万元[42] - 表外2项商标专用权申请日期分别为2007年1月21日和2010年6月14日[43] - 多项发明专利处于授权状态，如“核电站用1E级电缆材料及其制备方法”[46] 未来展望 - 至正股份拟转让至正新材料100.00%股权[29][64] 其他 - 至正新材料拥有研发人员20人，占比11.70%[24] - 至正新材料设计产能72000吨/年，产能利用率近20%[25] - 主要税种税率：增值税13%、城市维护建设税5%等[29] - 土地使用权连同房屋建筑物抵押担保债权10,000.00万元，利率4.85%，剩余本金9,600万元[35] - 应收账款账龄0 - 6月预期信用损失率为0.00%等[69] - 单项计提坏账准备的应收账款账面价值84,556,938.16元，计提金额82,801,022.74元[71] - 其他应收款账龄0 - 6月预期信用损失率为0.00%等[73]

业绩总结 - 2024 - 2022年净利润分别亏损298,794.63元、397,034.64元、395,773.88元[20] - 2024 - 2022年经营活动产生的现金流量净额分别为 - 397,116.95元、 - 397,034.64元、 - 395,773.88元[22] - 2024 - 2022年筹资活动产生的现金流量净额均为393,289.28元[22] - 2024 - 2022年现金及现金等价物净增加(减少)额分别为 - 3,827.67元、 - 3,745.36元、 - 2,484.60元[22] 财务数据 - 2024年9月30日货币资金为109,640.05元，2023年为113,467.72元，2022年为117,213.08元[14][72] - 2024年9月30日预付款项为98,322.32元[14][73] - 2024 - 2022年其他非流动金融资产均为393,949,277.09元[14] - 2024 - 2022年资产总计分别为394,157,239.46元、394,062,744.81元、394,066,490.17元[14] - 2024 - 2022年其他应付款均为2,500.00元[16] - 2024 - 2022年负债合计均为2,500.00元[16] - 2024年9月30日合伙人资本为395,709,867.84元，2023年为395,316,578.56元，2022年为394,923,289.28元[16][79] - 2024年9月30日未分配利润为 - 1,555,128.38元，2023年为 - 1,256,333.75元，2022年为 - 859,299.11元[16][81] - 2024 - 2022年合伙人净资产合计分别为394,154,739.46元、394,060,244.81元、394,063,990.17元[16] - 2024年1 - 9月、2023年、2022年管理费用分别为298,966.96元、397,289.28元、396,189.28元[20][82] - 2024年1 - 9月、2023年、2022年财务费用分别为 - 172.33元、 - 254.64元、 - 415.40元[20][84] - 2024年1 - 9月、2023年、2022年利息收入分别为191.83元、274.14元、439.40元[20] 股权结构 - 公司全体合伙人总认缴出资额为46,000万元，智路资本认缴出资额为100万元[32] - 滁州广泰半导体产业发展基金(有限合伙)认缴出资额459,000,000元，持股比例99.7826%；智路资本认缴出资额1,000,000元，持股比例0.2174%[96] - 公司对滁州智合持股比例为39.7351%[97] 未来展望 - 公司对自2024年9月30日起12个月的持续经营能力评价，未发现重大怀疑事项[34] 其他新策略 - 2025年2月合伙人大会同意智路资本将1,000,000元认缴出资份额转让给先进半导体[104] - 公司名称拟由“滁州智元半导体产业发展基金(有限合伙)”变更为“滁州智元管理咨询合伙企业(有限合伙)”[105]