- 创 时 尚 天创时尚股份有限公司董事会 关于 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项 报告 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号—上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第1号一规范运作》等有关规定,现将天创时尚股份有限公 司 (以下简称"公司") 2024 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告如下: 一、募集资金基本情况 (一)实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准天创时尚股份有限公司公开发行可转 换公司债券的批复》(证监许可( 2020 )526号)核准,公司向社会公开发行A股 可转换公司债券600万张,每张面值100元,按面值发行,募集资金总额为人民币 60,000万元，扣除保荐与承销费用和其他发行费用后，募集资金净额为人民币 590.385.113元。 上述募集资金已于2020年7月2日全部到位,已经普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)(以下简称"普华永道")审验,并于2020年7月2日出具普华 永道中天验字(2020)第0555号的《天创时尚股份有限公司公开发行可转换公司 ...

一、会计政策变更情况概述 （一）会计政策变更的原因和主要内容 | 证券代码：603608 | 证券简称：*ST 天创 | 公告编号：临 | 2025-032 | | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：113589 | 债券简称：天创转债 | | | 天创时尚股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系天创时尚股份有限公司（以下简称"公司"）依据 中国财政部颁布的关于《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕 11 号）（以下简称"《数据资源暂行规定》"）和《企业会计准则解释第 18 号》 （财会〔2024〕24 号）（以下简称"《准则解释 18 号》"）的相关规定对公司 会计政策进行相应变更，符合相关法律法规的规定和公司的实际情况，无需提交 公司董事会和股东大会审议。 本次会计政策变更涉及对公司以前年度财务报表的追溯调整，不会对公 司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利 益的 ...

| 证券代码：603608 | 证券简称：*ST天创 公告编号：临2025-030 | | --- | --- | | 债券代码：113589 | 债券简称：天创转债 | 天创时尚股份有限公司 关于公司2025年度对外担保额度预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司 2025 年度拟为全资子公司提供授信类担保合计不超过人民币 14,000 万元。 本次担保无反担保。 本公司不存在逾期对外担保。 特别风险提示：本次被担保方天创智造、天创新零售、接吻猫为资产负 债率超过 70%的全资子公司，请投资者充分关注相关风险。 一、担保情况概述 （一）担保基本情况 公司于 2025 年 4 月 18 日召开了第五届董事会第十二次会议与第五届监事 会第十一次会议，审议通过了《关于公司及子公司 2025 年度向金融机构申请授 信额度预计的议案》，同意公司及子公司向金融机构申请不超过人民币 50,000 万 元授信额度，并同意公司及子公司为上述授信额度提供担保，担保形式包括但不 限于信用、保证、资产抵押或质押等，担保 ...

| 证券代码：603608 | 证券简称：*ST 天创 | 公告编号：临 | 2025-026 | | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：113589 | 债券简称：天创转债 | | | 天创时尚股份有限公司 2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号—上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等有关规定，现将天创时尚股份有限公 司（以下简称"公司"）2024 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准天创时尚股份有限公司公开发行可转 换公司债券的批复》（证监许可﹝2020﹞526号）核准，公司向社会公开发行A股 可转换公司债券600万张，每张面值100元，按面值发行，募集资金总额为人民币 60,000万 ...

天创时尚股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 华兴专字[2025]24012740038 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 华兴专字[2025]24012740038 号 天创时尚股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的天创时尚股份有限公司（以下简称"天创时尚"） 董事会编制的《关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以 下简称"募集资金专项报告"）执行了鉴证工作。 一、董事会的责任 天创时尚董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国 证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运 作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定 编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报 告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天创时尚董事会编制的募集资 金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务 ...

文章核心观点 公司股票于2024年5月6日起被实施退市风险警示及其他风险警示 若不符合撤销条件或未在规定期限内申请撤销 股票将面临被终止上市风险 目前2024年年度报告编制及年审工作有序进行 公司积极整改力求消除风险警示 [2][3][4] 可能被终止上市的原因 - 普华永道中天会计师事务所对公司2023年度财务报告出具无法表示意见审计报告 对内部控制出具否定意见审计报告 触及相关规定 公司股票于2024年5月6日起被实施退市风险警示及其他风险警示 [3] - 若公司不符合撤销退市风险警示条件或未在规定期限内申请撤销 股票将面临被终止上市风险 [3][4] - 公司已披露2024年年度业绩预告 具体财务数据以2025年4月19日披露的经审计的2024年年度报告为准 [4] - 截至目前 公司2024年年度报告编制及年审工作有序进行 公司正在对年度报告及相关公告进行复核校验等工作 [5] - 自2024年5月6日被实施风险警示以来 公司积极配合监管要求落实整改 相关进展详见每月初披露的进展公告 [5] 历次终止上市风险提示公告的披露情况 - 公司将在首次风险提示公告披露后至2024年年度报告披露前 每10个交易日披露一次风险提示公告 [6] - 2025年1月25日至4月1日 公司已陆续披露第一次至第五次风险提示公告 [6] - 本公告为公司股票可能被终止上市的第六次风险提示公告 [7] 其他事项 - 上海证券交易所网站为公司指定信息披露网站 《上海证券报》为公司指定信息披露报刊 公司所有信息以指定媒体刊登的信息为准 [8]

业绩相关 - 普华永道对公司2023年度财报出具无法表示意见审计报告，内控出具否定意见审计报告[5] 风险警示 - 公司股票于2024年5月6日起被实施退市风险及其他风险警示[4] 时间节点 - 2025年4月19日披露经审计的2024年年度报告[7] 风险提示 - 2025年1 - 4月多次披露终止上市风险提示公告[10] 撤销条件 - 撤销退市风险警示需满足多项条件[6]

公司信息 - 证券代码603608，简称为*ST天创；债券代码113589，简称为天创转债[1] 保荐代表人变更 - 2025年4月10日收到更换持续督导保荐代表人的函[3] - 原保荐代表人郑灶顺因工作变动不再担任，石游悦接替[3] - 变更后持续督导保荐代表人为邵一升和石游悦[3] 新保荐代表人信息 - 石游悦为保荐代表人、非执业中国注册会计师[4] - 现任华兴证券投资银行事业部高级副总裁[4] - 曾参与天创时尚可转债项目[4]

资金与清算 - 2024年9月及12月，子公司收到深圳九颂分配款9733.70万元[4] - 2024年9月3日，深圳九颂进入清算期并分配本金[4] - 2025年2月7日，深圳九颂完成清算及工商注销[4] 股权与交易 - 2024年4月23日，确认涉事股权交易自始无效[3] - 2024年4月24日，深圳九颂收到全额交易价款退还[3] - 2024年7月25日，深圳九颂不再持有快美妆科技股权[4] 审计与报告 - 2024年12月，华兴所进驻公司开展审计[9] - 《2024年年度报告》预约2025年4月19日披露[9] 风险与核查 - 2025年1 - 4月，多次披露股票终止上市风险[11] - 2024年5月和9月，华兴所核查未发现重大问题[6]

委托理财概述 - 公司使用闲置自有资金进行委托理财，目的是在保证正常经营流动性的前提下提高资金使用效率并降低财务成本 [3] - 本次委托理财本金为22,000万元人民币，资金来源为闲置自有资金 [4][5] - 截至公告披露日，公司未收回的委托理财本金余额为24,000万元人民币，占最近一期经审计归属于母公司股东净资产（129,671.31万元）的18.51% [2][31] 理财产品详情 - **兴业银行结构性存款**： - 产品1：本金5,000万元，期限38天（2025/3/18-2025/4/25），收益率1.30%-2.24%，挂钩上海金基准价 [8][27] - 产品2：本金5,000万元，期限99天（2025/3/18-2025/6/25），收益率1.30%-2.18% [11][12] - 产品3：本金2,000万元，期限38天（2025/4/2-2025/5/10），收益率1.30%-2.20% [18][19] - 产品4：本金3,000万元，期限100天（2025/4/2-2025/7/11），收益率1.30%-2.18% [22][23] - **招商银行结构性存款**： - 产品：本金3,000万元，期限30天（2025/3/31-2025/4/30），收益率1.30%-2.05%，投资于银行存款及衍生金融工具 [14][15][28] - **浦发银行结构性存款**： - 产品：本金4,000万元，期限23天（2025/4/7-2025/4/30），收益率0.85%-2.60%，挂钩汇率、利率等标的 [17][27] 决策与审批程序 - 董事会及监事会分别以7票全票和3票全票通过2025年度委托理财议案，批准最高额度40,000万元人民币的闲置资金理财计划 [33][34] - 理财资金通过"交易性金融资产"或"其他流动资产"科目核算，收益计入"投资收益"或"公允价值变动损益" [31] 资金投向与产品特性 - 理财产品均为保本浮动收益型，主要投向银行存款及衍生金融工具（如汇率、贵金属、大宗商品等挂钩标的） [27][28] - 所有产品均无履约担保，交易杠杆倍数为100%，流动性安排明确且不可提前赎回 [8][11][14][17] 受托方信息 - 受托方为兴业银行（601166）、浦发银行（600000）、招商银行（600036），均为上市金融机构且与公司无关联关系 [30] 内部控制措施 - 财务中心建立台账管理理财产品，独立董事和监事会监督资金使用情况，审计部门定期审计 [7][29] - 公司严格筛选发行机构，实时跟踪产品投向，确保风险可控 [29]