可转债发行 - 2022年4月发行1000万张可转债，总额10亿元，5月17日在上交所上市[5] - 期限6年，自2022年4月25日至2028年4月24日[9] - 票面利率第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.25%、第六年3.00%[10] - 初始转股价格为25.24元/股[19] - 募集资金德昌巨星生猪繁育一体化项目拟投入75000万元，补充流动资金拟投入25000万元[46][48] 可转债条款 - 转股期自2022年10月31日至2028年4月24日[15][16] - 当公司股票连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价格低于当期转股价格80%时，董事会有权提出转股价格向下修正方案[23] - 可转债到期后五个交易日内，按债券面值110%（含最后一期利息）赎回全部未转股可转债[26] - 有条件赎回条款触发情形：连续30个交易日中至少15个交易日收盘价格不低于当期转股价格130%（含）或未转股余额不足3000万元[27] - 有条件回售条款触发情形：最后两个计息年度，连续30个交易日收盘价格低于当期转股价格70%（不含）[31] - 附加回售条款触发情形：募集资金投资项目实施情况与承诺相比出现重大变化被视作或认定改变用途[32] 2024年度利润分配 - 向全体股东每10股派现金红利1.73元（含税），以2024年末494,527,155股计，分配现金红利85,553,197.82元（含税）[1] - 实际参与权益分派股份492,521,933股，调整后每股派现金红利0.1737元（含税），实际分配85,551,059.76元（含税）[3] - 虚拟分派现金红利为0.1677元/股[4] 转股价格调整 - “巨星转债”2025年6月10日至16日停止转股，6月17日起恢复转股[5] - 截至本次调整前，“巨星转债”最新转股价格25.21元/股[7] - 2023年8月8日因2022年度利润分配，转股价格由25.24元/股调至25.21元/股[7] - 2024年度权益分派后，“巨星转债”转股价格由25.21元/股调至25.04元/股[8] - 调整后的转股价格自2025年6月17日起生效[8]

差异化权益分派原因 - 公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购股份，回购价格不超过25 21元/股，回购资金总额介于1亿至2亿元之间，回购期限为董事会审议通过后6个月内 [1] - 后续调整回购方案，新增金融机构借款作为资金来源，回购价格上限提高至28元/股，回购资金总额范围扩大至1 5亿至3亿元，回购期限延长至12个月 [2] - 截至2025年6月9日，公司已累计回购17,548,400股，回购专用账户股份不参与利润分配，导致总股本与实际参与分配股份数存在差异 [2] 差异化分派方案 - 2024年度利润分配方案为每10股派发现金红利1 73元（含税），原定分配总额85,553,197 82元 [3] - 因回购股份影响，实际参与分配总股本调整为492,521,933股（总股本510,070,333股扣除回购股份17,548,400股），每股派现调整为0 1737元，实际分配总额85,551,059 76元 [3] - 分配总额维持不变，仅通过调整每股分红比例实现差异化处理 [3] 除权除息计算 - 除权除息参考价计算公式为（前收盘价-现金红利）÷（1+流通股份变动比例），因无送转股，流通股变动比例为0 [4][5] - 虚拟分派现金红利为0 1677元/股，按2025年6月9日收盘价22 81元计算，实际除权参考价为22 6363元，虚拟除权参考价为22 6423元 [5] - 差异化分派对除权参考价影响绝对值为0 0265%，低于1%的监管阈值 [6] 保荐机构核查结论 - 差异化分派符合《证券发行上市保荐业务管理办法》及交易所自律监管指引要求 [6] - 相关程序已履行必要审批，未损害公司及投资者利益 [6]

回购计划 - 2024年8月19日拟回购资金1 - 2亿元，回购价不超25.21元/股[1] - 2024年11月15日拟回购资金1.5 - 3亿元，回购价不超28元/股[2] - 2025年4月24日拟回购资金0.5 - 1亿元，回购价不超28元/股[3] - 截至2025年6月9日累计回购17548400股[3] 分红情况 - 2024年度拟每10股派现金红利1.73元，合计派现85553197.82元[4] - 截至2025年6月9日拟每股派现0.1737元，实际派现85551059.76元[4] - 每股虚拟分派现金红利为0.1677元/股[6] 股价相关 - 2025年6月9日收盘价22.81元/股[7] - 实际分派除权（息）参考价22.6363元/股[7] - 虚拟分派除权（息）参考价22.6423元/股[7] - 2025年6月9日差异化权益分派对除权除息参考价格影响绝对值为0.03%[8]

可转债信息 - 2022年4月25日发行100,000.00万元可转换公司债券，1,000万张，期限6年[3] - 2022年5月17日起在上海证券交易所挂牌交易[5] - 2022年10月31日起可转股，原转股价格25.24元/股[5] 转股价格调整 - 2023年8月8日由25.24元/股调整为25.21元/股[5] - 2025年6月17日起调整为25.04元/股[3] - 2025年6月10 - 16日停止转股[8] 利润分配 - 2024年度以494,527,155股为基数，每10股派1.737元，共85,553,197.82元[6] - 2024年度调整为每股派0.1737元，共85,551,059.76元[7]

利润分配 - 2024年度每10股派现金红利1.73元（含税），后调整为0.1737元/股（含税）[4][6] - 以492,521,933股（扣库存股）为基数，分配现金红利85,551,059.76元（含税）[7] 股本变动 - “巨星转债”转股致总股本变动，2024年末为494,527,155股（扣库存股），后变为492,521,933股（扣库存股）[3][5][6] - 2025年6月10日起至权益分派股权登记日，“巨星转债”停止转股[6]

分红信息 - 2024年度拟每10股派现金红利1.73元，合计85,553,197.82元[6] - 调整后每股派现金红利0.1737元，合计85,551,059.76元[6][7] - 虚拟分派现金红利约0.1677元/股[8] 时间安排 - A股股权登记日为2025/6/16，除权（息）日和发放日为2025/6/17[3][9] 发放方式 - 无限售流通股红利委托中国结算上海分公司派发[10] - 四川巨星企业集团等股东红利由公司自行发放[11] 税负情况 - 自然人股东和基金持股1月内税负20%，1 - 1年10%，超1年免税[13] - QFII和香港投资者按10%税率代扣，税后每股派现0.15633元[14][15] - 其他投资者不代扣，每股派现0.1737元[15]

利润分配方案 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.73元（含税），合计分配现金红利85,553,197.82元（含税）[1] - 以2024年12月31日股本总数494,527,155股为基数（扣除库存股）计算分配总额[1] - 如在股权登记日前公司总股本发生变动，将维持分配总额不变，相应调整每股分红比例[1] 差异化分红实施 - 截至2025年6月9日，公司总股本510,070,333股，扣除回购股份17,548,400股后，实际参与分配股本数为492,521,933股[2] - 每股现金红利调整为0.1737元（含税），实际分配总额85,500,000元（含税），与股东大会审议金额差异系四舍五入调整所致[2] - 回购专用证券账户中股份不参与本次利润分配[2] 除权除息计算 - 除权（息）参考价格=（前收盘价格-虚拟分派现金红利0.1677元/股）÷（1+0）[2] - 虚拟分派现金红利=（492,521,933×0.1737）÷510,070,333≈0.1677元/股[2] - 本次仅进行现金红利分配，无送股和转增股本，流通股份变动比例为0[2] 实施时间安排 - A股股权登记日为2025/6/16，除权（息）日和现金红利发放日为2025/6/17[1][4] - 无限售条件流通股红利通过中国结算上海分公司派发，已办理指定交易的投资者可于发放日领取[4] 股东红利派发细则 - 自然人股东和证券投资基金暂不扣缴所得税，实际派发现金红利为每股0.1737元[5] - QFII股东按10%税率代扣企业所得税，税后每股实际派发0.15633元[6] - 香港市场投资者按10%税率代扣企业所得税，税后每股实际派发0.15633元[7] - 其他投资者不代扣代缴所得税，实际派发每股0.1737元[7]

可转债发行 - 公司发行面值100,000.00万元可转换公司债券，数量1,000万张，期限6年[3] - 票面利率第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.25%、第六年3.00%[3] 转股价格调整 - 调整前转股价格25.21元/股，调整后25.04元/股[3] - “巨星转债”转股价格调整实施日期为2025年6月17日[3] 利润分配 - 以2024年12月31日总股本494,527,155股为基数，分配现金红利85,553,197.82元（含税）[6] - 2024年度利润分配方案调整为每股派0.1737元（含税），共派85,551,059.76元（含税）[7] 转股安排 - “巨星转债”2025年6月10 - 16日停止转股，6月17日起恢复转股[8] - 可转债转股复牌日为2025年6月17日[3] 其他 - 转股价格调整公式中派送现金股利为P1 = P0－D[8] - 此次调整每股派送现金股利D为0.1677元（含税）[8]

分红信息 - 2024年度拟每10股派现金红利1.73元（含税），原合计分配85,553,197.82元（含税）[6] - 调整后每股派现金红利0.1737元（含税），实际派发85,551,059.76元（含税）[6][7] 股权与日期 - 截至2025年6月9日，参与分配股份492,521,933股[6] - A股股权登记日2025/6/16，除权（息）和发放日2025/6/17[3][9] 红利派发与税负 - 无限售流通股委托中国结算上海分公司派发，部分股东公司自行发放[10][11] - 不同股东类型税负不同，如自然人1个月内20%等[13][14][15]

利润分配方案调整 - 每股现金红利由0.173元调整为0.1737元（含税）[1] - 调整原因为可转债转股导致总股本变动 公司维持分配总额不变[1] - 原分配方案为每10股派发1.73元现金红利（含税）[1] 股本变动情况 - 2024年底总股本为494,527,155股（扣除库存股）[1] - 调整后总股本变为492,521,933股（扣除库存股）[1] - 巨星转债自2025年6月10日起至权益分派股权登记日期间停止转股[1] 调整后分配计算 - 调整后每股现金红利=原分配总额85,553,197.82元÷新总股本492,521,933股=0.1737元/股[1] - 实际利润分配总额=0.1737元×492,521,933股=85,551,059.76元（含税）[2] - 总现金红利派发金额为85,551,059.76元（含税）[2]