（一）变更原因 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕 21 号）（以下简称"《准则解释第 17 号》"），规定了 "关于流动负债与非 流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露""关于售后租回交易的会计处 理"的相关内容，要求自 2024 年 1 月 1 日起实施。 财政部于 2024 年 3 月 28 日发布的《企业会计准则应用指南汇编 2024》以 及 2024 年 12 月 6 日发布的《企业会计准则解释第 18 号》，明确对不属于单项 履约义务的保证类质量保证应计入"主营业务成本""其他业务成本"等科目， 要求自印发之日起实施。 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号）（以下简称"《准则解释第 18 号》"），规定了"关于浮动收费法下作 为基础项目持有的投资性房地产的后续计量"的内容，要求自印发之日起实施。 证券代码：603385 证券简称：惠达卫浴 编号：2025-014 惠达卫浴股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误 ...

公司基本信息 - 公司股份总数为380664968股，全部为普通股[5] 章程修订与审议 - 2025年4月28日相关会议审议通过修订《公司章程》及相关议事规则议案，尚需提交股东大会审议[1] - 全文“股东大会”修改为“股东会”[3] 股东与股权 - 董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超其所持同种类股份总数的25%[6] - 董事、高级管理人员所持本公司股份上市交易之日起一年内不得转让[6] - 董事、高级管理人员离职后半年内不得转让所持公司股份[6] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应在当日书面报告公司[10] 担保规定 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保须经股东会审议[14] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保须经股东会审议[14] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保须经股东会审议[14] 股东会相关 - 股东会职权包括选举董事、审议报告、批准利润分配等，部分职权不得授权代行[13] - 董事人数不足6人等情形下，公司需在两个月内召开临时股东会[15][16] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，有权在股东会召开10日前提出临时提案[18] 董事会相关 - 董事会由九名董事组成，其中独立董事不少于三名，有1名职工代表[33] - 公司与关联自然人发生30万元以上关联交易（担保除外）应提交董事会审议[34] - 公司与关联法人发生交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上关联交易（担保除外）应提交董事会审议[34] 利润分配与公积金 - 公司分配当年税后利润时应提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[45] - 法定公积金转增资本时，留存公积金不得少于转增前公司注册资本的25%[46] 公司合并、分立与减资 - 公司合并支付价款不超过净资产10%，可不经股东会决议，但需经董事会决议[47] - 公司合并、分立、减资应通知债权人并公告，债权人可要求清偿债务或提供担保[48] 审计与监督 - 公司内部审计制度经董事会批准后实施并对外披露[46] - 公司聘用、解聘会计师事务所由股东会决定，董事会不得在股东会决定前委任[47] 公司解散与清算 - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可在公司经营管理严重困难时请求法院解散公司[50] - 公司解散应在15日内成立清算组开始清算[50]

证券代码：603385 证券简称：惠达卫浴 编号：2025-002 惠达卫浴股份有限公司 住所：唐山市丰南区黄各庄镇惠达路 7 号 法定代表人：王彦庆 注册资本：叁亿捌仟零陆拾陆万肆仟玖佰陆拾捌元整 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 惠达卫浴股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第三次会议及 2024 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更注册资本暨修订<公司章程>的议 案》。经慎重考虑，公司决定提前终止实施第一期员工持股计划，并按照相关规 定统一注销第一期员工持股计划剩余持有的 1,056,330 股公司股份。本次注销完 成后，公司总股本由 381,721,298 股变更为 380,664,968 股，公司注册资本将由 381,721,298 元变更为 380,664,968 元。具体内容详见公司披露的《关于变更注 册资本暨修订<公司章程>的公告》（公告编号：2024-031）。 公司第七届董事会第四次会议及 2024 年第二次临时股东大会审议通过了 《关于增加经营范围暨修订<公司章程>的议案》，根据公 ...

净利润与扣非净利润 - 公司预计2024年年度实现归属于母公司所有者的净利润为12,100万元到14,600万元，实现扭亏为盈[3] - 公司预计2024年年度实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润为5,700万元到7,000万元，实现扭亏为盈[3] - 公司2023年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-31,033.43万元[7] 营业收入与利润总额 - 公司2024年度营业收入约34.50亿元，同比下降约4.27%[8] - 公司2023年度利润总额为-17,589.73万元，归属于母公司所有者的净利润为-19,664.71万元[6] 每股收益 - 公司2023年度每股收益为-0.51元[7] 信用减值损失 - 2023年度公司计提了大额单项信用减值损失，主要受房地产行业影响[8] 数字化转型 - 公司积极推进数字化转型，将数字化工具应用于公司运营的各个环节[8]

法律意见书 致：惠达卫浴股份有限公司 北京世辉律师事务所（以下简称"本所"）为具有从事法律业务资格的律师事 务所。本所接受惠达卫浴股份有限公司（以下简称"公司"）的委托，指派本所律 师根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券 法》"）《上市公司股东大会规则》等有关法律、法规、规范性文件（以下统称 "法律法规"）及《惠达卫浴股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的 规定，就公司 2024 年第二次临时股东大会（以下简称"本次股东大会"）相关事 宜出具本法律意见书。 北京世辉律师事务所 关于惠达卫浴股份有限公司 2024 年第二次临时股东大会的 本所及本所律师依据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》 和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见书出具日 以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信 用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、 完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并承担相应法律责任。 为出具本法律意见书，本所律师查阅了公司提供的有关本次股 ...

证券代码：603385 证券简称：惠达卫浴 公告编号：2024-043 惠达卫浴股份有限公司 (四) 表决方式是否符合《公司法》及《公司章程》的规定，大会主持情况等。 本次会议由公司董事会召集，董事长王彦庆先生主持。会议采用现场投票和 网络投票相结合的表决方式进行表决。会议的召集、召开及表决方式符合《公司 (一) 股东大会召开的时间：2024 年 11 月 11 日 (二) 股东大会召开的地点：河北省唐山市丰南区黄各庄镇惠达路 2 号办公楼 八楼会议室 (三) 出席会议的普通股股东和恢复表决权的优先股股东及其持有股份情况： 法》《公司章程》及相关法律、法规的规定，会议合法有效。 2024 年第二次临时股东大会决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会议是否有否决议案：无 一、 会议召开和出席情况 | 1、出席会议的股东和代理人人数 | 160 | | --- | --- | | 2、出席会议的股东所持有表决权的股份总数（股） | 265,270,635 | | 3、出席会议的股东所持有表决 ...

报告公司投资评级 - 报告给予公司"强推"评级,维持目标价7.45元 [1][2] 报告核心观点 - 公司加速推进"千商万店"、"千县万镇"计划,积极开拓空白市场,新增一级经销商35户,截至Q2末拥有境内专卖店1865家 [2] - 公司深挖家装渠道增量,与多家全国性头部装企和家装供应链平台深化战略合作,截至2024年6月30日,公司合作装企1006家,家装渠道门店1245家 [2] - 公司审慎管理应收账款风险,资源重点倾斜国企、酒店客户,通过全品类运营优势为客户提供卫浴、瓷砖、装配式产品一站式综合服务 [2] - 公司已获得美国、加拿大及欧洲等多个国家或区域的产品认证,后续或将贯彻大客户聚焦策略,与北美、欧洲等市场重点客户紧密合作,并积极拓展一带一路沿线市场客户 [2] - 公司三季度实现归母净利率3.7%,同比扭亏为盈 [2] 财务数据总结 - 2024-2026年公司预计实现营收分别为34.41/36.28/38.16亿元,同比变动-4.5%/5.4%/5.2% [3] - 2024-2026年公司预计实现归母净利润分别为1.35/1.49/1.68亿元,同比变动168.6%/10.6%/12.3% [3] - 2024-2026年公司预计每股收益分别为0.35/0.39/0.44元,对应PE为18/16/14倍 [3] - 公司资产负债率维持在33.1%-34.4%之间,流动比率和速动比率呈逐年改善趋势 [7]

2024年第二次临时股东大会会议资料 惠达卫浴股份有限公司 2024年第二次临时股东大会 会议资料 二〇二四年十一月 1 / 9 2024年第二次临时股东大会会议资料 2024年第二次临时股东大会会议议程 一、会议召开的基本情况 （一）会议类型和届次 目录 | 2024 年第二次临时股东大会会议议程 | 3 | | --- | --- | | 2024 年第二次临时股东大会会议须知 | 5 | | 议案一：关于增加经营范围暨修订《公司章程》的议案 | 7 | 2 / 9 2024年第二次临时股东大会会议资料 惠达卫浴股份有限公司 2024年第二次临时股东大会 （二）会议召开时间、地点 现场会议时间：2024年11月11日下午14:30 现场会议地点：河北省唐山市丰南区黄各庄镇惠达路2号办公楼八楼会议室 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起始时间：通过交易系统投票平台的投票时间为2024年11月11日 9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为2024 年11月11日9:15-15:00。 会议召集人：公司董事会 （三）会议出席及列席 ...