人员任职 - 金雪军自2020年8月起担任公司独立董事[1] - 2024年3月18日审议通过聘任李辉为公司总法律顾问的议案[23] 会议出席 - 报告期内应出席董事会会议6次，亲自出席6次，通讯方式出席3次，无委托出席和缺席情况，出席股东大会4次[6] - 报告期内参加提名委员会2次、薪酬与考核委员会1次，通过议案3个[6] - 报告期内参加独立董事专门会议4次，通过议案7个[7] 议案审议 - 2024年4月15日和4月17日审议通过预计2024年度担保额度暨关联交易的议案[11][12] - 2024年4月15日和4月17日审议通过与物产中大集团财务有限公司签署《金融服务协议》暨关联交易的议案[12] - 2024年4月17日和9月27日分别审议通过开展商品衍生品交易业务暨关联交易和增加2024年度日常关联交易预计额度的议案[13][15] - 2024年12月19日审议通过2024年度关联交易执行情况及2025年度日常关联交易预计的议案[15] - 2024年4月17日、8月16日和10月28日分别审议通过2023年度内部控制评价报告、2023年年度报告等多份报告[18][19] - 2024年4月17日审议通过高级管理人员职务调整的议案[23] - 2024年4月17日审议通过2024年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案[25] 审计机构 - 2024年第五届董事会第六次会议和第三次临时股东大会同意聘请天健会计师事务所担任2024年度财务报告及内部控制审计机构[20] 其他情况 - 报告期内公司及相关方未变更或豁免承诺[16] - 报告期内公司不存在收购上市公司董事会针对收购的决策及措施[17] - 报告期内公司未制定或变更股权激励计划、员工持股计划[26]

人员任职 - 邓川2023年11月至今任公司独立董事，2024年10月至今任赞宇科技独立董事[1] - 2024年3月18日审议通过聘任李辉为公司总法律顾问议案[24] - 2024年4月17日审议通过高级管理人员职务调整议案[24] 会议出席 - 邓川应出席董事会会议6次，亲自出席6次，通讯方式出席3次，出席股东大会4次[6] - 邓川参加审计委员会6次，薪酬与考核委员会1次，专门委员会审议通过24个议案[7] - 邓川参加独立董事专门会议4次，审议通过7个议案[7] 议案审议 - 2024年4月审议通过《关于预计2024年度担保额度暨关联交易的议案》[12] - 2024年4月审议通过《关于与物产中大集团财务有限公司签署<金融服务协议>暨关联交易的议案》[13] - 2024年4月15 - 17日审议通过商品衍生品交易业务暨关联交易议案[14] - 2024年9月27日审议通过增加2024年度日常关联交易预计额度议案[16] - 2024年12月19日审议通过2024年度关联交易执行情况及2025年度日常关联交易预计议案[16] - 2024年4 - 10月分别审议通过2023年度内控评价报告、2023年年报、2024年一季报、半年报和三季报[20] - 2024年通过议案聘请天健会计师事务所担任2024年度财务报告及内控审计机构[21] - 2024年4月审议通过2024年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案议案[26] 其他情况 - 报告期内公司及相关方未变更或豁免承诺[17] - 报告期内公司未制定或变更股权激励、员工持股计划[27]

一、会计师事务所基本情况 浙江物产环保能源股份有限公司 2024 年度会计师事务所的履职情况评估报告 浙江物产环保能源股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）作为公司 2024 年度财 务及内部控制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》 等规定和要求，公司对天健会计师事务所 2024 年度的履职情况进行评估。经评 估，公司认为天健会计师事务所的资质条件合规有效，履职保持独立性，客观、 公正、公允地审计公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。 具体情况如下： | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011年7月18日 | 组织形式 特殊普通合伙 | | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号 | | | | 首席合伙人 | 钟建国 | 上年末合伙人数量 | ...

薪酬方案 - 2025年4月18日会议审议2025年度董监高薪酬方案，待股东大会审议[1] - 方案适用期限为2025年1月1日至12月31日[2] - 独立董事津贴10万元/年（含税），半年发放一次[4] - 薪酬税前，个税公司代扣代缴[5] - 董监高离任按实际任期算薪发放[5]

业绩总结 - 审计公司对物产环能公司2024年度财报及金融业务情况汇总表审核并出具报告[3] 财务数据 - 公司在财务公司存款期末余额424,241,799.40元，利息收入618,003.26元[11] - 公司向财务公司短期借款期末余额为0，利息支出6,460,916.68元，手续费支出175,943.38元[11]

业绩总结 - 天健会计师事务所2023年度业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2] - 2024年上市公司客户707家，审计收费7.20亿元[2] 用户数据 - 公司同行业上市公司审计家数20家[3] 其他新策略 - 2025年4月18日公司董事会通过续聘天健会计师事务所议案，尚需股东大会审议[7] 数据相关 - 上年末天健合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[2] - 2024年公司付天健审计费120万元（含税）[6] - 截至2024年末，天健计提风险基金和保险赔偿限额超2亿元[3] 其他风险 - 2024年3月天健在华仪电气案中承担5%连带责任[3] - 天健近三年受行政处罚4次等[4]

业务开展 - 公司拟开展动力煤、焦煤等商品衍生品交易业务[2] 业务规模 - 公司及子公司业务在手合约任意时点保证金不超3亿，规模不超15亿[2] - 与关联方业务在手合约任意时点保证金不超1亿，规模不超5亿[2] 业务期限 - 业务额度及交易期限自股东大会审议通过后12个月内有效[2][3] 资金来源 - 开展业务资金来自自有资金、仓单质押抵押等，不涉及募集资金[3] 业务风险与原则 - 业务面临市场、交割等风险，遵循防范风险原则[4][5] - 与关联方交易以市场价格为基础，遵循公平等原则[7] 业务意义 - 开展业务能规避价格波动不利影响，风险可控[9]

募集资金 - 公司2021年12月10日首次公开发行10,043.18万股A股，募集资金总额154,865.84万元，净额148,823.46万元[11] - 截至2024年12月31日，募集资金期初余额28,340.47万元，本期投入14,144.75万元，永久补流14,850.69万元，期末余额0元[12] - 2023年12月14日同意用不超25,000.00万元闲置募集资金暂时补流，2024年多次提前归还[17][18] - 2023年12月14日同意将募集资金存款余额协定存款存放，期限不超12个月[19] 项目情况 - 金华金义新区项目承诺投资55,000.00万元，累计投入52,797.04万元，进度95.99%，2024年效益 -7,969.64万元[31] - 海盐经济开发区项目承诺投资54,700.26万元，累计投入49,716.87万元，进度92.37%[31] - 桐乡泰爱斯项目承诺投资30,000.00万元，累计投入22,133.36万元，进度73.78%，2024年效益11,444.75万元[31] - 补充流动资金项目承诺投资10,000.00万元，累计投入10,000.00万元，进度100%[31] 其他 - 2024年12月19日同意对海盐项目结项，14,850.69万元节余资金永久补流[24] - 报告期内募集资金投资项目无变更、转让或置换情况[27][28] - 报告期内无闲置募集资金现金管理、暂时补流情况[21][32] - 金义热电效益未达预期，桐乡项目达预计效益[33]

关联资金往来 - 复太阳镁业2024年度往来累计发生额（不含利息）5489.02万元[10] - 日产经编(海宁)水务2024年度往来累计发生额（不含利息）102.31万元，期末余额33.15万元[10] - 鹰橡胶科技(青岛)2024年度往来累计发生额（不含利息）169.36万元，期末余额21.99万元[10] - 国工元通线缆制造2024年度往来累计发生额（不含利息）127.54万元，期末余额90.4万元[10] - 聚能启正能源2024年度往来累计发生额（不含利息）87699.88万元，期末余额270.5万元[11] 往来资金余额 - 物产环能浦江热电2024年期初余额39140.85万元，期末余额31909.3万元[11] - 物产金义生物质热电2024年期初余额9098.77万元，期末余额13531.2万元[11] - 秀舟热电2024年期初余额2820663.97万元，期末余额205.68万元[11] - 物产电力燃料2024年期初余额334.42万元，期末余额2287.7万元[11] 审计意见 - 审计公司对物产环能2024年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》发表专项审计意见[3]

资产减值准备 - 2024年度计提合计4.0341749433亿元，转销2.9126514571亿元，收回或转回305.883648万元，其他减少495万元[1][3] - 应收账款坏账准备计提1969.237415万元，收回或转回305.883648万元，其他减少495万元[2][5] - 其他应收款坏账准备计提303.336871万元[2][5] - 存货跌价准备计提3.8069175147亿元，转销2.9114411405亿元[2][10] - 固定资产减值准备收回或转回12.103166万元[3] - 2024年度拟计提商誉减值准备0元[6] 对净利润影响 - 本期计提影响净利润 -3.0206877235亿元[13] - 本期转销影响净利润2.1844280770亿元[13] - 本期收回或转回影响净利润182.000771万元[13] - 本期其他减少影响净利润294.5259万元[13]