财务数据 - 截至2024年9月30日，公司在财务公司存款余额14112万元，综合授信80000万元，流动资金贷款22168万元[2] - 2024年1 - 9月财务公司营业收入5.73亿元，净利润0.53亿元[9] - 2025 - 2027年公司于财务公司每日存款余额最高分别不超70000万、75000万和80000万元[10] - 2025 - 2027年财务公司向公司综合授信余额最高分别不超80000万、85000万和90000万元[10] 公司结构 - 财务公司注册资本25亿元，中国建材集团占比58.33%，中国建材股份占比41.67%[8] 交易情况 - 公司与财务公司原协议2024年12月31日到期拟续签，有效期至2027年12月31日[4][13] - 本次关联交易已通过多会议审议，尚需股东会审议[2][4] - 本次关联交易不构成重大资产重组，实施无重大法律障碍[2][4] - 截止本次交易前12个月，公司与财务公司未发生非日常关联交易[5][20]

监事会组成 - 监事会由5名监事组成，含3名股东代表监事和2名职工代表监事[3] - 监事会设主席1名，可设副主席，由全体监事过半数选举产生[3] 监事任期 - 监事任期每届三年，连选可以连任[3] 会议召开 - 监事会定期会议每年召开两次，上下半年各一次[10] - 监事会会议应有过半数监事出席方可举行[11] - 定期会议提前10日、临时会议提前5日通知全体监事，紧急情况可随时通知[13][14] 决议规则 - 监事会决议须经全体监事过半数表决同意方有效[15] 职责与工作 - 监事会对公司定期报告审核并提书面意见[6] 会议记录与文件 - 会议记录分现场和非现场两种，书面议案开会可不制作记录[16] - 现场记录含六项内容，非现场以监事签署文件为准[16] - 决议文件据会议记录作出，含三项内容[16] 档案管理 - 会议档案由办事机构保存，期限10年以上[17] 规则相关 - 本规则为《公司章程》附件，经股东会批准后实施[19] - 规则修改由监事会拟订草案，报股东会批准后生效[20] - 规则解释权属于监事会[20]

风险处置组织 - 公司成立存贷款风险处置领导小组，总经理任组长，财务总监任副组长[3] 风险汇报与处置 - 领导小组定期和临时向董事会汇报存贷款风险并按要求披露[7] - 股东负债逾期1年以上未偿还，启动风险处置程序[9] 风险处置措施 - 应急处置小组要求财务公司采取暂缓或停发新增贷款等措施自救[10] 后续监督与决策 - 突发性存款风险平息后，加强监督并调整存款比例[13] 预案相关说明 - 预案由董事会负责解释修订，自审议通过生效[15]

公司出资情况 - 财务公司注册资本25亿元，中国建材集团出资14.58亿元占比58.33%[1] - 中国建材股份有限公司出资10.42亿元占比41.67%[1] 部门职责 - 风险管理委员会是风险控制最高决策机构[4] - 审计委员会负责审议重要内部审计制度等职责[5] - 信贷部负责制定信贷业务计划等业务[6] 财务数据 - 截至2024年9月30日，资产总额319.88亿元，负债总额291.40亿元，所有者权益总额28.48亿元[16] - 2024年1 - 9月营业收入5.73亿元，净利润0.53亿元[16] - 2024年9月30日吸收存款余额266.01亿元，发放贷款及垫款206.15亿元[16] 指标数据 - 2023年12月31日资本充足率12.39%，2024年6月30日12.46%，要求≥10.5%[19] - 2023年12月31日流动性比例55.98%，2024年6月30日40.81%，要求≥25%[19] - 2023年12月31日贷款余额比例57.91%，2024年6月30日67.02%，要求≤80%[19] 其他情况 - 截至2024年9月30日，公司在财务公司存款余额1.41亿元，综合授信额度8亿元，流动资金贷款2.22亿元[19] - 公司制定多项制度保障运作，实行内部审计监督机制[11][13] - 公司认为财务公司风险管理无重大缺陷，资产负债比例符合要求[21]

可转债发行 - 国检集团“国检转债”获证监会同意注册，代码“113688”[2] - 发行规模80,000.00万元，按面值平价发行[3] 认购情况 - 原股东优先配售638,751手，金额638,751,000元[3][4] - 网上公众缴款认购157,530手，金额157,530,000元[5] - 网上公众放弃认购3,719手，金额3,719,000元[3][5] - 网下机构认购0手[3] - 主承销商包销3,719手，金额3,719,000元，比例0.46%[3][6] 时间安排 - 原股东优先配售缴款2024年10月17日结束[4] - 网上认购缴款2024年10月21日完成[5] - 2024年10月23日主承销商划款给发行人[6]

转债发行 - 国检集团2024年10月18日主持国检转债网上发行中签摇号仪式[1] - 中签号码共161,249个[1] - 每个中签号码可认购1手（1,000元）国检转债[1]

可转债发行 - 公司发行80,000.00万元可转换公司债券，价格100元/张，共800,000手[6] - 原股东优先配售638,751,000元，约占79.84%[8] - 网上向公众发行161,249,000元，约占20.16%[9] 网上申购 - 网上中签率为0.00202207%[9] - 有效申购户数8,009,202户，数量7,974,447,233手[9] 其他 - 可转债认购不足部分保荐人包销，比例不超30%[5] - 投资者连续12个月3次中签未缴款，6个月内不得网上申购[5] - 国检转债上市时间另行公告[11]

可转债发行 - 发行80000万元可转债，每张面值100元，共8000000张，简称“国检转债”，代码“113688”[5] - 原股东优先配售比例为0.000995手/股，每股配售0.995元面值可转债[6][7][8][12] - 公司总股本803928549股，原股东可优先认购上限800000手[6][12] 时间安排 - 股权登记日为2024年10月16日[4][6][7][12] - 原股东优先配售日及缴款日为2024年10月17日，9:30 - 11:30、13:00 - 15:00 [6] - 网上申购时间为2024年10月17日9:30 - 11:30、13:00 - 15:00 [14] - 2024年10月18日公告网上中签率并摇号抽签[16][17] - 2024年10月21日公告摇号中签结果[17] 认购规则 - 一般社会公众投资者申购代码“754060”，最小认购1手，上限1000手（100万元）[8][14] - 每1手配一个申购号，每一中签号码认购1手（1000元）[16][17] - 投资者连续12个月内累计3次中签未足额缴款，6个月内不得参与网上申购[17] 承销相关 - 由中金公司承销，包销基数80000万元，包销比例原则上不超30%，最大包销24000万元[9][21] - 包销比例超30%，启动内部评估程序，协商是否继续或中止发行[21] 其他 - 国检转债不设持有期限制，上市首日可交易[9] - 投资者参与需签署风险揭示书，部分专业投资者除外[10][11] - 认购不足70%，公司协商是否中止发行[20]

业绩总结 - 2022 - 2023年公司归母净利润基本持平，2024年1 - 6月为2634.37万元，较去年同期减少6.27%[9][129] - 2024年1 - 6月营业总收入为104,115.70万元，2023年度为266,029.94万元[170] - 2024年1 - 6月净利润为2,368.60万元，2023年度为35,515.62万元[171] 财务数据 - 截至2024年6月末，公司商誉账面净值为70226.58万元，占总资产比重为13.93%[9][129] - 2021 - 2024年6月末，公司应收账款账面价值分别为65555.56万元、93755.18万元、120724.70万元和123168.53万元，占总资产比重分别为17.13%、21.20%、23.82%和24.43%[11][132] - 报告期各期末公司资产负债率分别为43.44%、45.51%、49.16%和51.07%，呈上升趋势[131] 市场情况 - 截至2023年底，全国共有产品质量、体系和服务认证机构1242个，检验检测机构53834家，同比增长2.02%[19][140] - 2023年底我国检验检测机构营业收入4,670.09亿元，较上年增长9.22%，从业人员156.19万人，较上年增长1.31%，仪器设备1027.23万台套，较上年增长7.28%，检测报告6.03亿份，同比下降7.23%[54] 未来展望 - 公司“十四五”将构建“四全”业务体系，通过“跨地域、跨领域”战略实现外延发展[61] - 募集资金投向建材和工程、食农检测、双碳平台等业务领域[62] 市场扩张和并购 - 公司联合收购云南云测质量检验有限公司51%股权、收购湖南华科检测技术有限公司49%股权项目已用自有资金完成，后续将用募集资金置换[15] - 2023年公司通过自有资金取得安徽华方计量科技有限公司70%股权[179] - 2022年公司通过自有资金取得云南云测质量检验有限公司51%股权[180] 可转债发行 - 公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额不超过80,000.00万元[47] - 本次可转债期限为自发行之日起六年，票面利率第一年0.2%、第二年0.4%、第三年0.6%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%[69][70][71] - 本次发行可转换公司债券的初始转股价格为6.63元/股[79] 利润分配 - 公司实施现金分红需满足当年盈利、累计未分配利润为正值等三个条件[25] - 公司以现金方式分配的利润不少于当年实现可分配利润的25%[26] - 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低达80%[26]

业绩总结 - 2022 - 2023年公司归母净利润基本持平，2024年1 - 6月为2634.37万元，较去年同期减少6.27%[7][133] - 报告期各期末公司资产负债率分别为43.44%、45.51%、49.16%和51.07%，呈上升趋势[135] 财务数据 - 截至2024年6月末，公司商誉账面净值为70226.58万元，占总资产比重为13.93%[7][133] - 2021 - 2024年6月末，公司商誉账面净值分别为62256.50万元、67053.37万元、70226.58万元和70226.58万元，占比分别为16.27%、15.16%、13.86%和13.93%[8][134] - 截至2021 - 2024年6月末，公司应收账款账面价值分别为65555.56万元、93755.18万元、120724.70万元和123168.53万元，占总资产比重分别为17.13%、21.20%、23.82%和24.43%[9][136] 市场情况 - 2023年底我国检验检测机构53834家，同比增长2.02%，营业收入4670.09亿元，较上年增长9.22%，从业人员156.19万人，较上年增长1.31%，仪器设备1027.23万台套，较上年增长7.28%，检测报告6.03亿份，同比下降7.23%[56] - 2023年就业人数100人以下小微型检验检测机构数量占比96.25%[58] - 我国检验认证行业机构平均产值867万元[58] - 2023年收入1000万元以上企业7558家，占比14.04%；收入5000万元以上企业1565家，占比2.91%；收入1亿元以上企业685家，占比1.27%；收入5亿元以上企业71家，占比0.13%[58] - 72.28%的检验检测机构仅在本省区域内提供服务[58] 可转债发行 - 本次可转债拟发行数量不超过800.00万张，募集资金总额不超过80000.00万元，扣除发行费用后预计募集资金净额为79171.70万元[68][69] - 本次可转债按面值发行，每张面值为100元，期限为自发行之日起六年[70][71] - 本次可转债票面利率第一年0.2%、第二年0.4%、第三年0.6%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%[72] - 本次可转债转股期限自2025年4月23日起至2030年10月16日止，初始转股价格为6.63元/股[78][79] 收购计划 - 公司拟收购云南云测质量检验有限公司51%股权，拟投入7221.60万元[49][107] - 公司拟收购湖南华科检测技术有限公司49%股权，拟投入4630.50万元[49][107] 利润分配 - 具备现金分红条件时，以现金方式分配的利润不少于当年可分配利润的25%[24] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低达80%；成熟期有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低达40%；成长期有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低达20%[24] 公司治理 - 公司制定《募集资金管理制度》，确保募集资金存放专项账户并建立三方监管制度[36] - 公司制定《中国国检测试控股集团股份有限公司未来三年（2023 - 2025年）股东分红回报规划》[37] 风险提示 - 公司应收账款余额较高且部分账龄较长，受内生业务增长、业务模式、下游客户经营压力和行业竞争等因素影响[136][137] - 公司租赁房产中存在部分瑕疵房产，若无法使用且未及时找到替代场所，将影响经营[139] - 检验认证行业市场竞争激烈，公司存在市场份额被挤占和项目价格下调风险[144][145] - 公司可转债存续期需偿付本息，触发回售条件时面临现金支出压力，且未提供担保[147]