广州鹿山新材料股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 广州鹿山新材料股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"立信会计师事务所"或"立信"）作为公司 2024 年度财务报告及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对立信会计师事务所 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为立信会计师事务所资质等 方面合规有效，保持了良好的独立性，认真履职、勤勉尽责、公允表达意见，具 体情况如下： 一、 会计师事务所基本情况 （一）资质条件 立信具有良好的投资者保护能力。截至 2024 年末，立信已提取职业风险基 金 1.71 亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为 10.50 亿元，相关职业保险能够 覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。职业风险基金计提及职业保险购买符合财 1 政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。 （三）诚信记录 立信事务所近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 5 次、监督管理措 施 43 次、自律监管措施 4 次和纪律处分无，涉及从业人员 131 ...

募集资金情况 - 2022 年 3 月 22 日首次公开发行股票募集资金 593,247,370 元，净额 522,457,090.98 元[2] - 2023 年 3 月 31 日公开发行可转换公司债券募集资金 524,000,000 元，净额 513,088,490.57 元[4] - 截至 2024 年 12 月 31 日，首次公开发行股票募集资金专户余额 17,929,018.76 元[7] - 截至 2024 年 12 月 31 日，公开发行可转换公司债券募集资金专户余额 16,567,267.98 元[6][8] - 2024 年募集资金总额为 52,245.71 万元，本年度投入 187.20 万元，累计投入 40,412.08 万元[49] - 2024 年公开发行可转换公司债券募集资金总额为 51,308.85 万元[53] 资金投入情况 - 首次公开发行股票募集资金中，功能性聚烯烃热熔胶扩产项目投入 4,975,136 元[7] - 公开发行可转换公司债券募集资金中，太阳能电池封装胶膜扩产项目投入 45,747,780.75 元[8] - 功能性聚烯烃热熔胶扩产项目累计投入 1,770.33 万元，投入进度 36.98%[49] - 太阳能电池封装胶膜扩产项目投入进度为 17.73%[53] 资金使用情况 - 2022 年 4 月 27 日同意用募集资金 44,651,159.93 元置换预先投入自筹资金[19] - 2023 年 4 月 27 日同意用不超 1 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，实际使用 1 亿元，2024 年 4 月 17 日全部归还[20][21] - 2024 年 4 月 19 日同意用不超 8500 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，实际使用 5000 万元，2024 - 2025 年分两次归还[22] - 2024 年 4 - 6 月，公司用 3500 万元首次公开发行股票闲置募集资金现金管理，年化收益率 3.82%，收益 10.29 万元[25] 项目变更情况 - 2024 年 5 月 13 日同意终止“TOCF 光学膜扩产项目”并补充流动资金[30] - 2024 年 12 月 23 日同意将“研发中心建设项目”完成时间延期至 2026 年 6 月[30] - 2024 年 12 月 23 日同意将“太阳能电池封装胶膜扩产项目”完成时间由 2025 年 3 月延期至 2026 年 6 月[41] 其他情况 - 2024 年 7 月办理工商银行广州开发区分行和招商银行广州开发区支行首次公开发行股票募集资金专项账户注销手续[10] - 公司制定了《募集资金管理制度》，募集资金管理不存在违反规定的情况[9] - 立信会计师事务所认为公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告如实反映情况，保荐人对 2024 年度情况无异议[44][45]

产量与销量 - 2024年Q4功能性聚烯烃热熔胶粒产量18,088.29吨，销量18,353.25吨[3] - 2024年Q4热熔胶膜产量3,471.07万平方，销量3,686.25万平方[3] 营业收入 - 2024年Q4功能性聚烯烃热熔胶粒营收24,110.63万元[3] - 2024年Q4热熔胶膜营收20,635.66万元[3] 价格变动 - 功能性聚烯烃热熔胶粒2024年Q4均价同比升7.39%，环比升1.06%[2] - 热熔胶膜2024年Q4均价同比降26.41%，环比降1.58%[2] - PE 2024年Q4采购均价同比升3.12%，环比升0.84%[4] - EVA 2024年Q4采购均价同比降15.39%，环比升5.22%[4]

理财决策 - 公司拟用不超6.5亿元闲置自有资金买理财产品[3][6] - 授权期限12个月，资金可循环滚动使用[6] - 2025年4月25日董事会和监事会审议通过理财议案[3][9] 理财品种 - 投资品种为安全性高、流动性好的理财产品[3][7] 风险与管理 - 理财存在市场、政策等风险[3][10] - 公司遵守审慎原则筛选投资对象[11] - 财务部门建台账管理并核算账务[11] - 财务人员跟踪进展，有风险及时处理[11] 监督与披露 - 董事会监督购买情况，独立董事可检查[11] - 公司按规定及时履行信息披露义务[11]

股东回报规划 - 未来三年（2025 - 2027年）制定规划考虑多因素[1] - 以三年为周期制定规划[5] 利润分配 - 优先现金分红，可中期分红[3] - 无重大投资，年现金分红不少于可分配利润10%[3] 分红比例 - 成熟期无重大支出，现金分红比例最低80%[4] - 成熟期有重大支出，比例最低40%[4] - 成长期有重大支出，比例最低20%[4] 决策流程 - 董事会制定方案需研究论证，独董可发表意见[5] - 股东会审议前与中小股东沟通[5] 政策调整 - 调整利润分配政策需股东会批准，三分之二以上通过[7]

业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 2024年度公司内部控制运行正常[19] 未来展望 - 2025年公司将完善内控制度、强化监督职能促进发展[19] 其他 - 董事长（经董事会授权）为汪加胜[20]

2024 Environmental, Social and Governance (ESG) Report 2024 Environmental, Social and Governance (ESG) Report 鹿山新材 鹿山新材 2024年环境、社会与治理 （ESG)报告 报告开篇 | 关于本报告 | | --- | | 董事长致辞 | | 关于鹿山 | | 年度关键绩效 | 可持续发展管理 | ESG治理与管理 | | --- | | 联合国可持续发展议题回应 | | 实质性议题分析 | | 利益相关方沟通情况 | 多元拓界，智创领航 | 拓宽业务边界 | | --- | | 产品持续优化 | | 推动产业协同 | 保护环境，守绿换金 | 环境安全管理 | | --- | | 绿色生产运营 | | 优化资源管理 | | 应对气候变化 | 互利共赢，聚势谋远 2024年环境、社会与治理（ESG）报告 关于本报告 | 董事长致辞 | 关于鹿山 | 年度关键绩效 1. 关于本报告 1.1 报告概况 本报告是广州鹿山新材料股份有限公司（股票代码： 603051）2024年度环境、社会及治理(ESG）报告， ...

产量与销量 - 2025年第一季度功能性聚烯烃热熔胶粒产量18,449.14吨，销量16,222.64吨[3] - 2025年第一季度热熔胶膜产量1,988.50万平方，销量1,899.65万平方[3] 营收与售价 - 2025年第一季度功能性聚烯烃热熔胶粒营收20,167.30万元，平均售价12,431.57元/吨，同比降4.89%，环比降5.37%[2][3] - 2025年第一季度热熔胶膜营收11,427.93万元，平均售价6.02元/平方，同比降16.45%，环比升7.43%[2][3] 采购价格 - 2025年第一季度PE平均采购价7,245.78元/吨，同比降1.84%，环比降5.13%[4] - 2025年第一季度EVA平均采购价9,660.19元/吨，同比降4.64%，环比升10.33%[4]

关于广州鹿山新材料股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告的 鉴证报告 | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | | 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴 证报告 | 1-2 | | រ | 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告 | 1-10 | | l l | 首次公开发行股票募集资金使用情况对照表 | 1-3 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) IBDO4 BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 关于广州鹿山新材料股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的 鉴证报告 信会师报字[2025]第ZL10164号 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZL10164 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进 报告编码·泊力 关于广州鹿山新材料股份有限公司 2024 年度 募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告 一、董事会的责任 鹿山新材董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2 ...