持续督导 - 中信证券是广州鹿山新材料股份有限公司2024年持续督导的保荐人[2] 建议策略 - 加强闲置募集资金现金管理内控，确保规范存放及使用[3] - 完善治理结构，及时准确完整披露信息[3]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-0.94元大幅改善至2024年的0.18元，同比增长119.15% [1] - 每股净资产从13.24元增至14.62元，同比增长10.42% [1] - 每股公积金从8.02元增至9.52元，同比增长18.7% [1] - 每股未分配利润从4.00元降至3.73元，同比下降6.75% [1] - 营业收入从29.51亿元降至20.67亿元，同比下降29.96% [1] - 净利润从-0.86亿元扭亏为盈至0.17亿元，同比增长119.77% [1] - 净资产收益率从-6.47%提升至1.26%，同比增长119.47% [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有1060.42万股，占流通股比例17.33%，较上期增加109.83万股 [2] - 广州穗开股权投资有限公司为第一大股东，持有175.33万股，占比2.87% [3] - 唐舫成和郑妙华分别持有167.03万股和159.48万股，占比2.73%和2.61% [3] - 蔡荷彬和肖娟为新进股东，分别持有153.85万股和35.90万股 [3] - 万联广生投资有限公司减持3.90万股，现持有58.96万股 [3] - 深圳前海和合易泰私募证券基金管理有限公司和高盛公司退出前十大股东 [3] 分红方案 - 公司拟实施10转4股派4元(含税)的分红送配方案 [3]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会和2次股东大会，独立董事均出席[6] - 2024年审计委员会召开8次会议，薪酬与考核委员会召开5次会议，战略委员会召开4次会议，独立董事均出席[9] 公司决策与事项 - 公司召开第五届董事会第十六次会议审议通过《关于<公司高级管理人员2024年薪资及奖金计划>的议案》[21] - 公司2023年年度股东大会审议通过《关于<公司董事2024年薪资及奖金计划>的议案》[21] 股票回购注销 - 公司完成回购注销426,200股限制性股票[21] - 361,200股因2022年限制性股票激励计划第二个解除限售期业绩考核目标未达成不符合解除限售条件被回购注销[21] - 65,000股因4名激励对象离职不再具备激励对象资格被回购注销[21] 其他情况 - 报告期内公司未审议应当披露的关联交易[13] - 报告期内公司及相关方不存在变更或者豁免承诺的情形[14] - 独立董事认为公司定期报告编制程序合规，内容真实准确完整[16] - 公司已建立的内部控制体系符合要求，无重大缺陷和偏差[16] - 2024年公司续聘立信会计师事务所为审计机构[17] - 报告期内公司未聘任或者解聘财务负责人[18] - 独立董事对公司董事会各项议案及其他事项均表示赞成，无异议、反对和弃权情形[7]

公司治理 - 2024年召开10次董事会和2次股东会，独立董事龚凯颂均出席[6] - 审计委员会召开8次会议，薪酬与考核委员会召开5次会议，龚凯颂均出席[8] 股权与财务 - 完成回购注销426,200股限制性股票，361,200股因业绩未达标，65,000股因激励对象离职[18] - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[16] 未来展望 - 2025年提高履职能力，履行独立董事职责，保护投资者权益[19]

广州鹿山新材料股份有限公司 内部控制审计报告 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZL10165 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查 报告编码:沪25LB 立信会计师事务所(特殊普通合伙) SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZL10165 号 广州鹿山新材料股份有限公司全体股东: 四、财务报告内部控制审计意见 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了广州鹿山新材料股份有限公司(以下简称鹿山新 材) 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是鹿山新材董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部 ...

广州鹿山新材料股份有限公司 审计报告及财务报表 立信会计师事务所(特殊普通合伙) DO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANT | 目录 | 页次 | | --- | --- | | 审计报告 | ો -૨ | | 财务报表 | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | 合并利润表和母公司利润表 | ર-Q | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | 财务报表附注 | 1-115 | 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZL10162 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://1cc.mof.gox.cn）"进行查理 广州鹿山新材料股份有限公司 审计报告及财务报表 (2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止) 审计报告 信会师报字[2025]第 ZL10162 号 广州鹿山新材料股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了广州鹿山新材料股份有限公司(以下简称鹿山新材) 财务报表,包括 ...

业绩总结 - 2024年度营业收入206,654.33万元，扣除后204,882.66万元[12] - 上年度营业收入295,057.15万元[12] - 2024年与主营业务无关业务收入1,771.67万元，上年度485.25万元[12] 财务审计 - 立信对2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] - 立信认为营收扣除表如实反映情况[8]

募资情况 - 2022年3月22日首次公开发行股票23,003,000股，每股25.79元，募资593,247,370元，净额522,457,090.98元[1] - 2023年3月31日公开发行可转债面值总额524,000,000元，净额513,088,490.57元[4] 募资投入与余额 - 截至2024年12月31日，首次募资累计投入（不含置换）363,453,497.67元，补充营运资金300,000,000元[3] - 截至2024年12月31日，首次募资专户余额17,929,018.76元[3] - 截至2024年12月31日，可转债募资累计投入（不含置换）199,537,243.21元，补充流动资金153,789,462.46元[7] - 截至2024年12月31日，可转债募资专户余额16,567,267.98元[7] 账户情况 - 2024年7月公司办理部分首次募资专项账户注销手续，相关监管协议终止[10] - 截至2024年12月31日，首次募资专项账户中江苏鹿山新材料公司余额5,362,836.77元[12] - 截至2024年12月31日，首次募资专项账户中招商银行广州科学城支行余额4,945,519.63元[12] - 截至2024年12月31日，首次募资专项账户中信银行广州开发区支行余额7,620,662.36元[12] - 截至2024年12月31日，募集资金专用账户余额合计16567267.98元，其中广州鹿山新材料股份有限公司16032309.98元，江苏鹿山新材料有限公司534958元[17] 资金置换与使用 - 截至2022年3月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目44651159.93元，2022年4月27日同意用募集资金置换[19][20] - 2023年4月27日同意用不超10000万元闲置募集资金补充流动资金，实际使用10000万元，2024年4月17日全部归还[21] - 2024年4月19日同意用不超8500万元闲置募集资金补充流动资金，实际使用5000万元，2024年6月5日归还500万元，2025年4月17日归还4500万元[22] - 2024年4月19日同意用不超10000万元公开发行可转换公司债券闲置募集资金现金管理，追认3500万元首次公开发行股票闲置募集资金现金管理，6月5日赎回含利息共35102947.39元[23][24] - 2024年4 - 6月，公司用3500万元首次公开发行股票闲置募集资金投资信银理财产品，年化收益率3.82%，收益10.29万元[25] - 截至2023年4月25日，公司以自筹资金预先投入公开发行可转换公司债券募投项目19717361.41元，2023年4月27日同意用募集资金置换[31] - 2023年4月27日公司同意用不超30000万元闲置募集资金补充流动资金，实际使用30000万元，2024年4月17日全部归还[32] - 2024年4月19日公司同意用不超28000万元闲置募集资金补充流动资金，实际使用28000万元，2025年4月17日全部归还[33] - 2024年4月19日公司同意用不超10000万元闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日未购买理财产品[34] 项目调整 - 2024年6 - 7月，公司将首次公开发行股票募投项目节余募集资金（含利息）1047.76万元永久补充流动资金[28] - 2024年5月同意终止“TOCF光学膜扩产项目”并补充流动资金，“功能性聚烯烃热熔胶扩产项目”延期至2025年12月；12月同意“研发中心建设项目”延期至2026年6月[29] - 2024年12月23日公司同意将“太阳能电池封装胶膜扩产项目”完成时间由2025年3月延期至2026年6月[38] - 2024年5月13日公司同意终止“TOCF光学膜扩产项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金[40] 审核意见 - 立信会计师事务所认为公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告如实反映情况[42] - 保荐人对公司2024年度募集资金存放与使用情况无异议[44] 项目投入进度与效益 - 首次公开发行股票募集资金总额为52,245.71万元，本年度投入187.20万元，已累计投入40,412.08万元，投入进度77.35%[51] - 公开发行可转换公司债券募集资金总额为51,308.85万元，本年度投入873.78万元，已累计投入21,749.41万元，投入进度42.39%[56] - 首次公开发行股票变更用途的募集资金总额为4,609.08万元，比例为8.82%[51] - 功能性聚烯烃热熔胶扩产项目承诺投资4,787.02万元，截至期末累计投入1,770.33万元，投入进度36.98%[51] - 功能性聚烯烃热熔胶技改项目承诺投资5,620.00万元，本年度投入29.49万元，截至期末累计投入4,585.43万元，投入进度81.59%，本年度实现效益3,274.23万元[51] - 光学膜扩产项目已终止，承诺投资7,253.69万元，截至期末累计投入2,673.86万元，投入进度36.86%[51] - 研发中心建设项目承诺投资4,585.00万元，本年度投入157.71万元，截至期末累计投入1,382.46万元，投入进度30.15%[51] - 首次公开发行股票补充流动资金承诺投资30,000.00万元，截至期末累计投入30,000.00万元，投入进度100.00%[51] - 太阳能电池封装胶膜扩产项目承诺投资35,929.90万元，本年度投入873.78万元，截至期末累计投入6,370.46万元，投入进度17.73%[56] - 公开发行可转换公司债券补充流动资金承诺投资15,378.95万元，截至期末累计投入15,378.95万元，投入进度100.00%[56] 其他资金情况 - 公司用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金19,717,361.41元[57] - 报告期内公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为28,000万元[57] - 报告期内公司暂未使用闲置募集资金进行现金管理和投资相关产品[57] - 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用[57]

资金募集 - 首次公开发行股票募集资金总额为5.93亿元，净额为5.22亿元[1] - 公开发行可转换公司债券募集资金总额为5.24亿元，净额为5.13亿元[3] 资金使用与归还 - 2023年4月使用闲置募集资金4亿元补充流动资金，2024年4月归还[4] - 2024年4月使用闲置募集资金3.3亿元补充流动资金，2025年4月归还[5] - 本次拟使用闲置募集资金不超3.25亿元补充流动资金，使用期限不超12个月[12] - 公司使用32500万元闲置募集资金临时补充流动资金[16] 募投项目情况 - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募投项目累计使用4.04亿元，余额为0.63亿元[7] - 截至2024年12月31日，可转换债券募投项目累计使用2.17亿元，余额为2.97亿元[9] 扩产项目计划 - 太阳能电池封装胶膜扩产项目投资总额4.58亿元，拟使用募集资金3.67亿元[9] - 功能性聚烯烃热熔胶扩产项目投资总额1.19亿元，拟使用募集资金0.48亿元[11] 决策相关 - 2025年4月25日董事会和监事会审议通过使用闲置资金补充流动资金议案[14] - 该事项已通过董事会和监事会审议，履行必要决策程序[16] - 保荐人同意公司使用部分闲置募集资金临时补充流动资金[16]

业绩相关会议 - 2024年董事会审计委员会召开会议8次[2] - 各次会议审议通过财报、募投项目等议案[2][3][4] 业绩评估 - 公司认为2024年度财务报告真实准确[5] 未来展望 - 2025年董事会审计委员会将继续履职[11] 其他情况 - 2024年未审议应披露关联交易[10]