上海创力集团股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 海创力集团股份有限公司（以下简称"创力集团"或"公司"）聘请立信会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司 2024 年度财务报 告及内部控制审计机构。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具. 有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委 员会（PCAOB）注册登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员 总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 立信 2024 年业务收入（经审计）47.48 亿元，其中审计业务收入 36.72 亿元， 证券业务收入 15.05 亿元。 2024 年度立信为 693 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 ...

业绩数据 - 2024年度上海创力集团营业收入183,450.07万元，净利润19,057.19万元；2025年1 - 3月营业收入18,796.40万元，净利润1,228.04万元[16] - 2024年度浙江上创智能科技有限公司营业收入36,750.65万元，净利润3,405.17万元；2025年1 - 3月营业收入7,332.39万元，净利润564.56万元[11] - 2024年度浙江创力融资租赁有限公司营业收入5,077.99万元，净利润194.10万元；2025年1 - 3月营业收入33.54万元，净利润 - 301.71万元[14] - 2024年度浙江中煤机械科技有限公司营业收入93,445.03万元，净利润11,435.01万元；2025年1 - 3月营业收入11,882.30万元，净利润1,193.43万元[15] 资产数据 - 2024年12月31日浙江上创智能科技有限公司资产总额79,679.26万元，2025年3月31日为82,147.02万元[11] - 2024年12月31日浙江创力融资租赁有限公司资产总额10,065.21万元，2025年3月31日为9,303.23万元[14] - 2024年12月31日浙江中煤机械科技有限公司资产总额143,522.13万元，2025年3月31日为141,385.29万元[15] 担保数据 - 2025年度公司及子公司预计担保额度总计不超过28.64亿元[2][3] - 公司为子公司提供6.14亿元担保，子公司苏州创力为公司提供19.2亿元担保，未指定主体担保额度1.5亿元[4] - 公司及子公司本次预计提供担保额度为14.5509亿元，被担保方资产负债率低于70%[6] - 苏州创力矿山设备有限公司各银行新增担保额度分别为中国银行1000万元、农业银行3000万元等[7] - 浙江创力融资租赁有限公司各银行新增担保额度分别为联合银行4000万元、华夏银行等[7] - 浙江中煤机械科技有限公司各银行新增担保额度分别为中国银行10000万元、工商银行3000万元等[7] - 浙江上创智能科技有限公司各银行新增担保额度分别为宁波银行1500万元、中国银行1000万元等[8] - 截至2025年4月24日，公司及子公司对外担保总额为286,400万元，占2024年12月31日经审计归属于母公司所有者权益比例为76.21%[19] 并购数据 - 2024年8月公司以2.805亿元收购申传电气51%股份，已支付1.43055亿元[5] - 本年度拟申请1.8亿元并购贷款置换前期股权交易款，期限不超10年[5] - 苏州创力矿山设备为公司并购申请北京银行上海分行1.8亿元贷款，占净资产4.79%[9] 其他 - 公司拟授权管理层在145,509万元担保总额度内调剂公司及子公司相互担保额度，资产负债率未超70%的被担保方额度不可调剂至超70%的被担保方[18] - 本预案自2024年度股东大会审议通过之日起至下一年度股东大会召开之日止内有效[18]

报告期内，公司董事会审计委员会共召开 6 次会议，具体如下： 上海创力集团股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 上海创力集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根据中 国证监会、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司 治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、并按照《公司章程》和《董事会 审计委员会工作规则》的有关规定，在 2024 年度尽职尽责，积极开展工作，认 真履行职责。现对审计委员会 2024 年度的履职情况汇报如下： 一、董事会审计委员会基本情况 公司董事会审计委员会由三名董事组成，其中有两名独立董事，委员会召集 人由具有专业会计资格的独立董事担任。公司于 2023 年 11 月 3 日召开 2023 年 第一次临时股东大会，审议通过《关于选举董事的议案》、《关于选举独立董事的 议案》、《关于选举监事议案》，选举公司第五届董事会成员及监事会成员；于 2023 年 11 月 3 日召开的公司第五届董事会第一次会议，审议通过了《关于设立公司 第五届董事会下属各专门委员会的议案》，选举第五届各委员会成员； 二、董事会审计委员会会议召开情况 | 召 ...

业绩数据 - 2024年向阳泉华越创力等公司销售商品及购买原材料有预计与实际金额差异[3] - 2025年预计向阳泉华越创力等公司销售商品金额及1 - 3月累计发生额[6] - 阳泉华越创力等公司最近一个会计年度末净资产及净利润情况[13][14] 股权结构 - 晋能控股装备等公司分别持有某公司51%、49%股权[8] - 上海创力集团股份有限公司持有山东创力邦迈等公司不同比例股权[10][11] 市场策略 - 公司实施“广泛合作和商业模式创新并举”大营销战略[18] - 公司组建参股公司目的是扩大市场份额等[18] 关联交易 - 公司与部分关联方交易产品销售价格有下浮，与部分参照市场价格结算[15][17] - 日常关联交易定价合理公平，不损害公司及中小股东利益[18] - 2024及预计2025年度日常关联交易经独立董事审议通过[20] - 该议案尚需提交股东大会审议[20]

内部控制情况 - 公司2024年12月31日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[6] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[7] 纳入评价范围情况 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为92.73%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为92.30%[8] - 本年度未将上海申传电气、天津波义尔科技纳入内部控制评价范围[11] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制资产总额潜在错报重大缺陷定量标准为>合并报表资产总额的1%[15] - 财务报告内部控制营业收入潜在错报重大缺陷定量标准为>合并报表营业收入总额的1%[15] - 财务报告内部控制利润总额潜在错报重大缺陷定量标准为>合并报表利润总额的3%[15] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为直接财产损失金额>合并报表资产总额的5‰[19] 缺陷情况 - 财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷报告期内不存在[21] - 非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷报告期内未发现[22] 评价程序 - 内部控制评价程序包括制定方案、组成工作组、现场测试等[22] - 评价工作组拟定方案明确范围、任务等问题[22] - 评价工作组成员对本部门评价实行回避制度[22]

上海创力集团股份有限公司 一、 聘请会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗 潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制 的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委 员会（PCAOB）注册登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员 总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 743 名。 立信 2024 年业务收入未经审计，2023 年业务收入 50.01 亿元，其中审计业 务收入 35.16 亿元，证券业务收入 17.65 亿元。 2024 年度立信为 693 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.54 亿元， 同行业上市公司审计客户 62 家。 对立信会计师事务所（特殊普通合伙）履职情况评估报告 上海创力集团股份有限公司（以下简称"创力 ...

财报披露 - 公司于2025年4月26日披露《2024年年度报告全文及其摘要》等[3] 说明会信息 - 2025年5月12日10:30 - 11:30召开2024年度网上业绩暨分红说明会[3][4] - 说明会在上证路演中心（http://roadshow.sseinfo.com）以网络互动方式召开[4] 投资者参与 - 投资者可在2025年5月8日16:00前发问题至公司邮箱[4] - 可在2025年5月12日10:30 - 11:30登陆上证路演中心参与说明会[6] 出席及联系 - 公司总经理等出席说明会[5] - 联系人是董事会办公室，电话传真021 - 57869117，邮箱shcl@shclkj.com[7]

募集资金情况 - 2015年3月公司首次公开发行7960万股A股，发行价每股13.56元，募集资金总额10.79376亿元，净额10.0716281153亿元[1] - 2023年12月31日募集资金余额为3500.715463万元[3] - 2024年度专户利息收入为38.06437万元，银行手续费退费823元[3] - 2024年度募投项目支出为240.079301万元，银行手续费支出642.5元[3] - 2024年度永久补充流动资金为3298.718582万元[3] - 截至2024年12月31日，募集资金已使用完毕[3] - 公司2024年度募集资金总额为100,716.28万元，本年度投入3,538.80万元，已累计投入108,850.63万元[45] - 变更用途的募集资金总额为50,675.00万元，占比50.31%[45] - 募集资金总额为100,716.28万元，累计使用募集资金总额为108,850.63万元[46][47] 项目投资情况 - 公司首次公开发行股票募集资金拟投资项目原总投资100716.28万元[29] - 变更后募集资金拟投资项目合计总投资119320.36万元[35] - 年产300台采掘机械设备建设项目承诺投资41,940.00万元，截至期末累计投入44,018.07万元，投入进度104.95%，本年度实现效益4,381.64万元但未达预期[45] - 技术研发中心建设项目承诺投资7,110.00万元，截至期末累计投入6,671.39万元，投入进度93.83%，不单独核算效益[39][45] - 区域营销及技术支持服务网络建设项目承诺投资4,860.00万元，调整后投资259.08万元，截至期末累计投入259.08万元，投入进度100.00%，不单独核算效益，项目可行性发生重大变化[39][45] - 采掘机械设备配套加工基地改扩建项目承诺投资45,815.00万元，调整后投资14,150.00万元，截至期末累计投入13,426.02万元，投入进度94.88%，本年度实现效益1,602.49万元但未达预期，项目可行性发生重大变化[45] - 铸造生产线建设项目调整后投资4,080.00万元，截至期末累计投入4,087.40万元，投入进度100.18%，本年度实现效益971.00万元但未达预期[45] - 新能源电动汽车电池包、电机及控制器项目（一期）调整后投资5,100.00万元，截至期末累计投入5,151.41万元，投入进度101.01%，本年度效益 -718.57万元未达预期[45] - 新能源汽车配套零部件及充电桩项目（一期）调整后投资5,000.00万元，截至期末累计投入2,654.25万元，投入进度53.09%[45] - 融资租赁项目调整后投资14,870.00万元，截至期末累计投入14,996.61万元，投入进度100.85%，本年度实现效益1,662.01万元达到预期[45] 资金使用调整情况 - 2015年6月6日原“采掘机械设备配套加工基地改扩建项目”总投资由45815万元调整为19000万元[28] - 2015年6月6日“采掘机械设备配套加工基地改扩建项目”“设备购置及安装、工位器具”金额由20321万元调整为14150万元[28] - 2015年6月6日“采掘机械设备配套加工基地改扩建项目”“铺底流动资金”由5760万元调整为4850万元[28] - 2015年6月6日剩余募集资金26815万元，其中4080万元投资铸造生产线建设项目，22735万元暂存专户[28] - 2016年将原“区域营销及技术支持服务网络建设项目”4600.92万元及待定项目2615万元用于投资新能源汽车运营项目[34] - 2017年将原“采掘机械设备配套加工基地改扩建项目”铺底流动资金4850万元用于融资租赁项目[35] 资金补充与管理情况 - 2012年3月17日至2015年5月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目112,598,104.28元，2015年6月24日审议通过置换议案，截止2015年12月31日完成等额置换[12][14][15] - 2023年4月24日，公司同意使用5000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超12个月[16] - 2024年4月25日，公司同意将3500万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超12个月，2024年度未使用[17] - 2023年4月24日，公司同意使用不超5000万元闲置募集资金进行现金管理，额度可滚动使用，有效期一年[18] - 2024年4月25日，公司同意使用不超3500万元闲置募集资金进行现金管理，额度可滚动使用，有效期一年，2024年度未使用[19] - 2019年4月23日，公司将新能源汽车相关两项目节余募集资金3882.70万元永久性补充流动资金[23] - 2022年4月25日，公司将技术研发中心建设项目结项后节余募集资金1034.01万元永久性补充流动资金[23] - 年产300台采掘机械设备建设项目预计节余4171.42万元，2022年已转2250.00万元，2024年8月转156.64万元永久性补充流动资金[24] - 2024年12月公司将“采掘机械设备配套加工基地改扩建项目”结项后3142.08万元节余募集资金转入一般结算账户用于补充流动资金[25] 其他情况 - 公司制定《上海创力集团股份有限公司募集资金管理制度》，保证专款专用[4] - 2021年10月8日后，公司及华安证券与多家银行重新签订监管协议[4] - 截至2024年12月31日，公司、华安证券及银行按监管协议履行义务，无重大问题[5] - 截至2024年12月31日，公司多个募集资金专户已销户[6][7] - 2016年落实“待定项目”部分结余资金投资项目[31]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2025年度财务和内控审计机构[2] - 2025年4月24日，董事会和监事会均审议通过续聘议案[11][12] - 本次聘任需提交股东大会审议，通过之日起生效[12] 审计费用 - 2024年度财务审计费用150万元，内控审计费用30万元，合计180万元[10] - 2023 - 2024年年报审计收费从130万元增至150万元，增幅15.38%，内控审计收费无变化[11] 立信情况 - 2024年业务收入47.48亿元，审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[3] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户62家[3] - 截至2024年末，有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[3] - 截至2024年末，提取职业风险基金1.71亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[4] - 近三年因执业受行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次，涉及从业人员131名[5]

担保情况 - 拟为联合租赁业务向金融机构提供不超1亿元回购担保[2][4][5] - 担保有效期至2025年度股东大会召开日[5] - 截至公告日，对外担保总额286400万元，占比76.21%[7] - 为子公司担保总额61400万元，占比16.34%[7] 业务相关 - 联合融资租赁业务可扩展市场等[5][6] - 担保是推动业务发展必备条件[5] - 将要求客户或第三方提供反担保[4] - 被担保人是无关联第三方金融机构[3][4]