内部控制情况 - 公司2024年12月31日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[6] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[7] 纳入评价范围情况 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为92.73%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为92.30%[8] - 本年度未将上海申传电气、天津波义尔科技纳入内部控制评价范围[11] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制资产总额潜在错报重大缺陷定量标准为>合并报表资产总额的1%[15] - 财务报告内部控制营业收入潜在错报重大缺陷定量标准为>合并报表营业收入总额的1%[15] - 财务报告内部控制利润总额潜在错报重大缺陷定量标准为>合并报表利润总额的3%[15] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为直接财产损失金额>合并报表资产总额的5‰[19] 缺陷情况 - 财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷报告期内不存在[21] - 非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷报告期内未发现[22] 评价程序 - 内部控制评价程序包括制定方案、组成工作组、现场测试等[22] - 评价工作组拟定方案明确范围、任务等问题[22] - 评价工作组成员对本部门评价实行回避制度[22]