财务审计 - 审计单位于2025年4月25日对怡球资源2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 往来资金 - 2024年期初往来资金总计3,282,810.15元，期末4,223,563.15元[9] - 怡球贸易（昆山）期末往来资金余额4,000,000元[7] - 鸿福再生资源(太仓)年度往来累计发生2,500,000元[9]

财务数据关键指标变化 - 2024年度合并报表归属于母公司所有者的净利润18,549,529.50元，母公司报表净利润35,443,426.38元[6] - 2024年已实行中期分红11,006,113.08元（含税），全年现金分红总额占2024年度合并报表中归属于上市公司股东净利润的59.33%[6] - 2024年营业收入6,999,471,041.65元，较2023年增长2.98%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润18,549,529.50元，较2023年下降86.04%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -260,528,265.77元，较2023年下降143.42%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产4,382,119,750.73元，较2023年末增长2.08%[23] - 2024年末总资产6,121,702,062.43元，较2023年末增长7.73%[23] - 2024年基本每股收益0.0084元／股，较2023年下降86.12%[24] - 2024年加权平均净资产收益率0.43%，较2023年减少2.69个百分点[24] - 2024年度拟不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本，利润分配方案尚需提交股东大会审议[6] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为0.24%，较之前减少3.11个百分点[25] - 2024年各季度营业收入分别为15.78亿元、16.64亿元、17.99亿元、19.59亿元[25] - 2024年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为2865.46万元、3987.55万元、873.78万元、 - 5871.84万元[25] - 2024年非经常性损益合计797.56万元，2023年为 - 1003.34万元，2022年为1819.41万元[27] - 2024年公司实现营业收入69.99亿元，同比增加2.98%；归属于母公司所有者的净利润1854.95万元，同比减少86.04%[30] - 营业成本6,633,488,760.05元，同比增加6.07%；销售费用23,419,691.61元，同比减少0.3%；管理费用217,418,305.42元，同比减少5.78%；财务费用55,317,652.61元，同比增加10.64%[51] - 研发费用495,794.82元，同比减少84.90%，主要系本期研发投入减少所致[51] - 投资收益22,932,562.80元，同比增加53.30%；资产减值损失-11,244,383.30元，同比减少133.91%；资产处置收益2,523,684.24元，同比减少72.70%[51] - 所得税费用39,872,905.00元，同比减少44.65%[51] - 经营活动产生的现金流量净额-260,528,265.77元，同比减少143.42%，主要系本期原料采购量增加同时采购价格上升所致[51] - 投资活动产生的现金流量净额-18,497,773.55元，主要系同期马来子公司因扩建项目购买固定资产投入所致[51] - 筹资活动产生的现金流量净额291,887,384.39元[51] - 2024年度合并报表归属于母公司所有者的净利润18549529.50元，报告期期末未分配利润1890617463.31元；2024年母公司报表净利润35443426.38元，报告期期末未分配利润120451544.23元[123] - 2024年度拟不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本，2024年已实行中期分红11006113.08元（含税），全年现金分红总额占2024年度合并报表中归属于上市公司股东净利润的59.33%[123] - 每10股送红股数为0，每10股派息数（含税）为0.005，每10股转增数为0[127] - 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）为116672475.20元，最近三个会计年度年均净利润金额为177619835.53元，现金分红比例为65.69%[130] - 2024年末公司资产总计61.22亿元，较2023年末的56.82亿元增长7.73%[169][170][171] - 2024年末流动资产合计34.96亿元，较2023年末的31.50亿元增长10.98%[169] - 2024年末交易性金融资产2.88亿元，较2023年末的4.99亿元下降42.28%[169] - 2024年末存货16.33亿元，较2023年末的11.98亿元增长36.34%[169] - 2024年末负债合计17.40亿元，较2023年末的13.90亿元增长25.14%[170][171] - 2024年末短期借款7.05亿元，较2023年末的3.65亿元增长93.43%[170] - 2024年末所有者权益合计43.82亿元，较2023年末的42.93亿元增长2.08%[171] - 母公司2024年末资产总计30.91亿元，较2023年末的30.75亿元增长0.50%[174][175] - 母公司2024年末流动资产合计6.70亿元，较2023年末的8.76亿元下降23.44%[174][175] - 母公司2024年末长期股权投资21.29亿元，较2023年末的18.79亿元增长13.34%[175] - 2024年负债合计463,842,471.04元，2023年为443,371,619.19元[176] - 2024年营业总收入6,999,471,041.65元，2023年为6,796,644,426.21元[178] - 2024年营业总成本6,945,675,158.05元，2023年为6,576,064,371.58元[178] - 2024年营业利润61,134,774.52元，2023年为213,087,421.23元[179] - 2024年净利润18,586,463.83元，2023年为132,927,406.95元[179] - 2024年其他综合收益的税后净额110,345,712.06元，2023年为3,550,181.29元[179] - 2024年综合收益总额128,932,175.89元，2023年为136,477,588.24元[180] - 2024年基本每股收益0.0084元/股，2023年为0.0605元/股[180] - 2024年母公司营业收入760,179,615.26元，2023年为828,396,695.93元[182] - 2024年母公司营业成本752,234,256.78元，2023年为828,767,567.74元[182] - 2024年净利润为35443426.38元，2023年为23834625.63元[183] - 2024年经营活动现金流入小计7054223409.21元，2023年为6896992118.11元[187] - 2024年经营活动现金流出小计7314751674.98元，2023年为6296961601.06元[187] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 260528265.77元，2023年为600030517.05元[187] - 2024年投资活动现金流入小计2230855676.75元，2023年为1511080279.01元[187] - 2024年投资活动现金流出小计2249353450.30元，2023年为2134773653.38元[188] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 18497773.55元，2023年为 - 623693374.37元[188] - 2024年筹资活动现金流入小计2413349775.96元，2023年为2465600516.37元[188] - 2024年筹资活动现金流出小计2121462391.57元，2023年为2593678956.05元[188] - 2024年现金及现金等价物净增加额为12297440.16元，2023年为 - 167487417.88元[188] - 投资活动现金流入小计为18.51亿美元，较上期11.31亿美元有所增加[191] - 投资活动现金流出小计为17.91亿美元，上期为12.65亿美元[191] - 投资活动产生的现金流量净额为5982万美元，上期为-1.33亿美元[191] - 筹资活动现金流入小计为7263万美元，上期为1.43亿美元[191] - 筹资活动现金流出小计为1.11亿美元，上期为2.26亿美元[191] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3868万美元，上期为-8223万美元[191] - 现金及现金等价物净增加额为-1108万美元，上期为-2.14亿美元[191] - 期初现金及现金等价物余额为2.28亿美元，上期为4.42亿美元[191] - 期末现金及现金等价物余额为2.17亿美元，上期为2.28亿美元[191] - 本期所有者权益合计较上期增加8931万美元[193] - 专项储备本期提取225,210.52元，本期使用-225,210.52元[195] - 2023年末所有者权益合计4,228,023,447.93元，2024年末为4,292,859,351.10元，增加64,835,903.17元，增幅约1.53%[195][197] - 综合收益总额为136,477,588.24元[195] - 所有者投入和减少资本为5,607,057.06元[195] - 利润分配使所有者权益减少77,051,359.69元[195] - 2024年专项储备本期提取49,303.67元，本期使用-246,686.11元，变动-197,382.44元[197] - 2024年母公司上年年末所有者权益合计2,631,354,151.88元[199] - 2024年母公司本期增减变动金额为-4,178,580.71元[199] - 2024年母公司综合收益总额为35,443,426.38元[199] - 2024年母公司盈余公积增加3,544,342.64元，未分配利润减少7,722,923.35元[199] 各条业务线数据关键指标变化 - 废弃资源回收行业营业收入69.81亿元，同比增2.95%，营业成本66.30亿元，同比增6.14%，毛利率5.02%，减少2.85个百分点[53] - 铝锭销售营业收入41.65亿元，同比增13.39%，营业成本40.97亿元，同比增16.52%，毛利率1.63%，减少2.64个百分点[54] - 铝合金锭生产量244,557.75吨，同比增9.45%，销售量242,378.27吨，同比增8.84%，库存量13,835.53吨，同比增19.32%[55] - 废料贸易生产量602,508.38吨，同比降2.17%，销售量624,325.85吨，同比增0.21%，库存量35,759.76吨，同比降37.89%[55] - 废弃资源回收直接成本66.30亿元，占总成本99.95%，较上年同期增6.14%[57] - 铝锭销售直接成本40.97亿元，占总成本61.77%，较上年同期增16.52%[57] - 前五名客户销售额20.18亿元，占年度销售总额28.84%，关联方销售额0元[58] - 前五名供应商采购额12.59亿元，占年度采购总额25.01%，关联方采购额0元[58] - 本期费用化研发投入495,794.82元，研发投入总额占营业收入比例0.00%[58] 公司业务布局与发展 - “马来西亚年产130万吨铝合金锭”项目基础建设及第一期65万产能已建设完成[33] - 公司铝合金锭业务采购端布局横跨东南亚、美洲、日本及欧洲等区域，销售端辐射中国、日本及东南亚等市场[30] - 公司成立销售区域统筹管理小组，建立严格全面的

股东大会信息 - 2024年年度股东大会于2025年5月16日上午9点30分召开，地点在江苏省太仓市沪太新路388号公司二楼会议室[5][29] - 网络投票起止时间为2025年5月16日，交易系统投票时间为9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00，互联网投票时间为9:15 - 15:00[7][8] - 应选董事5人，应选独立董事3人[11] - 会议议案于2025年4月26日在《上海证券报》和上海证券交易所网站披露[13] - 特别决议议案为议案11，对中小投资者单独计票的议案有议案4、5、9、10、12 [13] - 涉及关联股东回避表决的议案为议案9，回避股东为怡球（香港）有限公司等[13] - 股权登记日为2025年5月12日[19] - 登记时间为2025年5月13日上午9:30 - 11:30，下午1:30 - 4:00[22] - 异地股东登记须在2025年5月13日（含该日）下午4:00前通过信函等方式送达[21] 公司财务 - 2025年公司向商业银行申请不超过等值28亿元人民币授信借款[10][30] 公司信息 - 公司地址为江苏省太仓市沪太新路388号，邮编215434，联系电话0512 - 53703986等[26][27] 股东投票 - 某股东持有100股股票，应选董事10名，董事候选人12名，对董事会选举议案组拥有1000股选举票数[34] - 某投资者持有100股股票，应选董事5名有500票表决权等[34]

股票代码：601388 股票简称：怡球资源 编号：2025-009 号 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 第五届监事会第十三次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第十 三次会议于 2025 年 04 月 25 日以现场和通讯相结合的会议方式召开并进行表决。 会议通知已于 2025 年 04 月 10 日送达全体监事。本次监事会会议应出席监事3人, 实际出席监事3人。 会议的召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）和《公司章 程》的规定。本次会议由监事郭建昇先生主持，经与会监事认真审议通过了如下决议： 一、审议通过《关于公司2024年年度监事会工作报告的议案》 本议案尚需提交2024年年度股东大会审议。 审议结果：表决票 3 票，赞成票 3 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 二、审议通过《关于公司2024年年度报告全文及摘要的议案》 监事会对公司2024年年度报告全文及摘要进行了认真审议，形成意见如下： ...

财务表现 - 2024年营业收入69 99亿元 同比增长2 98% [1] - 归属于上市公司股东的净利润1854 95万元 同比下降86 04% [1] 分红情况 - 2024年已实行中期分红1100 61万元(含税) [1] - 2024年度全年现金分红总额1100 61万元(含税) 占净利润比例59 33% [1] - 董事会提议2024年度不派发现金红利 不送红股 不以资本公积金转增股本 [1]

核心观点 - 怡球资源变更2024年度审计签字注册会计师 原委派祁振东因工作调整被替换为方伟和崔帅帅 与项目合伙人李东昕共同组成新审计团队[1] - 变更后审计团队具备合规资质且保持独立性 相关工作已有序交接 不会影响公司2024年度财务报表及内部控制审计工作[1][3][4] 签字注册会计师变更情况 - 原签字注册会计师为李东昕和祁振东 现变更为李东昕、方伟和崔帅帅[1] - 变更原因为祁振东工作调整 符合容诚会计师事务所执业质量控制制度规定[1] 新任审计团队资质 - 项目合伙人李东昕1995年成为中国注册会计师 1993年开始从事上市公司审计业务 近三年签署过3家以上上市公司审计报告[2] - 签字注册会计师方伟2014年成为中国注册会计师 同年开始从事上市公司审计业务 近三年签署过1家上市公司审计报告[2] - 签字注册会计师崔帅帅2020年成为注册会计师 同年开始从事上市公司审计业务 近三年签署过3家以上上市公司审计报告[2] 独立性与合规性 - 新任审计团队均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》独立性要求的情形[3] - 近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施或纪律处分[3] 审计工作连续性 - 变更事项不会对公司2024年度财务报表及内部控制审计工作产生影响[4] - 相关工作安排已实现有序交接[4]

审计机构与人员变更 - 公司2024年11月27日和12月13日聘请容诚为2024年度审计机构[1] - 原签字注册会计师祁振东工作调整，变更为李东昕、方伟、崔帅帅[1] 人员资质与影响 - 李东昕等三人符合独立性要求且近三年未受处罚[4] - 变更事项不会对2024年度审计工作产生影响[5]

2024年年度净利润预计变化 - 2024年年度公司净利润预计减少1.11亿元 - 1.183亿元，同比减少83.52% - 89.01%[2] - 2024年年度扣除非经常性损益后净利润预计减少1.27亿元 - 1.323亿元，同比减少88.85% - 92.56%[2] 前次2024年年度归母及扣非归母净利润预计 - 前次预计2024年年度归母净利润3490.29万元 - 5230.29万元，同比减少61% - 74%[3] - 前次预计2024年年度扣非归母净利润2993.63万元 - 4483.63万元，同比减少69% - 79%[3] 更正后2024年年度归母及扣非归母净利润预计 - 更正后预计2024年年度归母净利润1460.29万元 - 2190.29万元，同比减少83.52% - 89.01%[4] - 更正后预计2024年年度扣非归母净利润1063.63万元 - 1593.63万元，同比减少88.85% - 92.56%[4] 上年同期财务数据 - 上年同期利润总额2.049626亿元，归母净利润1.329029亿元，扣非归母净利润1.429363亿元[5] - 上年同期每股收益0.0605元[5] 业绩预告更正原因 - 业绩预告更正主因是子公司收到马来西亚税务局补缴税款评估通知[6] 预告数据说明 - 预告数据为初步核算，准确数据以2024年年报为准[8]

业绩总结 - 2024年年度净利润预计减少1.11 - 1.183亿元，同比降83.52% - 89.01%[2] - 2024年年度扣非净利润预计减少1.27 - 1.323亿元，同比降88.85% - 92.56%[2] - 上年同期利润总额2.049626亿元，归母净利润1.329029亿元[5] 业绩变动原因 - 业绩预告更正因子公司收到马来西亚税务局补缴税款评估通知[6] 数据说明 - 预告数据为初步核算，准确数据以2024年年报为准[8]

文章核心观点 - 怡球资源2024年年度净利润和扣非净利润同比大幅减少 [1] 分组1：净利润情况 - 预计2024年年度归属于母公司所有者的净利润为1460.29万元到2190.29万元，与上年同期1.33亿元相比，减少1.11亿元到1.18亿元，同比减少83.52%到89.01% [1] 分组2：扣非净利润情况 - 预计2024年年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为1063.63万元到1593.63万元，与上年同期1.43亿元相比，减少1.27亿元到1.32亿元，同比减少88.85%到92.56% [1]