关于对江苏交通控股集团财务有限公司 风险持续评估报告 江苏金融租赁股份有限公司 根据中国证券监督管理委员会和上海证券交易所相关规定和要求，江 苏金融租赁股份有限公司（以下简称"本公司"）对江苏交通控股集团财务 有限公司（以下简称"财务公司"）的《金融许可证》《营业执照》等证件 资料及财务资料进行了查验和审阅，对财务公司的经营资质、业务和风险 状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下： 一、财务公司基本情况 财务公司是经原中国银监会《关于江苏交通控股有限公司筹建企业集 团财务公司的批复》（银监复〔2011〕192 号）批准，于 2011 年 6 月 20 日开始筹建的。2011 年 12 月 23 日，经原中国银监会《关于江苏交通控 股集团财务有限公司开业的批复》（银监复〔2011〕594 号）批准开业。 2011 年 12 月 26 日，财务公司取得原中国银监会江苏监管局颁发的金融 许可证（金融许可证编号：L0142H232010001）。2011 年 12 月 27 日，财 务公司在原江苏省工商行政管理局登记成立。 法定代表人：杨水明 财务公司住所：南京市建邺区江东中路 399 号紫金金融中心 A2 号 ...

江苏金融租赁股份有限公司 审计委员会对毕马威华振会计师事务所（特殊普通 合伙）履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 国有金融企业选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》和公司章程、《审计委员会工 作规则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪 尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年 度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2023 年 4 月 21 日召开的第三届董事会第十三次会议审 议通过了《关于续聘 2023 年度会计师事务所的议案》，后该议案于 2023 年 5 月 26 日经 2022 年年度股东大会审议通过。公司独立董事 对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。 二、2023 年度会计师事务所履职评估情况 根据公司与毕马威华振签署的 2023 年度审计业务约定书，毕马 威华振对公司截至 2023 年 12 月 31 日止期间按照企业会计准则编制 的合并及母公 ...

江苏金融租赁股份有限公司 2023 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务汇总表的专项说明 自 2023 年 1 月 1 日 至 2023 年 12 月 31 日止年度 KPMG Huazhen LLP 8th Floor. KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 +86 (10) 8518 5111 Fax Internet kpmg.com/cn 关于江苏会融租赁股份有限公司 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街1号 东方广场毕马威大楼8层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 2023 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表的专项说明 毕马威华振专字第 2401541 号 江苏金融租赁股份有限公司董事会: 除对贵公司 2023 年度财务报表执行审计以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与 我们审计 ...

华泰联合证券有限责任公司 关于 回购注销部分限制性股票相关事项 之 江苏金融租赁股份有限公司 2019 年限制性股票股权激励计划 第三期解除限售及 公司简称：江苏金租 证券代码：600901 核查意见 | 目 录 | 2 | | --- | --- | | 释 义 | 3 | | 一、声明 | 4 | | 二、基本假设 | 4 | | 三、股权激励计划已履行的相关审批程序 | 5 | | 四、2019 年限制性股票激励计划第三个解除限售期条件成就的说明 | 7 | | 五、本次可解除限售的限制性股票具体情况 | 8 | | 六、回购注销部分限制性股票相关事项的说明 | 9 | | 七、独立财务顾问核查意见 | 10 | 二零二四年四月 1 释 义 | 公司、上市公司、江苏金租 | 指 | 江苏金融租赁股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 本激励计划、本计划 | 指 | 江苏金融租赁股份有限公司 2019 年限制性股票股权 | | | | 激励计划 | | 独立财务顾问、本独立财务 | 指 | 华泰联合证券有限责任公司 | | 顾问 | | | | 本核查意见 | 指 | 华泰联合证券有 ...

人员情况 - 2023年12月31日，毕马威华振有合伙人234人，注册会计师1121人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超260人[1] 监管与制度 - 毕马威华振曾受一次出具警示函的行政监管措施，涉及四名从业人员[3] - 毕马威华振制定专业意见分歧解决机制，2023年无不能解决的意见分歧[6] 审计工作 - 2023年年度审计，毕马威华振就重大会计审计事项与专业技术部及时咨询[5] - 审计项目采用逐级复核制度，项目质量控制复核须于审计报告日之前完成[7][8] 体系评估 - 毕马威华振对2023年9月30日质量管理体系年度评估，体系能合理保证目标实现[9] 其他保障 - 毕马威华振购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[14]

经核查独立董事薛爽、王海涛、于津平、夏维剑的任职经历及其 签署的独立性自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事外的任何 职务，也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司以及主要股东 之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不 存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》及公司 《独立董事工作制度》中对独立董事独立性的相关要求。 江苏金融租赁股份有限公司董事会 2024年4月26日 江苏金融租赁股份有限公司 董事会关于独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第1号—规范运作》等监管规定，江苏金融租赁股份有 限公司（以下简称"公司"）第四届董事会现任独立董事薛爽、王海 涛、于津平、夏维剑对照相关监管规定中关于独立董事应具备的独立 性要求进行了逐项自查，并向公司董事会提交了独立性自查情况报 告。经自查，公司全体独立董事均确认其已满足相关监管规定中对于 出任独立董事应具备的独立性要求。 ...

电 话 ： + 8 6 2 5 - 8 3 3 0 4 4 8 0 传 真 ： + 8 6 2 5 - 8 3 3 2 9 3 3 5 江苏世纪同仁律师事务所 关于江苏金融租赁股份有限公司 江 苏 世 纪 同 仁 律 师 事 务 所 关 于 江 苏 金 融 租 赁 股 份 有 限 公 司 2019 年 限 制 性 股 票 股 权 激 励 计 划 第 三 个 解 除 限 售 期 解 除 限 售 条 件 成 就 、回 购 注 销 部 分 限 制 性 股 票 相 关 事 项 的 法 律 意 见 书 苏同律证字2024第[ 066 ]号 南 京 市 建 邺 区 贤 坤 路 江 岛 智 立 方 C 座 4 层 邮 编 ： 2 1 0 0 1 9 2019年限制性股票股权激励计划 第三个解除限售期解除限售条件成就、回购注销部分限制性股票 相关事项的法律意见书 苏同律证字 2024 第[066]号 致：江苏金融租赁股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股权激励管理办法》 （以下简称"《管理办法》"）《国有控股上市公司（境内）实施 ...

业绩总结 - 公司深化“零售、科技”双领先战略，净利差扩张，24Q1净利润同比增长10.3%[1] - 公司资产质量保持平稳，拨备充分，拨备率略有下滑但整体仍然充分[1] - 公司预计2024年营业收入将增长25%，净利润将增长13%[1] - 江苏金租2022年净利息收入为4148百万元，2026年预计将增至7494百万元[2] - 公司的净资产收益率(ROE)从2022年的13.2%逐年增长至2026年的14.9%[2] - 不良贷款率从2022年的0.85%逐年下降至2026年的0.91%[2] - 公司的EPS预计从2022年的0.53逐年增长至2026年的0.81[2] 评级和风险提示 - 公司维持“增持”评级，目标价格上调至6.68元/股，对应24年P/B为1.49倍[1] - 报告提醒投资者市场有风险，投资需谨慎，不应将报告作为唯一参考因素[7] - 评级说明中，增持表示相对沪深300指数涨幅15%以上，谨慎增持表示涨幅介于5%～15%之间[10]

业绩总结 - 公司23年与24Q1实现营收分别为47.87亿元和12.82亿元，同比增长分别为+10.14%和+5.84%[1] - 公司23年与24Q1归母净利润分别为26.60亿元和7.12亿元，同比增长分别为+10.30%和+4.68%[1] - 公司23年ROA、ROE分别为2.32%、15.81%，24Q1营收、归母净利润同比增速分别为+5.84%、+4.68%[2] - 公司23年净利差为3.61%，24Q1净利差为3.63%，24Q1融资租赁平均收益率为6.87%[3] - 公司23年利息支出/计息负债平均余额为3.03%，24Q1为3.09%[4] 未来展望 - 公司2024-2026年预计营业收入分别为51.82亿元、55.82亿元、60.25亿元，归母净利润分别为28.83亿元、31.06亿元、33.54亿元[6] - 公司给予2024年1.5倍PB，目标价6.79元，维持“买入”评级[6] - 公司2024年预计EPS为0.66元，PE为8.13倍，PB为1.19倍[7] - 公司资产总计在2026年预计将达到1539.67百万元[8] - 预计2026年营业总收入将达到602.5百万元，较2022年增长39.2%[8] - 预计2026年归母净利润将达到335.4百万元，较2022年增长39%[8] 市场扩张和并购 - 公司24Q1应付债券/计息负债占比为14.67%，资产质量稳中向好，拨备率维持在4%以上[5] - 公司24Q1租赁资产余额达1212.56亿元，净利差逆势回升，资产规模稳步扩张[5]

业绩总结 - 公司2023年实现营收47.87亿元，同比增长10.14%[1] - 2024年一季度实现营收12.82亿元，同比增长5.84%[2] - 预计2024年公司实现归母净利润28.46亿元，同比增长7%[8] 用户数据 - 应收租赁款持续增长，截至2023年底达1101亿元，24Q1增至1171.2亿元，同比增加6.34%[3] 未来展望 - 预计2024年公司实现归母净利润28.46亿元，同比增长7%，合理价值在6.6元/股，维持公司“增持”评级[8] 新产品和新技术研发 - 公司净息差连续扩大，2023、24Q1息差分别为3.61%、3.63%[3] 市场扩张和并购 - 公司存在利率风险，短期内利率上升可能导致成本端利率风险敞口[10] - 宏观环境波动可能导致承租人资金波动，进而影响公司资产不良率上升[11] - 公司跨境船舶业务以美元计价，美元汇率波动可能影响跨境船舶业务收益[12]