公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP 中国．江苏．无锡 Wuxi．Jiangsu．China 总机：86（510）68798988 Tel：86（510）68798988 传真：86（510）68567788 Fax：86（510）68567788 电子信箱：mail@gztycpa.cn E-mail：mail@gztycpa.cn 关于远东智慧能源股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 苏公W[2025]E1258号 远东智慧能源股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了远东智慧能源股份有限公 司（以下简称远东股份）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 所有者权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 25 日出具了苏公 W[2025]A641 号无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有 ...

审计机构情况 - 公司拟续聘公证天业为2025年度审计机构，待股东大会审议[10] - 截至2024年末，公证天业合伙人59人，注会349人，签过证券审计报告注会168人[3] - 公证天业2024年度经审计收入30857.26万元，审计业务收入26545.80万元，证券业务收入16251.64万元[3] - 2024年上市公司年报审计客户81家，收费8151.63万元，同行业上市公司审计客户64家[3] - 公证天业已计提职业风险基金89.10万元，购买职业保险累计赔偿限额10000万元[4] 处罚情况 - 公证天业近三年受行政处罚2次等多种处分[4] - 21名从业人员近三年受监督管理措施等处分，15名受行政处罚[4][5] - 项目相关人员近三年无因执业行为受处罚情况[6] 费用情况 - 公司2024年度审计费用205万元，2025年费用待确定[8] 会议情况 - 2025年4月25日董事会审议通过续聘审计机构议案[10]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年营业收入260.94亿元，同比增长6.66%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-3.18亿元，同比下降199.49%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3.67亿元，同比下降26.25%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净资产为42.76亿元，同比下降8.36%[21] - 2024年基本每股收益为-0.1433元/股，同比下降199.51%[22] - 2024年加权平均净资产收益率为-7.15%，同比减少14.28个百分点[22] - 2024年非经常性损益项目合计5.92亿元，其中政府补助8.64亿元[25][26] - 2024年其他非流动金融资产公允价值变动损失9.27亿元，对当期利润影响-8.97亿元[28] - 2024年第四季度营业收入78.72亿元，为全年最高季度[23] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-2.19亿元，为全年最低季度[23] - 公司营业收入为2,609,366.12万元，同比增长6.66%[57] - 营业成本为2,371,354.28万元，同比增长9.78%[57] - 销售费用为96,093.55万元，同比增长16.95%[57] - 经营活动产生的现金流量净额为36,673.35万元，同比下降26.25%[57] 各条业务线表现 - 智能缆网实现营业收入227.03亿元，同比增长0.47%，净利润2.63亿元，同比降低70.11%[33] - 智能电池实现营业收入16.54亿元，同比增长180.47%，净利润-6.91亿元，同比降低5.12%[40] - 智能缆网获得超千万订单195.06亿元[33] - 智能电池获超千万合同订单25.07亿元，同比增长411.41%[40] - 储能业务获超千万订单13.75亿元，同比增长5,605%[40] - 京航安实现营业收入16.57亿元，同比增长35.73%，净利润1.23亿元，同比增长36.10%[42] - 京航安获超千万合同订单25.79亿元，同比增长53.96%[42] - 智能缆网业务营业收入为2,270,347.79万元，毛利率10.16%，同比下降2.22个百分点[58] - 智慧机场业务营业收入为165,941.09万元，同比增长35.76%[58] - 智能电池业务营业收入为165,414.16万元，同比增长180.47%，毛利率增加10.06个百分点[59] - 锂电池业务营业收入为96,881.75万元，同比增长253.99%，毛利率增加21.05个百分点[59] 各地区表现 - 华东地区营业收入为1,176,299.81万元，同比下降5.44%[59] - 华北地区营业收入为511,625.05万元，同比增长34.25%[59] - 全年承接工程项目共93个，覆盖全国30个省市自治区，海外7个国家和地区[42] 管理层讨论和指引 - 公司智能缆网业务聚焦AI、机器人、算力领域，2024年已取得突破[102] - 智能电池业务将深化与头部客户合作，优化成本管控以实现扭亏[104] - 铜箔技术向极薄化发展，主流产品为6μm，正向4.5μm迈进[97] - 公司计划加快海外销售机构和生产基地建设，拓展亚洲、中东、非洲市场[103] - 储能与高端消费市场是智能电池业务重点拓展方向[104] - 公司将持续迭代特高压节能导线和智能芯片电缆研发[102] - 智能电池业务探索机器人、无人机等新质生产力领域市场机会[104] - 公司以助航灯光、空管弱电为核心优势业务，大力发展场道业务和EPC总承包业务，同时进军低空经济领域[105] 成本和费用 - 智能电池原材料成本同比激增214.68%至150,001.67万元，占总成本比例从68.63%升至83.55%[62] - 研发投入总额达6.9965亿元，占营业收入比例2.68%[70] 生产和销售数据 - 电线电缆生产量同比下降15.68%至1,045,493.99千米，销售量同比下降15.08%至1,053,286.50千米[60] - 裸导线生产量同比大幅增长79.85%至149,222.36吨，销售量同比增长82.82%至150,730.99吨[60] - 电芯生产量同比增长145.34%至5,875.94万支，销售量同比增长57.6%至5,976.79万支[60] - 锂电铜箔生产量同比增长108.29%至8,769.56吨，销售量同比增长104.53%至8,948.78吨[60] 客户和供应商 - 前五名客户销售额占年度销售总额10.71%，达278,659.10万元[64] - 前五名供应商采购额占年度采购总额39.89%，达943,229.69万元[66] 现金流 - 经营活动现金流净流入3.67亿元，同比减少26.25%[72] - 投资活动现金流净流出8.42亿元，同比减少8.54%[72] 资产和负债 - 应收款项融资本期期末数为307,560,067.97元，占总资产比例1.52%，较上期增长30.39%[73] - 长期股权投资本期期末数为57,467,379.85元，占总资产比例0.28%，较上期增长72.23%[73] - 其他非流动金融资产本期期末数为67,555,743.75元，占总资产比例0.33%，较上期下降57.85%[73] - 长期借款本期期末数为1,338,872,399.66元，占总资产比例6.63%，较上期增长499.05%[74] 投资和项目 - 公司报告期内投资额为7,802.42万元，同比减少69.19%[85] - 公司参与设立联正新材料，认缴出资4,000万元，持股20%[85] - 远东电池江苏认缴出资2,500万元设立上海国绿远东，持股50%[85] - 京航安以301.50万元收购天羿设计45%股权[85] - 远东宜宾智能产业园项目总投资约60亿元，一期项目已投产[86][87] - 远东南通海缆数智灯塔工厂项目总投资约30亿元，一期项目正在推进设备安装调试[88] - 公司以1,894.40万元向远东控股转让水木源华100%股权[91] 子公司表现 - 远东电缆2024年营业收入为2,376,613.94万元，净利润为9,730.52万元[93] - 江西远东电池2024年净利润为-17,563.29万元，资产负债率达246.09%[93] - 京航安2024年净利润为12,305.15万元，资产负债率为65.20%[93] 行业趋势 - 2024年电网工程建设完成投资6083亿元，同比增长15.3%[77] - 2025年特高压投资金额预计达1120亿元，同比增速约34%[77] - 2024年中国新能源发电装机容量达14.5亿千瓦，非化石能源发电装机占比58.2%[78] - 2025年全球储能市场新增装机规模预计达221.9GWh，同比增长26.5%[80] - 2027年复合铜箔市场规模预计达474亿元，2024-2027年CAGR 556%[81] - 2024年中国运输机场总数达263个，通用机场数量达475个[82] - 2024年中国锂电池出货量预计达1175GWh，同比增长32.6%，其中动力、储能、数码电池出货量同比分别增长23%、64%、14%[97] - 复合集流体市场渗透率预计到2030年将达到40%[98] - 中国低空经济市场规模预计2025年达1.5万亿元，2035年达3.5万亿元[99] 风险因素 - 公司面临宏观经济周期波动风险，与全球经济复苏不确定性和国内结构性矛盾相关[106] - 线缆行业集中度低，存在恶性价格竞争现象，储能市场竞争日益激烈[107] - 市场需求不及预期可能导致产能过剩风险，公司将通过技术创新和战略合作应对[108] - 原材料（铜、铝、塑料、橡胶、锂电材料）价格波动对公司成本影响较大[109] - 国家产业政策调整可能对公司经营业绩产生重大不利影响[110] 公司治理 - 公司董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况适用披露要求[114] - 董事长蒋锡培持股从1,267,450股增至1,999,850股，增持732,400股，增幅57.8%[115] - 公司董监高年度税前报酬总额为667.26万元[115] - 副董事长蒋华君年度税前报酬为73.01万元[115] - 董事陈静年度税前报酬为139.54万元[115] - 董事蒋承宏年度税前报酬为80.87万元[115] - 首席财务官万俊年度税前报酬为70.49万元[115] - 职工监事徐静年度税前报酬为96.54万元[115] - 首席数智官匡光政年度税前报酬为69.17万元[115] - 独立董事陈冬华、赵健康、张世超年度税前报酬分别为21.76万元、24.00万元、24.00万元[115] - 公司董监高年末持股总数从5,378,339股增至6,110,739股，增幅13.6%[115] 员工情况 - 母公司在职员工数量为1,278人，主要子公司在职员工数量为7,005人，合计8,283人[134] - 员工专业构成中生产人员占比最高，达4,620人（55.8%），其次为销售人员1,491人（18.0%）[135] - 员工教育程度以高中及以下为主，共3,272人（39.5%），本科2,237人（27.0%），博士仅13人（0.2%）[135] - 2024年公司组织培训项目51个、212期，参训人次26,153，平均满意度95.45%[137] 分红和股东情况 - 公司2024年度拟不派发现金红利，不送红股，也不以公积金转增股本[6] - 2023年度利润分配每股派发现金红利0.07元（含税），合计15,535.47万元（含税）[139] - 最近三个会计年度累计现金分红金额1.55亿元，分红比例达84.18%[142] - 2023年归属于上市公司普通股股东的净利润为-3.18亿元，母公司未分配利润为9.03亿元[142] - 员工持股计划累计买入公司股票3,169.63万股（占总股本1.43%），成交总额1.82亿元，均价5.73元/股[144] - 公司控股股东远东控股激励核心员工增持远东股份股票，总人数不超过3,000人，增持总规模不超过30亿元[145] - 截至报告期末，公司董监高合计持有公司股份611.07万股[146] - 共有677名核心员工参与激励计划，持有公司股份2,049.47万股，同比减少20.94%，占公司总股本的0.92%[146] 环保和社会责任 - 报告期内投入环保资金2,253.26万元[153] - 公司减少排放二氧化碳当量3,084吨，减碳措施包括使用清洁能源发电和生产过程中使用减碳技术[163] - 公司对外捐赠及公益项目总投入205万元，惠及324人，主要用于远东教育奖励基金项目和身障人创业帮扶点项目[166] - 公司在扶贫及乡村振兴项目中总投入5,388.28万元，惠及1,163人，帮扶形式为就业扶贫[167][168] - 公司在职身障人员1,163人，2025年将继续安置身障人员就业[168] 关联交易和担保 - 公司预计2024年度与远东控股及其他关联方进行的日常关联交易总额为17,900万元[179] - 公司向远东控股转让持有的水木源华100%股权，转让价格为1,894.40万元[180] - 公司为意源达提供人民币2,645.00万元的担保，远东控股为公司提供反担保[182] - 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）为14,543.00万元[186] - 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保）为12,544.00万元[186] - 报告期内对子公司担保发生额合计为575,152.90万元[186] - 报告期末对子公司担保余额合计为1,116,654.51万元[186] - 担保总额（A+B）为1,129,198.51万元，占公司净资产的比例为264.11%[186] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为396,133.41万元[186] 股东结构 - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[196] - 截至报告期末普通股股东总数为63,202户，较年度报告披露日前上一月末的66,566户减少3,364户（降幅5.05%）[198] - 控股股东远东控股集团有限公司持股1,058,453,851股，占比47.69%，其中质押842,730,000股，冻结75,000,000股[199] - 第二大股东宜兴国远投资合伙企业（有限合伙）持股161,579,892股，占比7.28%[199] - 香港中央结算有限公司持股45,465,342股，占比2.05%，报告期内增持34,451,969股[199] - 中国银行－华夏行业景气混合型证券投资基金持股30,843,231股，占比1.39%，报告期内增持22,755,900股[199] - 中阅远东精英1号私募证券投资基金持股28,202,400股，占比1.27%[199] - 社保基金四二二组合持股24,108,800股，占比1.09%，报告期内增持24,108,800股[199] - 前十名无限售条件股东中，上海通怡海川5号私募证券投资基金减持1,000,000股至17,245,500股，占比0.78%[199] - 前十名股东中除控股股东外，其他股东持股比例均低于5%，且公司未知其关联关系[200]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为487,383.50万元，同比增长1.30%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为4,593.45万元，同比增长84.65%[3] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3,359.99万元，同比增长480.01%[3] - 2025年第一季度营业总收入为48.74亿元，同比增长1.3%[19] - 2025年第一季度净利润为4432万元，同比增长188.9%[20] - 2025年第一季度归属于母公司股东的净利润为4593万元，同比增长84.6%[20] - 基本每股收益为0.0207元/股，同比增长84.82%[3] - 2025年第一季度基本每股收益为0.0207元，同比增长84.8%[21] - 加权平均净资产收益率为1.07%，同比增长0.54个百分点[3] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度销售费用为1.89亿元，同比增长42.3%[19] - 2025年第一季度研发费用为1.36亿元，同比下降15.3%[19] 各条业务线表现 - 智能缆网营业收入42.07亿元，同比下降5.54%，净利润1.21亿元，同比下降28.48%[10] - 智能电池营业收入3.29亿元，同比增长93.64%，净利润-1.07亿元，同比增长33.14%[11] - 智慧机场营业收入3.12亿元，同比增长80.92%，净利润0.27亿元，同比增长115.88%[13] - 智慧机场获千万元以上合同订单12.06亿元，同比增长65.12%[13] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为12,629.13万元，同比增长177.16%[3] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为1.26亿元，较上年同期改善177.2%[24] - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-1.06亿元，较上年同期改善75.2%[25] - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-1.23亿元，较上年同期下降124%[25] - 2025年第一季度现金及现金等价物净减少1.02亿元，较上年同期减少34.4%[25] 资产和负债 - 货币资金从28.16亿元增至29.52亿元，同比增长4.8%[15] - 应收账款从56.47亿元降至50.26亿元，同比下降11%[15] - 存货从27.38亿元增至33.62亿元，同比增长22.8%[15] - 短期借款从51.25亿元增至52.11亿元，同比增长1.7%[16] - 应付账款从51.99亿元增至52.76亿元，同比增长1.5%[17] - 未分配利润从4.16亿元增至4.62亿元，同比增长11%[18] - 总资产为2,045,720.44万元，同比增长1.34%[3] - 归属于上市公司股东的所有者权益为431,675.86万元，同比增长0.96%[3] 其他财务数据 - 非经常性损益项目中，政府补助为14,114,832.27元[5] - 报告期末普通股股东总数为66,566人[7] - 公司2025年起不适用首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表[26]

审计委员会情况 - 第十届董事会审计委员会独立董事占比超1/2[1] - 报告期内审计委员会召开8次会议[2] 审计相关决策 - 提议继续聘请原外部审计机构[3] 财务评价 - 认为财务报告编制无重大错报和差错调整[3] - 认为无重大会计政策及估计变更[3] 公司运作与内控 - 推进公司规范运作并合理评价内部控制情况[4] 未来展望 - 2025年继续提升公司规范治理水平[5]

会计政策变更 - 依据《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[3] - 2024年12月发布该解释，公司自12月6日起执行[4][5] - 采用追溯调整法调整可比期间财报[5] - 变更无需审议，不影响财务和经营，不损害股东利益[3][5]

审计机构聘请 - 公司聘请公证天业为2024年度财务报告审计机构[1] 审计机构情况 - 截至2024年末，公证天业合伙人59人，注会349人，签过证券服务业务审计报告注会168人[2] - 2024年度公证天业经审计收入30,857.26万元，审计业务收入26,545.80万元，证券业务收入16,251.64万元[2] - 2024年度公证天业上市公司年报审计客户81家，审计收费8,151.63万元[2] - 公司所在同行业上市公司审计客户共64家[2] 审计相关审议 - 公司2024年4月9日、5月30日分别开会通过续聘公证天业为2024年度审计机构[2] 审计结果 - 公证天业审计公司2024年财报等及内控有效性[3] - 公证天业认为公司财报编制合规，内控有效[4] - 公司认为公证天业审计独立客观公正，胜任工作[5]

行业研发投入 - 电线电缆行业主要上市公司研发投入金额整体上升，其中宝胜股份研发投入近四年有所波动，华菱线缆、金杯电工研发投入金额逐年上涨 [1] - 行业研发方向集中在光伏、新能源汽车、核电站、海底电缆等领域，万马股份在电缆材料研发方面取得突破，三项新产品通过国家级鉴定 [2] 专利申请情况 - 2014-2025年电线电缆制造行业专利申请呈现先升后降趋势，2020年达到峰值4422项，2024年大幅下滑至2195项 [4] - 2025年一季度专利授权830项，预计较2024年略有下滑，专利主要集中在"H01B电缆;导体;绝缘体;导电、绝缘或介电材料的选择"领域，共10580项 [6][7] 技术发展趋势 - 新材料应用方面，碳纤维、石墨烯、陶瓷化橡胶等新材料在电线电缆行业得到推广，新工艺如拉丝-退火-镀锡-挤出等提高了生产效率和产品质量 [11] - 清洁能源需求推动新型电线电缆产品发展，光伏电缆要求耐辐射、抗紫外线，风能发电用电缆要求耐反复弯曲、耐高寒和盐碱 [11] - 超高压交联电缆技术取得显著进步，形成220千伏、330千伏到500千伏的规模化生产能力 [11]

A股市场表现 - 4月10日A股三大指数集体反弹，上证指数午盘涨0.93%至3216.41点，创业板指涨2.40%至1902.93点，深证成指涨2.19%至9749.12点 [1][2] - 市场近5000股上涨，消费电子、机器人、算力、智能物流、跨境电商、AI应用、数字货币、光伏、黄金珠宝、固态电池概念股表现活跃 [1] - 万得全A涨1.84%至4842.68点，成交额达1.15万亿元，预测成交额增383亿至1.78万亿元 [2] 亚太及全球市场联动 - 日韩股市早间暴涨，日经225指数午盘涨8.32%至34353.17点，韩国综合指数涨3.72% [4] - 美股三大指数前一日集体暴涨，纳斯达克综合指数涨12.16%至17124.97点，道琼斯指数涨7.87%至40608.45点，标普500指数涨9.52%至5456.90点 [20] 贵金属板块异动 - 现货黄金盘中涨破3130美元/盎司，日内涨50美元（1.6%），伦敦金现涨1.55%至3129.690美元/盎司，年初至今累计涨19.26% [6][7] - A股贵金属板块领涨，四川黄金涨停，西部黄金涨10.03%，赤峰黄金涨9.49%，山东黄金涨6.12% [7][8] 中国版平准基金动态 - 中央汇金首次自称发挥"类平准基金"作用，央行表态提供再贷款支持，预计规模需达1.5万亿元以上（占A股市值2%-3%） [10] - 资金来源包括中央汇金、中国诚通、中国国新等机构自有资金、市场融资及人民银行流动性支持 [11] 美国关税政策影响 - 美国加征关税致有效关税率超1930年水平，市场担忧经济大萧条重演，摩根大通预测美国衰退概率达79% [10][22] - 寒武纪、腾达科技、江丰电子等近10家公司称关税影响有限，境外收入占比均未超1% [12][14][15] 行业及公司应对 - 电子材料企业江丰电子通过原材料国产化降低关税影响，构建本土化供应链 [14] - 远东股份加大设备/材料国产化替代，出口美国产品收入占比不足1% [15]