海通证券股份有限公司 关于山东鲁北化工股份有限公司收购报告书 之2023年第二季度持续督导意见暨持续督导总结报告 财务顾问 1、本持续督导意见所依据的文件、材料由上市公司、鲁北发展及其交易相 关方提供。上市公司、鲁北发展及其交易相关方保证其所提供的信息真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、 准确性、完整性负责。 2、本持续督导意见不构成对鲁北化工的任何投资建议，投资者根据本持续 督导意见所做出的任何投资决策而产生的相应风险，本财务顾问不承担任何责 任。 签署日期：二〇二三年九月 释义 特别说明：本核持续督导意见中所列数据可能因四舍五入原因而与根据相关单项数据直 接相加之和在尾数上略有差异。 1 本持续督导意见 指 海通证券股份有限公司关于山东鲁北化工股份有限 公司收购报告书之 2023 年第二季度持续督导意见暨 持续督导总结报告 本持续督导期 指 2023 年 4 月 1 日至 2023 年 7 月 12 日 收购报告书 指 《山东鲁北化工股份有限公司收购报告书》 收购报告书摘要 指 《山东鲁北化工股份有限公司收购报告书摘要》 鲁北化工、上市公司、公司 指 山东鲁 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入21.45亿元，上年同期28.24亿元，同比减少24.05%[10] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润1259.19万元，上年同期1.09亿元，同比减少88.50%[10] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1214.01万元，上年同期1.13亿元，同比减少89.21%[10] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额2.39亿元，上年同期1.39亿元，同比增加71.79%[10] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产29.02亿元，上年度末28.90亿元，同比增加0.39%[10] - 本报告期末总资产81.74亿元，上年度末76.45亿元，同比增加6.92%[10] - 本报告期基本每股收益0.02元/股，上年同期0.21元/股，同比减少88.66%[10] - 本报告期稀释每股收益0.02元/股，上年同期0.21元/股，同比减少88.66%[10] - 本报告期扣除非经常性损益后的基本每股收益0.02元/股，上年同期0.21元/股，同比减少89.06%[10] - 本报告期加权平均净资产收益率0.43%，上年同期3.58%，减少3.15个百分点[10] - 报告期内公司实现营业收入21.45亿元，利润总额4719.21元，归属上市公司股东净利润1259.19万元[28] - 营业收入本期数为21.45亿元，上年同期数为28.24亿元，变动比例为 - 24.05%[31] - 营业成本本期数为19.31亿元，上年同期数为24.47亿元，变动比例为 - 21.09%[31] - 销售费用本期数为745.76万元，上年同期数为922.94万元，变动比例为 - 19.20%[31] - 管理费用本期数为5487.98万元，上年同期数为8494.38万元，变动比例为 - 35.39%[31] - 财务费用本期数为914.62万元，上年同期数为1004.07万元，变动比例为 - 8.91%[31] - 研发费用本期数为8218.15万元，上年同期数为3535.79万元，变动比例为132.43%[31] - 经营活动产生的现金流量净额本期数为2.39亿元，上年同期数为1.39亿元，变动比例为71.79%[31] - 2023年6月30日公司合并资产总计81.74亿元，较2022年12月31日的76.45亿元增长6.92%[79][80][81] - 2023年6月30日公司合并流动资产合计39.87亿元，较2022年12月31日的34.40亿元增长15.90%[79] - 2023年6月30日公司合并流动负债合计46.71亿元，较2022年12月31日的40.98亿元增长13.97%[80] - 2023年6月30日公司母公司资产总计56.67亿元，较2022年12月31日的50.33亿元增长12.60%[81][82] - 2023年6月30日公司母公司流动资产合计27.37亿元，较2022年12月31日的23.58亿元增长16.09%[81] - 2023年6月30日公司母公司流动负债合计26.23亿元，较2022年12月31日的20.41亿元增长28.55%[82] - 2023年6月30日公司合并货币资金为24.43亿元，较2022年12月31日的19.92亿元增长22.60%[79] - 2023年6月30日公司合并存货为10.81亿元，较2022年12月31日的7.21亿元增长50.09%[79] - 2023年6月30日公司母公司长期股权投资为18.99亿元，较2022年12月31日的16.20亿元增长16.96%[82] - 2023年6月30日公司合并应付票据为25.93亿元，较2022年12月31日的19.22亿元增长34.91%[80] - 2023年上半年营业总收入21.45亿元，2022年同期为28.24亿元，同比下降23.9%[83] - 2023年上半年营业总成本20.98亿元，2022年同期为26.06亿元，同比下降19.5%[83] - 2023年上半年营业利润4773.35万元，2022年同期为2.12亿元，同比下降77.5%[84] - 2023年上半年净利润3675.18万元，2022年同期为1.70亿元，同比下降78.4%[84] - 2023年上半年归属于母公司股东的净利润1259.19万元，2022年同期为1.09亿元，同比下降88.5%[84] - 2023年上半年基本每股收益0.02元/股，2022年同期为0.21元/股，同比下降90.5%[85] - 2023年上半年母公司营业收入4.55亿元，2022年同期为6.86亿元，同比下降33.6%[85] - 2023年上半年母公司营业利润5723.26万元，2022年同期为1.05亿元，同比下降45.8%[86] - 2023年上半年母公司净利润5484.04万元，2022年同期为9825.10万元，同比下降44.2%[86] - 2023年上半年负债合计28.63亿元，2022年同期为22.84亿元，同比增长25.4%[83] - 2023年上半年经营活动现金流入小计28.38亿元，2022年同期为29.03亿元，同比下降2.24%[87] - 2023年上半年经营活动现金流出小计25.99亿元，2022年同期为27.64亿元，同比下降6.00%[87] - 2023年上半年经营活动产生的现金流量净额2.39亿元，2022年同期为1.39亿元，同比增长71.80%[88] - 2023年上半年投资活动现金流入小计1.91亿元，2022年同期为4.89亿元，同比下降61.03%[88] - 2023年上半年投资活动现金流出小计0.79亿元，2022年同期为6.60亿元，同比下降88.06%[88] - 2023年上半年投资活动产生的现金流量净额1.12亿元，2022年同期为 - 1.71亿元，同比增长165.44%[88] - 2023年上半年筹资活动现金流入小计16.31亿元，2022年同期为7.25亿元，同比增长124.96%[88] - 2023年上半年筹资活动现金流出小计19.52亿元，2022年同期为6.90亿元，同比增长182.89%[88] - 2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额 - 3.21亿元，2022年同期为0.36亿元，同比下降991.89%[88] - 2023年上半年现金及现金等价物净增加额0.31亿元，2022年同期为0.07亿元，同比增长372.14%[88] - 2023年期初归属于母公司所有者权益小计28.90亿元，期末为29.02亿元，少数股东权益期初3.06亿元，期末2.83亿元，所有者权益合计期初31.97亿元，期末31.84亿元[91][94] - 2023年本期专项储备增减变动额为 - 126.25万元，其中本期提取759.13万元，本期使用885.38万元[91][94] - 2023年综合收益总额为1259.19万元[92] - 2023年利润分配中对所有者（或股东）的分配为 - 4900万元[93] - 2022年期初归属于母公司所有者权益小计30.25亿元，期末为30.86亿元，少数股东权益期初2.67亿元，期末2.53亿元，所有者权益合计期初32.91亿元，期末33.39亿元[94][97] - 2022年本期专项储备增减变动额为452.57万元，其中本期提取915.55万元，本期使用462.98万元[95][97] - 2022年综合收益总额为1.09亿元[95] - 2022年利润分配中对所有者（或股东）的分配为 - 5285.83万元[96] - 2023年母公司年期初所有者权益合计27.50亿元[98] - 2023年母公司本期综合收益总额为5484.04万元[98] - 2023年上半年专项储备本期提取3,529,790.39元，本期使用3,545,421.66元[99] - 2023年上半年所有者权益合计期末余额为2,804,515,587.47元，较2022年半年度末的2,676,157,831.66元增加4.8%（46,122,492.44元）[99] - 2023年上半年综合收益总额为98,250,983.58元[99] - 2023年上半年利润分配为 -52,858,313.50元[100] - 2023年上半年专项储备本期提取2,003,676.57元，本期使用1,273,854.21元[100] 非经常性损益相关数据 - 非流动资产处置损益为 -21,502.35 元[11] - 计入当期损益的政府补助为 1,688,316.40 元[11] - 持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益及投资收益为 615,464.02 元[11] - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出为 -1,867,631.76 元[12] - 所得税影响额为 -285,111.61 元[12] - 少数股东权益影响额（税后）为 247,916.94 元[12] - 非经常性损益合计为 451,840.98 元[12] 各业务线产能及市场情况 - 金海钛业拥有年产超 20 万吨的硫酸法钛白粉生产线，祥海科技拥有年产 6 万吨氯化法钛白粉生产装置[13] - 锦亿科技拥有年产超 30 万吨甲烷氯化物产能，全国市场占有率约为 8%，其二氯甲烷在华南市场占有率约为 70%[15] - 水泥产品有效销售半径在 200 公里左右[16] - 2018 - 2022年钛白粉行业总产量由295万吨增至391万吨，年复合增长率达7.27%[19] - 截止2023年6月我国钛白粉产量约205.57万吨，同比减少3.95%，产量减少8.13万吨[19] - 截止2023年上半年末我国钛白粉投产新产能已超20万吨，预计下半年有32万吨产能新装置计划投产，2023年末有效产能有望突破550万吨[20] - 截止2023年6月我国钛白粉累计出口83.62万吨，同比增加11.98%[21] - 2023年上半年国内钛白粉经历3次调价，6月30日氯化法钛白粉较年初市场均价上涨近300元/吨，涨幅2.1%，上半年市场平均价格为15491.67元/吨[22] - 2023年1 - 6月我国原盐产量3611万吨，同比下降19.6%[23] 各业务线销售模式 - 公司钛白粉境内销售主要为经销和直销模式，海外主要为直销模式[18] - 公司甲烷氯化物产品主要通过贸易商款到发货，以区域计划内代理为主、计划外每周招标为辅[18] - 公司原盐、溴素产品主要采取直销模式销售[18] - 公司化肥、水泥产品主要采取经销模式，以终端直销和线上网络销售为辅[19] 各业务线原材料采购情况 - 公司甲烷氯化物生产原料甲醇从四川等地购进，液氯由锦盛化工管道输送[17] - 公司化肥生产原料为磷矿等，水泥主要原料为熟料等，由公司统一采购[17] 公司优势及技术情况 - 公司位于山东省北部，距港口仅25公里，运输成本较低[24] - 公司依托鲁北集团授权专利建设钛白粉废酸等资源化利用技术应用装置，实现废弃物硫酸资源化利用[25] - 鲁北集团“废硫酸煤粉炉与石膏分解水泥窑协同制酸技术及产业化”获2021年山东省循环经济科学技术奖一等奖[26] - 金海钛业副产的钛石膏、废硫酸、磷酸亚铁全部实现资源化利用，利用废酸还原钛精矿生产富钛料技术压缩原材料成本[26] 公司财务报表项目期末数变化及原因 - 货币资金期末数为24.43亿元，占总资产29.88%，较上年期末增长22.60%，主要因银行承兑汇票与信用证保证金增加[35] - 存货期末数为10.81亿元，占总资产13.23%，较上年期末增长49.88%，主要因库存商品、原材料增加[35] - 在建工程期末数为1.83亿元，占总资产2.24%，较上年期末增长49.45%，主要因项目投入及技改工程[35] - 短期借款期末数为3.75亿元，占总资产4.59%，较上年期末增长42.66%，主要因补充流动资金新增借款[35] - 合同负债期末数为8988.76万元，占总资产1.10%，较上年期末下降49.41%，主要因发货[35] - 预付款项期末数为1.52亿元，占总资产1.86%，较上年期末下降32.25%，主要因预付原材料款项减少[35] - 应付票据期末数为25.93亿元，占总资产31.72%，较上年期末增长34.94%，主要用于生产经营[35] 各子公司经营数据 - 以

特别提示 本公司董事会及全体董事成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 股票代码：600727 股票简称：鲁北化工 编号：2023-016 山东鲁北化工股份有限公司 关于召开2022年度业绩说明会的公告 重要内容提示： 会议召开时间：2023 年 6 月 16 日(星期五) 下午 15:00—16:30 会 议 召 开 地 点 ： 上 海 证 券 交 易 所 上 证 路 演 中 心 （ 网 址 ： https://roadshow.sseinfo.com/） 会议召开方式：上证路演中心视频直播和网络互动 投资者可于 2023 年 6 月 9 日(星期五)至 6 月 15 日(星期四)16:00 前登录上 证 路 演 中 心 网 站 首 页 点 击 " 提 问 预 征 集 " 栏 目 或 通 过 公 司 邮 箱 lubeichem@lubeichem.com 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题 进行回答。 山东鲁北化工股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2023 年 3 月 23 日发布 公司 2022 年度报告，为 ...

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入11.06亿元，同比减少18.30%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润156.41万元，同比减少97.09%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润105.16万元，同比减少98.03%[5] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额5160.19万元，同比增加16.29%[6] - 本报告期基本每股收益0.003元/股，同比减少97.04%[6] - 本报告期加权平均净资产收益率0.06%，同比减少96.59%[6] - 本报告期末总资产79.26亿元，较上年度末增加3.67%[6] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益28.90亿元，较上年度末减少0.02%[6] - 2023年第一季度营业总收入为11.0617383037亿美元，2022年同期为13.5389229126亿美元，同比下降18.3%[19] - 2023年第一季度营业总成本为10.8947282925亿美元，2022年同期为12.527095464亿美元，同比下降13.0%[19] - 2023年第一季度营业利润为1778.080855万美元，2022年同期为1.0410892593亿美元，同比下降82.9%[19] - 2023年第一季度净利润为1269.587418万美元，2022年同期为8671.076051万美元，同比下降85.4%[20] - 2023年第一季度归属于母公司股东的净利润为156.407867万美元，2022年同期为5375.57747万美元，同比下降97.1%[20] - 2023年第一季度少数股东损益为1113.179551万美元，2022年同期为3295.498581万美元，同比下降66.2%[20] - 2023年第一季度基本每股收益为0.003美元/股，2022年同期为0.10美元/股，同比下降97.0%[21] - 2023年第一季度稀释每股收益为0.003美元/股，2022年同期为0.10美元/股，同比下降97.0%[21] - 2023年第一季度经营活动现金流入小计为12.0241225749亿美元，2022年同期为12.0767798461亿美元，同比下降0.4%[21] - 2023年第一季度负债和所有者权益总计为79.2559275218亿美元，2022年同期为76.4511593322亿美元，同比增长3.7%[16] - 2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为5.16亿元，2022年同期为4.44亿元，同比增长16.29%[22] - 2023年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 17.11亿元，2022年同期为 - 31.47亿元，亏损幅度收窄45.66%[22] - 2023年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为5.36亿元，2022年同期为20.49亿元，同比下降74.81%[23] - 2023年第一季度营业收入为1.75亿元，2022年第一季度为2.44亿元，同比下降28.20%[28] - 2023年第一季度营业成本为136,141,347.12元，较2022年第一季度的182,447,020.67元有所下降[29] - 2023年第一季度净利润为5,128,538.33元，2022年第一季度为8,346,067.12元[29] - 2023年第一季度经营活动现金流入小计为372,729,630.28元，2022年第一季度为237,766,249.55元[31] - 2023年第一季度经营活动现金流出小计为424,631,890.17元，2022年第一季度为425,609,802.11元[32] - 2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 51,902,259.89元，2022年第一季度为 - 187,843,552.56元[32] - 2023年第一季度投资活动现金流入小计为120,343,143.02元，2022年第一季度为78,236,469.21元[32] - 2023年第一季度投资活动现金流出小计为541,803,962.52元，2022年第一季度为162,746,651.64元[32] - 2023年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 421,460,819.50元，2022年第一季度为 - 84,510,182.43元[32] - 2023年第一季度筹资活动现金流入小计为1,598,000,000.00元，2022年第一季度为344,640,049.35元[32] - 2023年第一季度筹资活动现金流出小计为1,076,653,590.11元，2022年第一季度为156,162,116.46元[32] 资产项目关键指标变化 - 2023年3月31日货币资金为21.6033352725亿元，较2022年12月31日的19.9233503059亿元有所增加[14] - 2023年3月31日交易性金融资产为500万元，较2022年12月31日的2.0065824169亿元大幅减少[14] - 2023年3月31日应收票据为1.9343871221亿元，较2022年12月31日的0.823149433亿元增加[14] - 2023年3月31日流动资产合计为37.3700425292亿元，较2022年12月31日的34.4016635592亿元增加[14] - 2023年3月31日固定资产为32.6409397252亿元，较2022年12月31日的32.9582333102亿元减少[15] - 2023年3月31日非流动资产合计为41.8858849926亿元，较2022年12月31日的42.049495773亿元减少[15] - 2023年3月31日资产总计为79.2559275218亿元，较2022年12月31日的76.4511593322亿元增加[15] - 2023年3月31日货币资金为13.45亿元，2022年12月31日为10.47亿元，增长28.39%[25] - 2023年3月31日交易性金融资产为500万元，2022年12月31日为2.01亿元，下降97.52%[25] - 2023年3月31日应收账款为4609.16万元，2022年12月31日为2520.98万元，增长82.83%[25] - 2023年3月31日存货为1.68亿元，2022年12月31日为1.54亿元，增长9.87%[26] - 2023年3月31日长期股权投资为18.99亿元，2022年12月31日为16.20亿元，增长17.23%[26] - 2023年3月31日资产总计为53.79亿元，2022年12月31日为50.33亿元，增长6.87%[26][27] 负债项目关键指标变化 - 2023年3月31日短期借款为4.152亿元，较2022年12月31日的2.6299977268亿元增加[15] - 2023年3月31日流动负债合计为43.8597526498亿元，较2022年12月31日的40.9841154649亿元增加[15] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数49949户，表决权恢复的优先股股东总数为0[11] - 山东鲁北企业集团总公司持股1.81亿股，持股比例34.24%，质押7700万股[11] - 锦江集团通过全资子公司海南锦元持有鲁北集团35.60%股权[12]

公司基本信息 - 公司注册地址1996年6月为山东省无棣县马山子镇，2011年7月至今为山东省无棣县埕口镇[9] - 公司股票A股在上海证券交易所上市，股票简称鲁北化工，代码600727，变更前简称ST鲁北[11] - 公司聘请利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为境内会计师事务所[11] - 公司控股股东为山东鲁北企业集团总公司，法定代表人为吕天宝，成立于1989 - 08 - 15[180] - 公司实际控制人为无棣县财政局，主要经营国家财政、税收、国有资产管理[181] 财务数据关键指标变化 - 2022年营业收入48.98亿元，较2021年增长8.11%[11] - 2022年归属于上市公司股东的净利润为 - 8830.22万元，较2021年下降117.91%[11] - 2022年经营活动产生的现金流量净额为3.11亿元，较2021年增长68.29%[11] - 2022年末归属于上市公司股东的净资产为28.90亿元，较2021年末下降4.44%[11] - 2022年末总资产为76.45亿元，较2021年末增长23.94%[11] - 2022年基本每股收益为 - 0.17元/股，较2021年下降118.28%[11] - 2022年稀释每股收益为 -0.17元/股，较之前的0.93元/股下降118.28%[12] - 2022年加权平均净资产收益率为 -2.99%，较之前的17.36%下降20.35%[12] - 2022年第一至四季度营业收入分别为13.54亿元、14.70亿元、12.35亿元、8.40亿元[12] - 2022年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为5375.58万元、5570.48万元、 -7573.77万元、 -12202.51万元[12] - 2022年非流动资产处置损益为 -1006.83万元，2021年为20.77万元，2020年为 -576.17万元[16] - 2022年计入当期损益的政府补助为233.00万元，2021年为343.99万元，2020年为411.71万元[16] - 2022年交易性金融资产期初余额为1.71亿元，期末余额为2.01亿元，当期变动2921.19万元，对当期利润影响535.10万元[18] - 2022年其他非流动金融资产期初余额为2823.56万元，期末余额为2929.93万元，当期变动106.38万元，对当期利润影响106.38万元[18] - 公司2022年实现营业收入489,794.90万元，同比增加36,739.47万元，增幅8.11%[19] - 公司2022年实现利润总额4,346.23万元，降幅94.25%[19] - 公司2022年归属于上市公司股东的净利润为 - 8,830.22万元，降幅117.91%[19] - 营业成本4,328,237,483.98元，同比增长21.86%，主要因原材料市场价格上涨[41] - 销售费用19,153,931.59元，同比下降 -7.60%；管理费用179,267,393.38元，同比增长69.94%；研发费用144,654,328.52元，同比增长120.72%[41] - 经营活动产生的现金流量净额310,985,155.26元，同比增长68.29%，因钛白粉销售收入增长[41][42] - 投资活动产生的现金流量净额 -348,329,312.95元，因购买理财产品同比增加[41][42] - 筹资活动产生的现金流量净额324,815,686.15元，因本期筹集资金同比增长[41][43] - 主要产品钛白粉销售收入同比增长38,909.51万元；原盐销售收入同比增长3,734.91万元；其他销售收入同比增长2,799.88万元[44] - 涨幅较大的原材料硫酸同比上升72.39%；磷矿同比上升28.66%；钛矿同比上升15.91%[44] - 化工行业毛利率9.42%，比上年减少10.07个百分点；建材行业毛利率4.82%，比上年增加1.41个百分点；其他毛利率11.90%，比上年增加6.74个百分点[45] - 钛白粉占主营业务收入的57.81%，较上年同期增加16.60%；甲烷氯化物占26.03%，较上年同期减少2.71%[46][47] - 华东地区营业收入占比最大，达31.09%；华南地区占25.57%；国外占27.17%[47] - 钛白粉生产量191,446.88吨，同比上涨24.82%；销售量181,269.05吨，同比增长24.62%；库存量20,763.50吨，同比增加96.15%[48] - 甲烷氯化物生产量423,220.94吨，同比上涨10.43%；销售量410,176.05吨，同比增长3.12%；库存量15,655.24吨，同比增加499.74%[48] - 化工行业原辅材料成本本期金额3,549,094,446.85元，占总成本76.26%，较上年同期增加28.68%[50] - 建材行业原辅材料成本本期金额70,306,975.29元，占总成本1.51%，较上年同期降低39.78%[50] - 其他行业原辅材料成本本期金额224,927,563.33元，占总成本4.83%，较上年同期增加138.59%[50] - 钛白粉产品原辅材料成本本期金额2,497,399,286.56元，占总成本53.66%，较上年同期增加49.60%[50] - 甲烷氯化物产品直接人工成本本期金额7,281,705.51元，占总成本0.16%，较上年同期降低23.37%[50] - 硫酸亚铁营收87,594,891.74元，同比增长57.54%；原盐营收184,525,537.31元，同比增长68.80%[46] - 前五名客户销售额87,613.74万元，占年度销售总额17.89%，关联方销售额0万元，占比0%[53] - 前五名供应商采购额156,776.33万元，占年度采购总额38.35%，关联方采购额75,869.63万元，占年度采购总额18.56%[54] - 销售费用本期发生额1,915.39万元，同比减少7.6%；管理费用本期发生额17,926.74万元，同比增加69.94%[55] - 本期费用化研发投入144,654,328.52元，资本化研发投入1,902,739.16元，研发投入合计146,557,067.68元，研发投入总额占营业收入比例2.99%，研发投入资本化的比重1.32%[56][57] - 公司本年度经营活动产生的现金流量净额为31,098.52万元，同比增加68.29%；投资活动产生的现金流量净额为 - 34,832.93万元；筹资活动产生的现金流量净额为32,481.57万元[57] - 货币资金本期期末数1,992,335,030.59元，占总资产25.99%，较上期期末变动112.97%[59] - 其他流动资产本期期末数17,742,752.35元，占总资产0.23%，较上期期末变动 - 80.23%[59] - 在建工程本期期末数122,365,980.55元，占总资产1.60%，较上期期末变动37.29%[59] - 无形资产本期期末数426,031,888.76元，占总资产5.56%，较上期期末变动157.14%[59] - 无形资产年末账面价值为11,667,086.28元，受限原因为借款抵押[60] - 2022年末公司资产总计76.45亿元，较2021年末的61.68亿元增长23.94%[190][191] - 2022年末流动资产合计34.40亿元，较2021年末的23.46亿元增长46.61%[190] - 2022年末非流动资产合计42.05亿元，较2021年末的38.22亿元增长10.02%[190][191] - 2022年末负债合计44.48亿元，较2021年末的28.77亿元增长54.62%[191] - 2022年末流动负债合计40.98亿元，较2021年末的25.15亿元增长62.94%[191] - 2022年末非流动负债合计3.50亿元，较2021年末的3.62亿元下降3.19%[191] - 2022年末所有者权益合计31.97亿元，较2021年末的32.91亿元下降2.86%[191][192] - 2022年末货币资金为19.92亿元，较2021年末的9.36亿元增长112.74%[190] - 2022年末应付票据为19.22亿元，较2021年末的5.43亿元增长253.94%[191] - 2022年末长期借款为1.20亿元，较2021年末的0.50亿元增长140%[191] - 2022年资产总计50.33亿元，较2021年的36.28亿元增长38.73%[193] - 2022年负债合计22.84亿元，较2021年的9.52亿元增长140%[193] - 2022年营业总收入48.98亿元，较2021年的45.31亿元增长8.11%[194] - 2022年营业总成本47.25亿元，较2021年的37.83亿元增长24.9%[194] - 2022年营业利润5645.31万元，较2021年的7.52亿元下降92.5%[195] - 2022年利润总额4346.23万元，较2021年的7.56亿元下降94.25%[195] - 2022年净利润2550.07万元，较2021年的6.02亿元下降95.77%[195] - 2022年归属于母公司股东的净利润 - 8830.22万元，2021年为4.93亿元[195] - 2022年基本每股收益 - 0.17元/股，2021年为0.93元/股[196] - 2022年母公司营业收入9.05亿元，较2021年的9.13亿元下降0.88%[196] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主营业务包括钛白粉、甲烷氯化物、化肥、水泥、盐业业务[28] - 公司控股子公司锦亿科技拥有年产30万吨甲烷氯化物产能，全国市场占有率约为8%[30] - 锦亿科技二氯甲烷在华南市场占有率约为70%[30] - 公司水泥产品有效销售半径约200公里[31] - 公司化肥业务主导产品为磷铵、复合肥料，鲁北牌化肥在山东、河北、河南、东北、西北市场有销售渠道优势[31] - 公司钛白粉业务生产主要原料有钛精矿、浓硫酸等，采用公开招标、议价等采购方式，大宗原材料统一批量采购[32] - 公司甲烷氯化物生产主要原料为甲醇和液氯，甲醇从四川、重庆等地购进，采取货到付款模式，液氯由锦盛化工管道输送，采用签订长期合作协议并动态结算模式[32] - 公司化肥生产主要原料为磷矿、磷矿粉、液氨等，水泥主要原料为熟料、原煤、焦沫等，由公司统一采购，磷矿、焦沫货到付款，煤炭向国家能源集团预付款采购，熟料由磷铵生产装置副产的磷石膏废渣烧制[32] - 公司钛白粉境内销售主要采取经销和直销模式，海外销售主要为直销模式[33] - 公司甲烷氯化物产品主要通过贸易商款到发货，以区域计划内代理为主，计划外每周招标为辅[33] - 公司原盐、溴素产品主要采取直销模式销售[33] - 公司化肥、水泥产品主要采取经销模式，以终端直销和线上网络销售为辅[34] - 磷铵、硫酸、水泥联产装置设计产能为30/40/60万吨，产能利用率71.42%；甲烷氯化物设计产能30万吨，产能利用率141.07%；钛白粉设计产能26万吨，产能利用率73.63%；原盐设计产能100万吨，产能利用率50.81%；溴素设计产能5500吨，产能利用率31.22%[73] - 钛矿采购量413,910.07，耗用量447,779.27，价格同比变动比率15.91%；硫酸采购量698,374.66，耗用量688,378.79，价格同比变动比率72.39%；甲醇采购量172,483.21，耗用量165,715.32，价格同比变动比率1.68%；磷矿采购量87,239.01，耗用量71,267.28，价格同比变动比率28.66%[73] - 煤采购量65,971.04，耗用量64,238.78，价格同比变动比率28.40%；电采购量373,980,087.80，耗用量373,979,987.80，价格同比变动比率6.47%；蒸汽采购量1,093,411.03，耗用量1,093,411.03，价格同比变动比率12.07%[74] - 化工行业营业收入4,557,137,628.

公司信息 - 股票代码为 600727，股票简称为鲁北化工，公告编号为 2022 - 048 [1] - 公司全称为山东鲁北化工股份有限公司 [2] 活动目的 - 增强公司与投资者沟通互动，提高公司透明度、规范运作和治理水平，推动投资者关系管理工作 [2] 活动概况 - 活动由山东证监局、山东上市公司协会与深圳市全景网络有限公司联合举办，为 2022 年度山东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动 [2] - 活动通过深圳市全景网络有限公司提供的线上平台举行，投资者可登录全景网“投资者关系互动平台”(http://ir.p5w.net/)参与 [2] - 网上互动交流时间为 2022 年 11 月 16 日（星期三）下午 14:00 - 16:00 [2] 参与人员及交流内容 - 公司董事长陈树常先生、总经理冯祥义先生、财务总监马文举先生和董事会秘书张金增先生将参与 [2] - 与投资者就公司治理及社会责任/ESG、经营状况、发展战略、风险防控、投资者保护、三季度报告等问题沟通交流 [2]

根据您的要求，我对提供的关键点进行了整理和归类。以下是按照单一主题分组的要点： 收入表现 - 营业收入本报告期12.35亿元同比增长13.93%[5] - 营业收入年初至报告期末40.58亿元同比增长26.57%[5] - 营业总收入同比增长26.6%至40.58亿元，去年同期为32.06亿元[18] - 前三季度营业收入同比增长57.7%至10.26亿元[25] - 钛白粉销量增加及甲烷氯化物售价上升推动收入增长[10] 利润与收益表现 - 归属于上市公司股东的净利润本报告期-7573.77万元同比下降157.34%[5] - 归属于上市公司股东的净利润年初至报告期末3372.29万元同比下降91.65%[5] - 基本每股收益本报告期-0.14元/股同比下降157.31%[6] - 加权平均净资产收益率本报告期-2.51%同比下降7.11个百分点[6] - 净利润同比下降74.5%至1.20亿元，去年同期为4.73亿元[20] - 归属于母公司股东的净利润同比下降91.7%至3372万元，去年同期为4.04亿元[20] - 基本每股收益同比下降92.1%至0.06元/股，去年同期为0.76元/股[21] - 公司净利润为1.139亿元，同比下降4.9%[27] - 营业利润为1.295亿元，同比增长0.2%[27] - 资产处置收益134万元，同比增长38.2%[27] 成本与费用 - 研发费用增加及原材料成本上升导致净利润大幅下降[10] - 营业成本同比增长43.3%至35.44亿元，去年同期为24.73亿元[19] - 研发费用同比增长155.3%至1.03亿元，去年同期为4053万元[19] - 营业成本同比增长68.9%至8.23亿元[25] - 利息费用同比增长261.6%至3536万元[25] - 支付给职工现金9604万元，同比增长27.3%[28] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末1.42亿元同比下降27.43%[6] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降27.4%至1.42亿元[22] - 经营活动现金流入同比增长41.9%至40.84亿元，去年同期为28.77亿元[21] - 收到的税费返还同比增长7073.8%至1.35亿元，去年同期为188万元[21] - 投资活动现金流出同比增长16.3%至8.31亿元[22] - 筹资活动现金流入同比增长107,424%至10.75亿元[22] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.454亿元，同比恶化543%[28] - 投资活动产生的现金流量净额为2657万元，同比下降58.3%[28] - 筹资活动产生的现金流量净额为3.478亿元，同比改善301%[29] - 现金及现金等价物净增加额为1.289亿元，期末余额4.285亿元[29] - 销售商品提供劳务收到现金8.692亿元，同比增长33.8%[28] - 取得借款收到的现金2.348亿元，同比增长2248倍[28] 资产与负债状况 - 总资产本报告期末74.86亿元较上年度末增长21.36%[6] - 公司总资产为74.86亿元人民币，较年初61.68亿元增长21.4%[15][16] - 货币资金为19.17亿元，较年初9.36亿元增长104.8%[15] - 存货为10.08亿元，较年初6.17亿元增长63.3%[15] - 应付票据为18.39亿元，较年初5.43亿元增长238.6%[16] - 固定资产为31.29亿元，较年初32.28亿元减少3.1%[16] - 应收账款为1.11亿元，较年初2.02亿元减少45.1%[15] - 交易性金融资产为3040万元，较年初1.71亿元减少82.3%[15] - 在建工程为2.07亿元，较年初8913万元增长132.1%[16] - 流动资产合计为33.90亿元，较年初23.46亿元增长44.5%[15] - 负债合计同比增长45.7%至41.92亿元，去年同期为28.77亿元[17] - 长期借款同比增长280%至1.90亿元，去年同期为5000万元[17] - 期末货币资金同比增长128.3%至11.26亿元[23] - 应收账款同比增长113.7%至2714万元[23] - 短期借款从0元增至1579万元[24] - 应付票据同比增长558.5%至13.25亿元[24] 股权信息 - 第一大股东山东鲁北企业集团总公司持股1.81亿股，占比34.24%，其中质押7700万股[13]

收入和利润（同比环比） - 营业收入28.24亿元人民币，同比增长33.03%[15] - 公司报告期内营业收入282,372.15万元，同比增长70,104.97万元，增幅33.03%[42] - 营业收入28.24亿元人民币同比增长33.03%[49] - 营业收入同比增长33.0%至28.24亿元[122] - 营业收入同比增长55.1%至6.86亿元（2021年同期4.42亿元）[126] - 归属于上市公司股东的净利润1.09亿元人民币，同比下降59.76%[15] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.13亿元人民币，同比下降58.49%[15] - 公司利润总额20,786.68万元，同比减少16,876.45万元，降幅43.16%[42] - 归属于上市公司股东的净利润10,946.07万元，同比减少16,253.93万元，降幅59.76%[42] - 净利润同比下降46.0%至1.70亿元[123] - 归属于母公司股东的净利润同比下降59.8%至1.09亿元[123] - 净利润同比增长31.3%至9825万元（2021年同期7485万元）[127] - 基本每股收益0.21元/股，同比下降58.82%[16] - 稀释每股收益0.21元/股，同比下降58.82%[16] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益0.21元/股，同比下降58.82%[16] - 加权平均净资产收益率3.58%，同比下降5.63个百分点[16] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率3.68%，同比下降5.50个百分点[16] 成本和费用（同比环比） - 营业成本24.47亿元人民币同比增长50.36%[49] - 管理费用8494.38万元人民币同比增长61.88%[49] - 研发费用3535.79万元人民币同比增长36.33%[49] - 研发费用同比增长36.3%至3535.79万元[122] - 研发费用同比增长49.4%至312万元（2021年同期209万元）[126] - 财务费用由负转正至1004.07万元（2021年同期为-480万元）[122] - 财务费用由负转正至2078万元（2021年同期-480万元）[126] - 所得税费用同比下降56.3%至146万元（2021年同期334万元）[127] 各业务线表现 - 金海钛业营业收入134,978.87万元，净利润4,150.11万元[58] - 锦亿科技营业收入71,890.42万元，净利润12,335.11万元[58] - 济南海融营业收入1,554.13万元，净利润481.70万元[58] - 祥海科技营业收入9,588.21万元，净亏损4,445.81万元[58] - 鲁北供应链营业收入30,989.01万元，净利润371.90万元[58] - 化肥行业因春种旺季需求及原料大幅上行导致价格持续上升[36] - 水泥产品市场销售价格较上年末高点有所下降[36] - 甲烷氯化物年产能为30万吨[22] - 甲烷氯化物全国市场占有率约为8%[22] - 二氯甲烷在华南市场占有率约为70%[22] - 钛白粉副产钛石膏全部用于生产硫酸和水泥[28] - 溴素生产采取季节性连续生产模式[28] - 甲烷氯化物销售采用款到发货模式，通过区域代理和每周招标[30] - 原盐和溴素产品主要采取直销模式[30] - 化肥和水泥产品主要采取经销模式，辅以终端直销和线上销售[30] - 公司旗下祥海科技掌握氯化法钛白粉生产核心技术工艺[40] - 公司金海钛业获得欧盟Reach认证，为开拓欧洲市场奠定基础[41] 资产和负债变化 - 货币资金13.69亿元人民币占总资产19.3%同比增长46.34%[52] - 存货9.95亿元人民币占总资产14.03%同比增长61.37%[52] - 在建工程1.71亿元人民币同比增长91.75%[53] - 应付票据14.32亿元人民币占总资产20.19%同比增长163.59%[53] - 无形资产4.18亿元人民币同比增长152.55%[53] - 交易性金融资产减少107,789,364.32元至63,656,937.27元，降幅62.9%[58] - 其他非流动金融资产增加722,548.27元至28,958,124.43元，增幅2.6%[58] - 公司总资产从期初616.85亿元人民币增长至期末709.27亿元人民币，增幅15.0%[116] - 货币资金从期初9.36亿元人民币大幅增加至期末13.69亿元人民币，增幅46.4%[114] - 存货从期初6.17亿元人民币增至期末9.95亿元人民币，增幅61.4%[114] - 应付票据从期初5.43亿元人民币增至期末14.32亿元人民币，增幅163.6%[115] - 短期借款期末余额1579.98万元人民币[115] - 归属于母公司所有者权益从期初30.25亿元人民币增至期末30.86亿元人民币，增幅2.0%[116] - 未分配利润从期初6.53亿元人民币增至期末7.10亿元人民币，增幅8.7%[116] - 在建工程从期初8913.12万元人民币增至期末1.71亿元人民币，增幅91.7%[114] - 无形资产从期初1.66亿元人民币增至期末4.18亿元人民币，增幅152.4%[115] - 母公司货币资金从期初4.00亿元人民币增至期末7.65亿元人民币，增幅91.1%[118] - 公司总资产同比增长25.3%至45.46亿元（2022年半年度）[119][120] - 短期借款新增1579.98万元[119] - 应付票据大幅增长429.7%至10.66亿元[119] - 合同负债同比增长22.6%至7880.19万元[119] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额1.39亿元人民币，同比下降24.29%[15] - 经营活动现金流量净额同比下降24.3%至1.39亿元（2021年同期1.84亿元）[129] - 投资活动现金流量净额由正转负至-1.71亿元（2021年同期468万元）[130] - 销售商品提供劳务收到现金同比增长64.7%至27.17亿元（2021年同期16.50亿元）[129] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负，从2021年上半年的2681.68万元变为2022年上半年的-2.41亿元[132] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长30.7%，从4.20亿元增至5.49亿元[132] - 收到其他与经营活动有关的现金大幅增长557.3%，从3896.57万元增至2.56亿元[132] - 支付其他与经营活动有关的现金激增1051.8%，从4793.60万元增至5.52亿元[132] - 投资活动产生的现金流量净额下降120.6%，从8513.44万元变为-1753.93万元[133] - 筹资活动产生的现金流量净额显著改善，从-1.62亿元转为1.91亿元正现金流[133] - 期末现金及现金等价物余额下降45.3%，从4.23亿元降至2.32亿元[133] - 期末现金及现金等价物余额6.50亿元（期初6.44亿元）[131] 非经常性损益 - 非流动资产处置损益为159,692.29元[18] - 政府补助收益为440,145.03元[18] - 理财投资收益为95,509.69元[18] - 其他营业外支出为4,549,578.65元[18] - 非经常性损益所得税影响额为1,093,738.61元[19] - 少数股东权益影响额为-300,866.29元[19] - 非经常性损益合计为-3,061,359.32元[19] 产能和市场数据 - 2022年上半年中国钛白粉产量约206.91万吨，同比增长8%[31] - 2021年中国钛白粉总产能451.1万吨，同比增长3.84%[33] - 截至2022年6月中国钛白粉新增产能约40.5万吨[33] - 2022年6月30日国内钛白粉市场均价18667元/吨[34] - 2017-2021年钛白粉行业年均复合增长率达4.4%[31] 环保与可持续发展 - 鲁北化工二氧化硫排放浓度≤31.2mg/m³，排放量1.25吨[70] - 鲁北化工氮氧化物排放浓度≤173mg/m³，排放量35.1吨[70] - 鲁北化工颗粒物排放浓度≤1.48mg/m³，排放量0.806吨[70] - 金海钛业化学需氧量排放浓度61.3mg/L，排放总量161吨[71] - 金海钛业氨氮排放浓度14.2mg/L，排放总量38.3吨[71] - 金海钛业总磷排放浓度0.653mg/L，排放总量1.67吨[71] - 金海钛业总氮排放浓度23.1mg/L，排放总量60.6吨[71] - 祥海科技化学需氧量排放浓度56mg/L，年排放量8.775吨[71] - 祥海科技氨氮排放浓度10mg/L，年排放量0.878吨[71] - 金海钛业污水处理能力为680m³/h[72] - 公司获得国家级绿色工厂称号，实现钛石膏、废硫酸、磷酸亚铁资源化利用[39] - 金海钛业于2018年10月获得国家级绿色工厂称号[85] - 鲁北化工于2019年9月获得国家级绿色工厂称号[86] - 公司持续推进绿色工厂建设包括节能减排和环境管理[86] - 公司实施能源对标管理降低水电气煤炭消耗[86] - 公司开展空余热回收利用和高硫物质资源化项目[86] - 公司通过工艺优化提高能耗利用效率减少碳排放[86] - 公司提倡使用天然气替代煤炭降低能源损耗[86] - 公司建立员工行为规范减少水电办公用品消耗[87] - 公司开展健康出行活动提倡公共交通骑行[87] 项目与投资 - 实施技术改造项目40余项[45] - 鲁北化工5000吨/年溴素高盐海水综合利用项目于2019年8月获批，2020年4月完成一期验收，2021年6月完成二期验收[75] - 金海钛业100Kt/a金红石型钛白粉建设项目一期5万吨/年产能于2014年1月获批试生产，2016年4月完成验收[76] - 锦亿科技年产30万吨甲烷氯化物项目分三期建设，每期10万吨产能，分别于2017年完成一期验收、2017年12月完成二期自主验收、2020年完成三期验收[76] - 祥海科技年产6万吨氯化法钛白粉建设项目于2018年4月获得环评批复[77] - 山东创领含氟新材料项目年产2万吨氯化铝装置于2020年5月获得环评批复[77] - 锦亿科技年产5000吨四氟乙烯及下游产品项目于2020年11月获得环评批复[76] - 鲁北化工复合肥工程技改项目于2021年6月获得批复，2021年8月完成自主验收[74] - 公司持有危险废物经营许可证处置规模为25.23万吨[84] 公司治理与承诺 - 公司副总经理杜良强于2022年6月28日离任[66] - 2022年半年度无利润分配或资本公积金转增预案[67] - 公司及关联方承诺不从事与金海钛业、祥海科技构成竞争的业务，并将业务机会优先让予该等公司[92] - 公司承诺尽量减少并避免与鲁北化工、金海钛业、祥海科技及其控股子公司的关联交易[92][93] - 若发生无法避免的关联交易，将按市场原则公允定价并签订合同[92][93] - 公司认购的鲁北化工股份自发行完成日起36个月内不得转让[93] - 若股价触发条件（连续20个交易日收盘价低于发行价或6个月期末收盘价低于发行价），锁定期自动延长至少6个月[93] - 公司承诺不通过关联交易损害鲁北化工其他股东的合法权益[92][93] - 公司承诺履行关联董事/股东回避表决义务及信息披露义务[92][93] - 违反承诺时公司愿意承担个别和连带的法律责任[92][93] - 公司确认各项承诺可独立执行，部分无效不影响其他承诺有效性[92][93] - 公司承诺承担因违反承诺造成的直接、间接经济损失及额外费用[92][93] - 公司承诺不干预上市公司经营管理且不侵占上市公司利益[95] - 公司承诺履行填补回报措施若违反将依法承担补偿责任[95] - 董事及高管承诺约束职务消费不动用公司资产从事无关活动[95] - 股权激励行权条件与填补回报措施执行情况挂钩[95] - 金海钛业和祥海科技在业务资产人员财务机构方面保持独立[95] - 交易完成后公司控制的其他企业将与鲁北化工完全分开[95] - 锦江集团承诺保障鲁北化工在业务资产人员财务机构独立性[96] - 报告期内无控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[96] - 报告期内无违规担保情况[97] - 报告期内无重大诉讼仲裁事项[98] - 报告期末对子公司担保余额合计为133,100,350.42元[102] - 公司担保总额（包括子公司）为133,100,350.42元[102] - 担保总额占公司净资产比例为4.31%[102] - 报告期内对子公司担保发生额合计为92,600,350.42元[102] 股东和股权结构 - 截至报告期末普通股股东总数为56,315户[105] - 第一大股东山东鲁北企业集团总公司持股180,969,187股，占比34.24%[107] - 第二大股东山东省国有资产投资控股有限公司持股17,472,392股，占比3.31%[107] - 第三大股东杭州锦江集团有限公司持股15,189,815股，占比2.87%[107] - 山东鲁北企业集团总公司质押股份77,000,000股[107] - 山东永道投资有限公司质押股份8,220,000股[107] 综合收益和所有者权益 - 归属于母公司所有者的综合收益总额为1.09亿元[136] - 向所有者分配利润1.28亿元，其中归属于母公司的分配额为5285.83万元[137] - 所有者权益合计微增1.4%，从32.91亿元增至33.39亿元[136] - 公司2022年上半年综合收益总额为271,989,968.26元[140] - 专项储备本期提取金额为9,155,522.04元[139] - 专项储备本期使用金额为4,629,841.45元[139] - 归属于母公司所有者权益期末余额为2,801,765,825.93元[141] - 少数股东权益期末余额为200,649,982.78元[141] - 母公司未分配利润期末余额为204,196,925.98元[143] - 母公司所有者权益合计期末余额为2,722,280,324.10元[143] - 母公司专项储备本期提取金额为2,003,676.57元[143] - 母公司专项储备本期使用金额为1,273,854.21元[143] - 母公司综合收益总额为98,250,983.58元[143] - 实收资本为人民币528,583,135.00元[144][147] - 期初所有者权益总额为人民币2,687,326,956.84元[144] - 本期所有者权益减少人民币83,100,392.31元[144] - 综合收益总额为人民币74,852,011.90元[144] - 对所有者分配利润人民币158,574,940.50元[144] - 期末所有者权益总额为人民币2,604,226,564.53元[144] - 公司通过非公开发行普通股增加股本人民币528,583,135.00元[146] - 专项储备本期增加人民币622,536.29元[144] - 其他综合收益期末余额为人民币203,371,202.80元[144] 会计政策和合并范围 - 公司纳入合并范围的子公司共5户[150] - 非同一控制下企业合并的合并成本包含购买日资产、负债及权益性证券公允价值[163] - 企业合并相关中介费用及管理费用于发生时计入当期损益[163] - 购买日后12个月内或有对价调整可相应调整合并商誉[163] - 合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[163] - 合并成本小于可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[163] - 购买日后12个月内可抵扣暂时性差异实现可确认递延所得税资产并冲减商誉[164] - 分步实现非同一控制合并需判断是否属于"一揽子交易"[165] - 合并财务报表编制以控制为基础确定合并范围[167] - 非同一控制合并增加的子公司不调整合并报表期初数和对比数[169] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量[171] - 现金等价物定义为期限短（购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资[176] - 金融资产按业务模式和合同现金流特征分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益（债务工具）或以公允价值计量且变动计入当期损益[178] - 金融负债初始

收入和利润（同比环比） - 营业收入为13.54亿元人民币，同比增长45.96%[5] - 2022年第一季度营业总收入13.54亿元人民币，较2021年同期9.28亿元人民币增长46.0%[17] - 营业收入从1.79亿元增至2.44亿元，同比增长36.5%[28] - 归属于上市公司股东的净利润为5375.58万元人民币，同比下降49.54%[5] - 2022年第一季度净利润5.60亿元人民币，较2021年同期3.29亿元人民币增长70.2%[16] - 公司2022年第一季度净利润为8671.08万元，较2021年同期的1.248亿元下降30.5%[18] - 归属于母公司股东的净利润为5375.58万元，较2021年同期的1.065亿元下降49.5%[18] - 净利润从1062.62万元降至834.61万元，同比下降21.5%[29] - 基本每股收益为0.10元/股，同比下降50.00%[6] - 基本每股收益为0.10元/股，较2021年同期的0.20元/股下降50.0%[19] - 加权平均净资产收益率为1.76%，减少2.21个百分点[6] 成本和费用（同比环比） - 2022年第一季度营业成本11.68亿元人民币，较2021年同期7.17亿元人民币增长63.0%[17] - 研发费用从121.67万元增至133.53万元，同比增长9.7%[28] - 财务费用从-247.48万元增至1713.33万元，主要因利息支出增加[28] - 支付给职工现金增长32.7%至4491万元[31] - 购建固定资产等长期资产支付现金增长89.1%至2554万元[31] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为4437.15万元人民币，同比下降57.21%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为4437.15万元，较2021年同期的1.0368亿元下降57.2%[21][22] - 投资活动产生的现金流量净额为-3.147亿元，较2021年同期的932.82万元大幅恶化[22] - 销售商品、提供劳务收到的现金为11.87亿元，较2021年同期的6.93亿元增长71.3%[21] - 购买商品、接受劳务支付的现金为10.24亿元，较2021年同期的5.43亿元增长88.6%[22] - 期末现金及现金等价物余额为5.78亿元，较期初的6.44亿元减少10.2%[23] - 经营活动产生的现金流量净额大幅下降至-1.878亿元，同比减少1.975亿元[31] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降19.1%至13.936亿元[31] - 支付其他与经营活动有关的现金激增至2.473亿元，同比增长3483%[31] - 投资活动产生的现金流量净额为-8451万元，去年同期为6500万元正现金流[31] - 收到其他与投资活动有关的现金同比减少71.3%至7821万元[31] - 筹资活动现金流入3.446亿元，主要来自借款和其他筹资活动[32] - 期末现金及现金等价物余额降至2.157亿元，同比减少60.3%[32] - 现金及现金等价物净增加额为-8388万元，去年同期为6924万元正增长[32] 资产和负债变动 - 总资产为72.57亿元人民币，较上年度末增长17.65%[6] - 归属于上市公司股东的所有者权益为30.84亿元人民币，较上年度末增长1.95%[6] - 公司总资产从2021年12月31日的616.85亿元人民币增长至2022年3月31日的725.74亿元人民币，增幅17.6%[13][14][16] - 货币资金从9.36亿元人民币增至12.58亿元人民币，增长34.5%[13] - 存货从6.17亿元人民币增至9.47亿元人民币，增长53.5%[14] - 预付款项从2.33亿元人民币增至4.24亿元人民币，增长82.4%[13] - 应付票据从5.43亿元人民币增至12.89亿元人民币，增长137.3%[14] - 合同负债从2.04亿元人民币增至2.89亿元人民币，增长41.4%[15] - 归属于母公司所有者权益从30.25亿元人民币增至30.84亿元人民币，增长2.0%[16] - 公司总资产从362.80亿元增至426.53亿元，环比增长17.6%[27] - 货币资金从4.00亿元增至6.69亿元，环比增长67.2%[25] - 其他应收款从2.59亿元增至6.65亿元，环比增长157.3%[25] - 短期借款新增1579.98万元[26] - 应付票据从2.01亿元增至8.67亿元，环比增长331.0%[26] 业绩变动原因 - 营业收入增长主要系产品价格上涨所致[8] - 净利润下降主要系原材料价格上涨致使成本上涨[8] - 经营活动现金流量下降主要系原材料及存货库存增加致使购买商品支付现金增加[9] 其他财务数据 - 公允价值变动收益为76.38万元，较2021年同期的49.92万元增长53.0%[18] - 信用减值损失为-7.21万元，较2021年同期的-36.11万元改善80.0%[18]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为45.31亿元人民币，同比增长54.57%[24] - 归属于上市公司股东的净利润为4.93亿元人民币，同比增长113.62%[24] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4.87亿元人民币，同比增长140.78%[24] - 基本每股收益同比增长66.07%至0.93元/股[26] - 扣非基本每股收益同比增长87.76%至0.92元/股[26] - 加权平均净资产收益率同比上升8.67个百分点至17.36%[26] - 利润总额7.56亿元人民币，同比增长98.22%[73] - 公司2021年营业收入453.06亿元人民币，同比增长54.57%[73][74] - 归属于上市公司股东的净利润4.93亿元人民币，同比增长113.62%[73] - 第四季度营业收入达13.24亿元，为全年最高季度收入[28] - 全年非经常性损益总额为583万元，较上年减少2256万元[32] 成本和费用（同比环比） - 营业成本355.18亿元人民币，同比增长49.23%[74][75] - 研发费用6553.79万元人民币，同比增长132.31%[74][75] - 研发投入总额6648.78万元，占营业收入比例1.47%，其中资本化研发投入占比1.45%[91] - 化工行业原辅材料成本同比上涨61.64%，占总成本比例从68.05%升至75.12%[86] - 钛白粉产品原辅材料成本同比上涨64.95%，占总成本比例从40.36%升至45.47%[86] - 甲烷氯化物产品原辅材料成本同比上涨83.35%，占总成本比例从17.32%升至21.69%[86] - 溴素产品原辅材料成本同比上涨110.23%，电力成本同比上涨39.73%[87] 各条业务线表现 - 甲烷氯化物产品销售收入同比增长80.54%[73] - 钛白粉产品销售收入同比增长65.44%[73] - 溴素产品销售收入同比增长57.75%[73] - 原盐产品销售收入同比增长57.75%[73] - 钛白粉产品营业收入65.44%增长至23.44亿元，占主营业务收入53.82%[78][80] - 甲烷氯化物产品营业收入80.54%增长至12.65亿元，占主营业务收入29.05%[78][80] - 化工行业毛利率增加4.87个百分点至19.49%，营业收入增长60.64%[78] - 建材行业营业收入1.01亿元同比下降14.38%毛利率3.41%[124] - 其他业务营业收入4308.76万元同比大幅增长1609.02%毛利率5.16%[124] - 钛白粉生产量增长14.85%至153,383.06吨，销售量增长17.88%至145,457.60吨[82] - 甲烷氯化物销售量增长5.23%至397,759.29吨，但库存量下降84.76%[82] - 钛白粉生产量同比上涨14.54%，销售量同比增长17.88%，库存量同比下降35.94%[83] - 甲烷氯化物产量略有下降，销售量同比增长5.23%，库存量同比下降84.76%[83] - 原盐产品库存量同比下降41.64%，化肥产品库存量同比下降13.36%[83] - 水泥产品库存量同比增长39.34%，溴素产品库存量同比增长104.7%[83] - 公司拥有年产30万吨甲烷氯化物产能，全国市场占有率约8%[60][128] - 公司二氯甲烷在华南市场占有率约70%[60][128] - 公司钛白粉年产能26万吨（硫酸法20万吨/氯化法6万吨）[128] - 控股子公司金海钛业净利润2.8亿元营业收入24.16亿元[126] - 控股子公司锦亿科技净利润2.21亿元营业收入12.94亿元[126] 各地区表现 - 国外营业收入占比27.1%，同比增长74.64%，毛利率增加6.64个百分点至16.43%[79] - 华东地区营业收入占比最大达30.12%，华南地区占比23.38%[81] 管理层讨论和指引 - 公司营业收入同比增长54.57%，主要因甲烷氯化物、溴素、原盐和钛白粉等产品价格上升[76] - 甲烷氯化物销售价格同比上升71.57%，溴素价格上升59.29%，原盐价格上升51.03%，钛白粉价格上升40.34%[76] - 营业成本同比增长49.23%，主要原材料液氯价格上升279.42%，硫酸价格上升184.88%，原煤价格上升71.67%[76] - 钛矿采购价格同比上涨37.12%[119] - 原煤采购价格同比上涨71.67%[120] - 推进年产6万吨氯化法钛白粉项目建设达产达效[134] - 溴素生产规模扩建项目及废硫酸资源化利用项目扩建改造[134] - 严格落实极限降本规定加强精细化管理[134] - 石膏制硫酸联产水泥装置工艺优化与规模升级[133] - 废酸还原钛精矿生产富钛料技术创新[133] - 实施海水冷却、海水淡化及中级卤水提溴产业链[133] - 饱和卤水制盐与苦卤提取钾镁盐[133] - 加强比价采购和采购价格核查降低原材料成本[137] - 优化供应渠道与运输渠道降低物流成本[137] - 公司通过技术研发降低产品成本提高市场占有率[46] - 发展中国家HFCs生产及使用自2024年冻结，2029年开始削减，2045年后使用量需降至基准值20%以内[56] - 化肥产品在第一季度价格随春种需求提升，第二季度因原料上行等因素显著上升[57] - 水泥产品第四季度销售价格较上年同期上升，预计维持高位运行[58] - 直销渠道营业收入同比增长213.66%[123] 其他没有覆盖的重要内容 - 经营活动产生的现金流量净额为1.85亿元人民币，同比下降67.35%[24][74][75] - 经营活动现金流量净额18,479.26万元同比下降67.35%[94] - 投资活动现金流量净额-22,033.95万元[94] - 筹资活动现金流量净额-22,419.71万元同比减少145.99%[94] - 交易性金融资产1.71亿元同比下降49.35%[95] - 应收账款2.02亿元同比上升180.73%[95] - 固定资产32.28亿元同比上升100.04%[95] - 应付账款13.98亿元同比上升126.96%[96] - 未分配利润6.53亿元同比上升83.49%[96] - 受限资产总额5.85亿元含货币资金2.92亿元[98] - 交易性金融资产当期减少1.67亿元，对利润影响为323万元[34][126] - 其他非流动金融资产公允价值变动产生亏损29万元[34] - 政府补助金额为344万元，同比下降16.45%[31] - 拟现金分红总额为5285.83万元人民币，占2021年度归属于母公司股东净利润的10.72%[6][168] - 2021年度拟每10股派发现金红利1.00元，合计派发52,858,313.50元[168] - 现金分红占归属于母公司股东净利润比例为10.72%[168] - 期末可供分配利润为158,804,255.90元[168] - 公司股票简称由ST鲁北变更为鲁北化工[21] - 各装置运转率保持95%以上[37] - 非生产岗位精减率达23%[40] - 金海钛业10万吨金红石型钛白粉项目已投产[40] - 祥海科技6万吨氯化法钛白粉项目进入试车阶段[40] - 5000吨/年盐酸法制磷酸项目近期试生产[40] - 2万吨/年氯化铝装置于2021年11月10日开工建设[40] - 实施技术改造及工艺变更百余项[38] - 新修订管理制度43项及新增24项[39] - 溴素产品获山东优质品牌产品称号[41] - 污水废气在线监测全部达标排放[42] - 公司取得1项发明专利并与科研院所合作，金海钛业完成5项专利申报并通过审核，祥海科技取得1项氯化法钛白粉发明专利[46] - 公司收购金海钛业和祥海科技100%股权以提升资产规模和核心竞争力[47] - 中国钛白粉总产量从2017年286.9万吨增至2021年379万吨，年均增长率达7.21%[51] - 2021年房屋竣工面积10.14亿平方米同比增长11.2%，商品房销售面积17.94亿平方米同比增长1.9%[54] - 国内金红石型钛白粉现货价达20000元/吨[55] - 钛白粉行业向氯化法工艺倾斜，产品向专用型高端化发展[53] - 公司开发氯化法钛白粉防结疤技术、废酸连续酸浸生产人造金红石等多项技术项目[46] - 钛白粉应用于涂料、塑料、造纸等领域，中国成为最大生产国占全球产量超50%[50][51] - 甲烷氯化物需求受空调、冰箱产量增长推动，与氟制冷剂消费需求相关[55] - 国内溴素价格同比上涨约37%，达历年来最高点[56] - 2021年原盐产量同比下降14.17%，价格同比涨幅约107.02%[57] - 公司依托循环经济技术协同处置工业副产石膏和废硫酸、废渣[62] - 水泥有效销售半径约200公里，熟料基本由公司自身装置生产[63] - 钛白粉生产产生的废渣钛石膏可全部用于联产装置生产水泥[65] - 前五名客户销售额占年度销售总额16.99%，前五名供应商采购额占年度采购总额41.34%[88][89] - 研发人员数量135人占公司总人数比例6.21%[92] - 2021年钛白粉产能利用率达84.1%较2013年提升18%[101] - 化肥增值税执行9%一档税率[102] - 海外四大钛白粉厂商市场占有率超80%[103] - 海外钛白粉产能20年仅增长7%2019年产能448万吨[103] - 全球钛白粉产能约700万吨中国产量占比超50%[103] - 公司硫酸法钛白粉产能提升至超20万吨/年[117] - 氯化法钛白粉项目年产能6万吨进入试车阶段[117] - 甲烷氯化物产能建设成本4亿元低于行业同规模5.2亿元[129] - 公司2020年度利润分配方案已获2021年4月28日年度股东大会批准[142] - 公司2021年度计划使用自有资金进行委托理财[142][154] - 公司2021年度计划向银行申请综合授信额度[142][154] - 公司控股子公司广西田东锦亿科技有限公司2020年度业绩承诺实现情况已审议[142][154] - 公司董事、监事及高级管理人员2021年度薪酬方案已通过股东大会批准[142] - 公司2020年度财务决算及2021年度财务预算报告已获批准[142] - 公司全体董事、监事及高级管理人员报告期内持股数均为0股[145] - 公司报告期内董事、监事及高级管理人员税前报酬总额为508.35万元[145] - 公司董事长陈树常2021年度税前报酬为99.04万元[145] - 公司总经理冯祥义2021年度税前报酬为65.44万元[145] - 公司董事长陈树常自2010年10月14日任职至今[147] - 公司财务总监兼副总经理马文举自2011年9月23日任职至今[147] - 公司董事会秘书张金增自2011年3月7日任职至今[147] - 公司总经理冯祥义自2020年12月28日任职至今[147] - 公司监事会主席袁金亮自2020年12月28日任职至今[147] - 董事谢军在股东单位山东鲁北企业集团总公司担任董事自2019年7月25日[148] - 副总经理刘建军曾在股东单位担任副总经理至2022年2月8日[148] - 监事田向国在股东单位担任审计部部长自2016年7月20日[148] - 财务总监马文举在广西田东锦亿科技有限公司担任董事自2018年12月24日[149] - 监事会主席袁金亮在广西田东锦亿科技有限公司担任董事长自2018年12月24日[149] - 董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为508.35万元[151] - 董事会全年召开会议8次，均为现场会议[155] - 审计委员会年内召开4次会议[157] - 子公司拟投资建设含氟新材料项目2万吨/年氯化铝装置[154] - 公司为子公司融资提供连带责任担保的议案被多次审议[154] - 预计2021年度日常关联交易[154] - 控股股东部分土地资产受让议案被审议通过[154] - 公司员工总数2175人，其中母公司925人，主要子公司1250人[162] - 生产人员占比83.0%（1805人），技术人员占比7.6%（166人）[163] - 大专以上学历员工占比31.5%（685人），大专以下占比68.5%（1490人）[163] - 劳务外包总工时156,165天，支付报酬总额2667.27万元[166] - 子公司山东创领新材料将投资建设2万吨/年氯化铝装置[159] - 公司修订2021年绩效工资考核办法并调整独立董事薪酬[160] - 公司建立分层分类培训体系，涵盖生产、营销、管理等各类人员[165] - 公司2021年内部控制审计报告由利安达会计师事务所出具标准无保留意见[173] - 公司被滨州市生态环境局列为重点排污监管单位（大气环境、土壤环境）[175] - 全资子公司金海钛业被列为重点排污监管单位（水环境、土壤环境）[175] - 控股子公司锦亿科技被百色市生态环境局列为重点排污监管单位（土壤环境）[175] - 鲁北化工二氧化硫排放浓度≤23.1mg/m³，年排放总量345.64吨[176] - 鲁北化工氮氧化物排放浓度≤112mg/m³，年排放总量811.66吨[176] - 鲁北化工颗粒物排放浓度≤2.37mg/m³，年排放总量114.98吨[176] - 金海钛业化学需氧量排放浓度74.7mg/L，年排放总量169.86吨[176] - 金海钛业氨氮排放浓度21.6mg/L，年排放总量49.42吨[176] - 金海钛业总磷排放浓度1.088mg/L，年排放总量2.38吨[176] - 金海钛业污水处理站处理能力为680立方米/小时[178] - 鲁北化工5000吨/年溴素项目二期于2021年6月通过环保验收[181] - 锦亿科技年产30万吨甲烷氯化物项目三期于2020年获得环保验收批复[182] - 金海钛业100Kt/a钛白粉等量搬迁技改项目于2019年8月获得批复[181] - 祥海科技年产6万吨氯化法钛白粉项目于2018年4月获得批复[183] - 山东创领年产2万吨氯化铝装置于2020年5月获得环评批复[183] - 鲁北化工12万吨/年废硫酸资源化项目于2017年通过验收[179] - 锦亿科技年焚烧1000吨卤化物项目于2019年12月通过自主验收[182] - 鲁北化工复合肥技改项目于2021年6月获得批复[179] - 锦亿科技年产5000吨四氟乙烯项目于2020年11月获得批复[182] - 公司处置危险废物规模为24.97万吨[189] - 公司为社会提供2175个就业岗位，比上年新增205个[194] - 公司获得国家级绿色工厂称号，金海钛业于2018年10月、11月获得，鲁北化工于2019年9月获得[190] - 公司持续推进绿色工厂建设，实施节能技术改造和淘汰高耗能设备[190][191] - 公司加强环保投入，对脱硫和污水治理设施进行升级改造[188] - 公司利用石膏制酸联产水泥装置处理废硫酸，技术被列为国家资源综合利用科技成果重点推广项目[189][193] - 公司实施能源对标管理，降低水、电、天然气、煤炭等能源消耗[191] - 公司未出现重大伤亡事故[192] - 公司污染物排放指标符合标准[187] - 公司通过余热回收利用和高硫物质资源化利用减少碳排放[191] - 锦亿科技2019年、2020年、2021年目标净利润分别为人民币9000万元、9200万元、9500万元[197] - 锦江集团为锦亿科技盈利预测补偿协议承担连带保证责任[197] - 鲁北集团承诺不从事与鲁北化工、金海钛业、祥海科技相同或相似且构成竞争关系的业务[197] - 鲁北集团承诺将业务机会让予鲁北化工、金海钛业、祥海科技及其控制的其他经济组织[197][199] - 锦江集团承诺不新增与金海钛业、祥海科技相同或相似且构成竞争关系的业务[199] - 锦江集团承诺将业务机会优先让予金海钛业、祥海科技及其控制的其他经济组织[199] - 鲁北集团承诺采取措施减少并避免与鲁北化工、金海钛业、祥海科技及其控股子公司发生关联交易[199] - 鲁北集团承诺若发生关联交易将按照等价有偿、平等互利原则签订合同并公允确定价格[199]