审计机构信息 - 2023年12月31日，天职国际合伙人89人，注册会计师1165人，签过证券服务业务审计报告的414人[4] - 2023年度天职国际收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证券业务收入12.87亿元[4] - 2023年度天职国际上市公司审计客户263家，审计收费总额3.19亿元，同行业上市公司审计客户22家[4] - 天职国际已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[4] - 天职国际近三年受行政处罚1次、监督管理措施9次、自律监管措施7次和纪律处分3次[5] 人员情况 - 项目合伙人李靖豪近三年签上市公司审计报告6家，复核4家[5] - 签字注册会计师黄澄郁近三年签2家，复核0家[5] - 项目质量控制复核人周薇英近三年复核不少于20家[5][6] 公司决策 - 2025年拟续聘天职国际，需股东大会审议批准[2] - 2024年度审计费用120万元，较上一期减少5万元[7] - 2025年3月24日董事会审计委员会同意续聘议案[8] - 2025年3月26日第十三届董事会第五次会议一致通过续聘议案[9]

上海飞乐音响股份有限公司 关于为投资企业提供贷款担保额度的公告 证券代码：600651 证券简称：飞乐音响 编号：临 2025-005 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 被担保人名称：上海圣阑实业有限公司，系公司全资子公司上海仪电汽 车电子系统有限公司之全资子公司。 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：公司第十三届董事会第五 次会议同意公司全资子公司上海仪电汽车电子系统有限公司为其全资子公司上 海圣阑实业有限公司提供 2,000 万元（含本数）的贷款担保总额度，占公司 2024 年度经审计归属于上市公司股东的净资产的 0.81%；截至 2025 年 3 月 27 日，公 司已实际为其提供的担保余额为 2,000 万元（含本数），占公司 2024 年度经审计 归属于上市公司股东的净资产的 0.81%。 一、担保情况概述 上海飞乐音响股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 26 日召开 第十三届董事会第五次会议，审议通过《关于为投资企业提供贷款担保额度的议 案》。董事会同意公司全 ...

上海飞乐音响股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 上海飞乐音响股份有限公司(以下简称"公司")聘请天职国际会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）作为公司 2024 年度年报审计机构。根据 2023 年 5 月 4 日财政部、国务院国资委、证监会联合颁布的《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）（以下简称《选聘办法》）相关规定， 审计委员会对天职国际履行了监督职责，具体情况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）基本信息 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）创立于 1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、 税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机 构。 天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关 业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计 ...

2024年1 - 12月 - 合并报表新增计提减值准备2638.50万元，转回1858.56万元，转销698.16万元，其他变动45.05万元[1] - 坏账准备本年计提706.14万元，转回1754.95万元，其他变动45.20万元[2] - 存货跌价准备本年计提1738.06万元，转销698.16万元[2] - 合同资产减值准备本年计提194.30万元，转回103.61万元，其他变动 - 0.15万元[2] - 合并报表本期计提资产减值损失779.94万元，影响利润总额减少779.94万元[3] 2024年7 - 12月 - 合并报表新增计提减值准备2185.19万元，转回1382.66万元，转销420.50万元，其他变动45.05万元[1] - 坏账准备计提402.40万元，转回1302.15万元，其他变动45.05万元[3] - 存货跌价准备计提1594.73万元，转销420.50万元[3] - 合同资产减值准备计提188.06万元，转回80.51万元[3] - 合并报表本期计提资产减值损失802.53万元，影响利润总额减少802.53万元[3]

上海飞乐音响股份有限公司 董事会审计委员会2024年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海飞乐音响股份有 限公司章程》、《上海飞乐音响股份有限公司审计委员会议事规则》等有关规定， 2024年度，上海飞乐音响股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会 委员勤勉尽责，认真履行相关职责，现就董事会审计委员会2024度工作情况总结 如下： 一、审计委员会基本情况 公司第十三届董事会审计委员会由独立董事罗丹先生、独立董事郝玉成先生、 独立董事严嘉先生、独立董事张君毅先生、董事许立俊先生五名成员组成，其中 具有专业会计资格的独立董事罗丹先生担任主任委员。 二、审计委员会会议召开情况 事会审计委员会 2024 年第二次会议，会议听取了（1）公司审计部汇报《飞乐音 响 2024 年上半年度重大事件实施情况及资金往来情况检查报告》；（2）公司审 计部汇报《2024 年上半年度审计工作总结及 2024 年下半年度审计工作计划》。 会议审议并一致通过：（1）《上海飞乐音响股份有限公司 2024 年半年度财务报 表及附注》；（ ...

关联交易数据 - 2025年度日常关联交易预计金额7236.51万元[2] - 2024年度预计日常关联交易不超6680万元，实际发生3504.10万元[5] - 2025年1 - 2月累计已发生关联交易金额580.55万元[8] 2024年业务细分数据 - 采购商品预计210万元，出售商品预计150万元，实际发生230.15万元[5] - 接受劳务预计370万元，实际发生266.85万元；提供劳务预计500万元，实际发生121.08万元[5] - 租入资产预计1350万元，实际发生825.70万元；租出资产预计100万元，实际发生32.71万元[6] 关联方财务数据 - 关联方上海仪电注册资本350000万元[9] - 截至2024年12月31日，其母公司总资产268.73亿元，净资产172.16亿元[10] - 截至2024年12月31日，其营业总收入3.25亿元，净利润3.21亿元[10] 交易原则 - 关联交易定价遵循市场公允价格原则[11] - 公司与关联方交易按“自愿、平等、等价”原则和市场价格协商进行[12] 交易影响 - 日常关联交易未损害和影响公司独立性[12]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行变更后的会计政策并调整可比期间财报[3] - 变更前执行多项准则及规定，变更后执行解释17号及18号规定[4][5] 影响说明 - 本次变更对财务、经营和现金流无重大影响[2][6] - 不存在损害公司及股东利益的情况[2][6]

独立董事评估 - 公司董事会对四位独立董事独立性进行评估[1] - 四位独立董事符合独立性要求[1] 意见出具时间 - 董事会意见出具时间为2025年3月26日[2]

内部控制情况 - 2024年12月31日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均100%[8] - 明确财务和非财务报告内控缺陷评价资产总额定量标准[14][15] - 报告期无财务报告内控重大和重要缺陷[16][17] - 本年度存在非财务报告内控个别缺陷并制定整改方案[18] 未来展望 - 下一年围绕本年度内控自评不足整改完善内控体系[20] 人员信息 - 董事长为张丽虹，已获董事会授权[21]

业绩数据 - 2024年12月31日合并报表未分配利润为-37.72亿元[2] - 实收股本为25.07亿元[2] - 未弥补亏损超实收股本总额三分之一[2] 未来展望 - 2025年围绕“提质、增量、强基”目标发展[4] 新策略 - 抓住机遇推进业务扩张[4] - 巩固智能硬件板块并加大投资[5] - 强化运营管控推动数智转型[5] - 加大科研投入推进重点项目[5] - 完善合规管理强化风险管理[5] 待办事项 - 《关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案》待审议[2]