鹏欣环球资源股份有限公司 鹏欣环球资源股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （2025 年修订） 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经 理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治 理准则》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）《上市公司 独立董事管理办法》《鹏欣环球资源股份有限公司内部控制制度》《鹏欣环球资源股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特设立董事会审 计委员会，并制定本实施细则。 第二条 公司董事会设置审计委员会，行使《公司法》规定的监事会的职权， 并负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第三条 公司须为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或机构承担 审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委员会 履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。 第二章 人员组成 第十条 公司董事会须对审计委员会成员的独立性和履职情况进行定期评估， 必要时可以更换不适合继续担任的成员。 第三章 职责权限 第四条 审计委员会成员应由三名以上不在公司担 ...

关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人为关联法人[5] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人为关联自然人[5] 关联关系披露 - 公司董事等应及时告知公司关联关系及变动情况[11] 关联交易审议 - 与关联自然人30万元以上关联交易需董事会审议[16] - 与关联法人300万元以上且占净资产绝对值0.5％以上关联交易需董事会审议[16] - 3000万元以上且占净资产绝对值5%以上重大关联交易需董事会审议后提交股东会审议[16] 关联交易规定 - 与关联人共同出资以公司出资额适用规定[19] - 拟放弃同比例增资或优先受让权按不同情况适用规定[20] - 不得为关联人提供财务资助，特定情形除外[21] - 关联交易额度使用期限不超12个月[18] 关联担保规定 - 为关联人担保需非关联董事审议通过并提交股东会审议[18] - 为控股股东等提供担保对方需提供反担保[18] 关联交易审议流程 - 拟与关联人发生应披露关联交易需独立董事同意后提交董事会审议[25] - 董事会审议关联交易关联董事回避表决[20] - 股东会审议关联交易关联股东回避表决[20] 关联交易协议 - 与关联人日常关联交易协议期限超三年每三年重新履行义务[24] 免予审议披露 - 与关联人某些交易可免予审议和披露[26] 违规责任 - 控股股东等不得利用关联关系损害公司利益，违规担责[28] 制度生效修改 - 本管理制度由股东会审议通过后生效，修改由董事会提交批准[30]

委员会组成 - 战略与可持续发展委员会成员3 - 7名董事，至少1名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设召集人1名，由董事长担任[4] 小组设置 - 下设投资评审和ESG工作小组，总经理任组长[5] 会议规则 - 会议每年至少召开一次，提前三天通知[12] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[12] - 表决方式多样，临时会议可用通讯表决[13] 列席与聘请 - 投资评审小组组长等可列席，必要时邀董事等[13] - 可聘请中介机构，费用公司支付[13] 实施细则 - 实施细则自董事会决议通过之日起试行[15]

鹏欣环球资源股份有限公司 鹏欣环球资源股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 目的 为建立以专业化管理为主体，实施决策、执行、监督分离，健全内部经济监督、 检查机制，保证上市公司财产的安全和经济活动的合法性、真实性、效益性，根据《中 华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所股票上市 规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规 范性文件及《鹏欣环球资源股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》），特制订本制 度。 第二条 职能部门 审计部门依据"只查不究"的原则开展内部审计工作，对被审计单位的审计结果 只具有出具审计报告、提出审计意见的建议权，不负责意见和建议的具体落实，公司 董事会对审计意见和建议所形成的处理和处罚有最终裁定权。 第三条 适用范围 本制度适用于监督公司经营政策、经营方针以及财务管理制度、财经纪律在公司 总部、分（子）公司及成员企业中的贯彻执行情况。 第四条 相关定义 本制度所称之"内部审计"是指由公司内部审计部门或人员，依据国家法律法规 和公司内部管理制度，对公司及子公司、公司职能部门内部控制和风险管理的有效性、 财务信 ...

信息管理 - 制定外部信息使用人管理制度加强管理[1] - 董高及涉密人员在特定期间负有保密义务[1] 报表报送 - 拒绝无依据的外部单位年度统计报表报送要求[1] - 报送资料时将相关人员作为内幕知情人登记备案[1] 保密责任 - 外部单位或个人不得泄漏未公开重大信息[2] - 违规致公司损失将依法追究责任[3]

鹏欣环球资源股份有限公司 鹏欣环球资源股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会实施细则 （2025 年修订） 第一章 总则 第二章 人员组成 第四条 薪酬与考核委员会成员应由三至七名董事组成，其中独立董事应当占 多数并担任召集人。 第五条 薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事 三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第六条 薪酬与考核委员会委员设召集人一名，负责主持委员会工作；召集人 在委员内选举，并报请董事会批准产生。 第七条 薪酬与考核委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以 连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格。委员会委员可以 在任期届满以前向董事会提出辞职，辞职报告中应当就辞职原因以及需要公司董事 鹏欣环球资源股份有限公司 第二条 薪酬与考核委员会是董事会设立的专门委员会，主要负责制定公司董 事（除独立董事）及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董 事（除独立董事）及高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。 第三条 本细则所称董事是指在本公司支取薪酬的正副董事长、非独立董事， 高级管理人员是指董事会聘任的总经理、副总经理、董事会秘书 ...

鹏欣环球资源股份有限公司 鹏欣环球资源股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 （2025 年修订） 第一条 为规范鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称"公司"）的内幕信 息管理和保密工作，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管 指引第5号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第2号——信息披露事务管理》等有关法律法规、规范性文件和 《鹏欣环球资源股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，制定 本制度。 第二条 公司董事会是内幕信息的管理机构，应当按照本制度及相关法律规 定要求及时登记和报送内幕信息知情人档案，并保证内幕信息知情人档案真实、 准确和完整，董事长是主要负责人。董事会秘书负责办理公司内幕信息知情人的 登记入档和报送事宜。董事长与董事会秘书应当对内幕信息知情人档案的真实、 准确和完整签署书面确认意见。 审计委员会对内幕信息知情人登记管理制度实施情况进行监督。 公司董事会办公室（证券事务部）是内幕信息登记备案的日常办事机构，具 体负责公司内幕信息的日常管理工作。 第 ...

鹏欣环球资源股份有限公司 董事离职制度 第一章 总 则 第一条 为规范鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称"公司"）董事离职 程序，确保公司治理结构的稳定性和连续性，维护公司及股东的合法权益，公 司根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国 证券法》（以下简称《证券法》）《上市公司治理准则》《上海证券交易所股 票上市规则》《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规 则》等法律法规、规范性文件、证券交易所业务规则及《鹏欣环球资源股份有 限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司实际情况，制 定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事（含独立董事）因任期届满、辞职、被解除 职务或其他原因离职的情形。 第三条 公司董事离职管理应遵循以下原则： （一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规、监管规定及《公司章程》 的要求； （二）公开透明原则：及时、准确、完整地披露董事离职相关信息； 鹏欣环球资源股份有限公司 （三）平稳过渡原则：确保董事离职不影响公司正常经营和治理结构的 稳定性； （四）保护股东权益原则：维护公司及全体股东的合法权益。 第二章 离职情形与程序 第四条 公司 ...

（2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为规范总经理工作，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上市公司治理准则》等国家有关法律、法规和《鹏欣环球资源股份有限公 司章程》(以下简称《公司章程》)的有关规定，特制定本细则。 鹏欣环球资源股份有限公司 鹏欣环球资源股份有限公司 总经理工作细则 第二条 总经理应按照《公司章程》和本细则规定，对公司经营活动实行有效 管理和全面负责，副总经理及公司各职能部门负责人协助总经理工作。 （二）组织实施公司年度经营计划和投资方案； （三）拟订公司内部管理机构设置方案； （四）拟订公司的基本管理制度； （五）制定公司的具体规章； （六）提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人； （七）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的管理人员； （八）拟订公司职工的工资、福利、奖惩、决定公司职工的聘用和解聘； （九）公司章程或董事会授予的其他职权。 鹏欣环球资源股份有限公司 第七条 副总经理及职能部门负责人的职责： （一）副总经理职责由总经理确定，分管公司有关业务和职能部门； 第三条 公司设总经理一名，由董事会聘任或解聘，设副总经理若干名，设财 务总监 ...

制度适用范围 - 制度适用于公司及下属全资、控股子公司[2] 商业贿赂定义 - 商业贿赂指交易外以各种名义提供、承诺、给付等不正当竞争行为[5] 监督管理部门 - 审计法务部是反商业贿赂监督管理部门，负责多项工作[8] 举报与沟通 - 鼓励员工及业务往来公司向审计法务部举报商业贿赂[9] - 审计法务部应与相关部门加强沟通，定期开展教育培训[11] 处理与整改 - 处理对象有异议可在2个工作日内申诉[14] - 发生案件后及时补救，按情节处理违规者[13] - 审计法务部督促整改，责任部门限期完成并提交报告[14]