公司治理与审计机构变更 - 鹏欣资源于2025年12月10日召开第八届董事会第十六次会议及第八届监事会第十三次会议 [2] - 会议审议通过了《关于公司变更2025年度财务审计机构的议案》 [2] - 公司同意聘任北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）作为其2025年度财务报表与内部控制审计机构 [2]

鹏欣环球资源股份有限公司 鹏欣环球资源股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步完善鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称"公司"）董 事与高级管理人员薪酬管理体系，建立科学有效的激励与约束机制，有效调动公司董事、 高级管理人员的工作积极性，提高公司的经营管理效益，促进公司健康、持续、稳定发 展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《上市公司治理准 则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规、规范性 文件和《鹏欣环球资源股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用对象具体包括以下人员： （一）公司董事会的全体成员，包括独立董事和非独立董事； （二）在公司任职的所有高管，包括董事会秘书、财务总监以及《公司章 程》规定的其他高级管理人员。 第三条 公司薪酬制度遵循以下原则： （一）公平原则，体现收入水平符合公司规模与业绩的原则，同时与外 部薪酬水平相符； （二）责、权、利统一原则，体现薪酬与岗位价值高低、履行责任义务 大 ...

鹏欣环球资源股份有限公司 对外投资管理制度 （2025 年修订） 第一条 为加强鹏欣环球资源股份有限公司（以下称"本公司"）对外投资的管 理，建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，保障公司资产保值、增值，依 据《中华人民共和国公司法》(以下称《公司法》)、《上海证券交易所股票上市规则》 （以下称《上市规则》）等有关法律、法规及《鹏欣环球资源股有限公司章程》（以 下称《公司章程》）的相关规定，并结合公司具体情况制定《对外投资管理制度》（以 下称"本制度"）。 第二条 本制度中的对外投资是指公司及控股子公司在境内外进行的以盈利或 保值增值为目的的投资行为，包括发起投资、追加投资、收购兼并和合资、合作项 目等；证券、金融衍生产品等金融资产；证券投资基金、股权投资基金、产业投资 基金等定向或公开发行的投资基金，即本公司将货币资金以及经资产评估后的房屋、 机器、设备、物资等实物，以及专长利权、技术、商标权、土地使用权等无形资产 作价出资，进行各种形式的投资活动。 第三条 建立本制度旨在建立有效的管理机制，对本公司在组织资源、资产、投 资等经营运作过程中进行效益促进和风险控制，保障资金运营的收益性和安全性， 提高本公 ...

鹏欣环球资源股份有限公司 鹏欣环球资源股份有限公司 独立董事制度 （2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为进一步完善鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称"公司"）的治理 结构，切实保护中小股东及利益相关者的利益，促进公司的规范运作，根据《中华 人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》（以下简称《管理办法》）《上市 公司治理准则》以及《鹏欣环球资源股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》） 等相关规定，并结合公司实际，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除独立董事外的任何其他职务，并与其所 受聘的公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可 能影响其进行独立客观判断关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等单位或者 个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务。独立董事应当按照 相关法律、法规和公司章程的要求，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监 督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保护中小股东合法权益。 第二章 独立董事的任职条件 第四条 担任独立董事应当符合下列基本条件： （一）根据法律、行政法规及其他有关 ...

鹏欣环球资源股份有限公司 鹏欣环球资源股份有限公司 对外担保管理办法 （2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为加强鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称"公司"）对外担保管理， 规范公司担保行为，控制经营风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《中华人民共和国民法典》《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》及《鹏欣环球资源股 份有限公司章程》的有关规定，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司控股子公司或通过其他方式纳入合并报表的公司 （以下合称"子公司"）。 第三条 本办法所称对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司为子公司 提供的担保。子公司为他人提供担保视同公司对外担保，按照本制度执行。具体种 类包括但不限于银行授信额度、借款担保、信用证、银行承兑汇票及开具保函等。 第四条 以公司或子公司名义进行的所有担保，均由公司统一管理，未按照《公 司章程》的规定经由公司董事会或股东会批准，不得对外提供担保。 第五条 应由股东会审议批准的对外担保事项，必须经董事会审议通过后，方 可提交股东会审议。 第六条 公司必须严格按照《上市规则 ...

制度目的 - 健全内控、规范关联交易、防止资金占用[2] 责任与监督 - 董事长是防止资金占用及清欠工作第一责任人[5] - 董事会审计委员会是防范资金占用日常监督机构[7] 关联交易与担保 - 公司与关联方关联交易须按上交所规则决策实施[8] - 公司对关联方担保须经股东会审议，关联股东回避表决[6] 资金审查与汇报 - 计划财务部定期检查并上报非经营性资金往来审查情况[7] - 公司建立防止实际控制人等资金占用定期和不定期汇报制度[15] 违规处理 - 发生资金占用原则上现金清偿，可探索金融创新方式[8] - 若发生违规资金占用，公司依法制定清欠方案[15]

（2025 年修订） 第一条 为了进一步规范公司董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董事会 有效地履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策水平，根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》《鹏欣环球资源股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）的有关规定，制订本规则。 第二条 董事会下设董事会办公室，处理董事会日常事务。 第三条 董事会会议分为定期会议和临时会议。 鹏欣环球资源股份有限公司 鹏欣环球资源股份有限公司 董事会议事规则 董事会每年至少应当召开两次定期会议。 第四条 在发出召开董事会定期会议的通知前，董事会办公室应当逐一征求各董 事的意见，初步形成会议提案后交董事长拟定。 董事长在拟定提案前，应当视需要征求总经理和其他高级管理人员的意见。 第五条 有下列情形之一的，董事会应当召开临时会议： 第六条 按照本规则第五条规定提议召开董事会临时会议的，应当通过董事会办 公室或者直接向董事长提交经提议人签字（盖章）的书面提议。书面提议中应当载 明下列事项； （一）代表十分之一以上表决权的股东提议时； （二）三分之一以上董事联名提议时； （三）审计委员会提议时； （四）董事长认为必要时； （五）过 ...

鹏欣环球资源股份有限公司 鹏欣环球资源股份有限公司 对外捐赠管理制度 （2025年修订） 第一章 总则 第一条 为进一步规范鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称"公司"）对外 捐赠行为，加强公司对外捐赠事项的管理，在充分维护股东、债权人及职工权益的 基础上，更好地履行公司社会责任和公民义务，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）《中华人民共和国公益事业捐赠法》《上海证券交易所股 票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《鹏欣环球资源股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及下属的全资子公司、控股子公司。 第三条 本制度所称对外捐赠，是指公司自愿无偿将其有处分权的合法财 产赠予合法的受赠人，用于与生产经营活动无关的公益事业的行为。 第二章 对外捐赠的原则 第四条 为了回报社会，履行社会责任，响应国家共同富裕的号召，塑造 友善的社会风尚，培养良好的社会道德，推进社会主义精神文明建设，公司应 该本着自愿无偿、权责清晰、量力而行、诚实守信的原则实施对外捐赠行为。 第五条 公司以其拥有处分权的合法财产做出的任何对外捐赠行为，均应 当以公司 ...

第三条 本制度适用范围：公司董事、高级管理人员、各子公司负责人、控股 股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。 鹏欣环球资源股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 （2025 年修订） 第一条 为提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性 和及时性，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透 明度，根据中国证监会的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、 义务以及其他个人原因，对公司造成重大经济损失或不良社会影响时的追究与处理 制度。 鹏欣环球资源股份有限公司 第四条 本制度遵循的原则：实事求是、客观公正、有错必究；过错与责任相 适应；责任与权利对等原则。 第五条 公司董事会办公室负责收集、汇总与追究责任有关的资料，按制度规 定提出相关处理方案，逐级上报公司董事会批准。 第二章 责任的认定及追究 第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任： （一）违反《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业会计准 则》和《企业会计制度》等国家法律法规的规定,使年报信息披露发生重大差 ...

鹏欣环球资源股份有限公司 鹏欣环球资源股份有限公司 董事会战略与可持续发展委员会实施细则 （2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为适应公司投资决策发展需要，提升公司环境、社会和公司治理（以 下简称"ESG"）的管理水平，增强公司核心竞争力和可持续发展能力，确定公司发展 规划，健全投资决策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质 量，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《鹏 欣环球资源股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特 设立董事会战略与可持续发展委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会战略与可持续发展委员会是董事会设立的专门委员会，主要负 责对公司长期发展投资决策、重大投资决策、可持续发展和 ESG 事项进行研究并提 出建议。 第二章 人员组成 第三条 战略与可持续发展委员会成员应由三至七名董事组成，其中应至少包 括一名独立董事。 第四条 战略与可持续发展委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者 全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第八条 战略与可持续发展委员会的主要职责权限： （一）对公司长期发展投资决策进行研究并 ...