关于中国航发航空科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 本文档中除附表《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表》需要按照表格样式填写外， 其他内容可以自由编辑。 （1） 附表中的字体、页边距可以调整，以满足排版要求； （2） 封面及附表前后预留页面，只是减少公司排版； （3） 对应有盖章要求的内容，可以将盖章内容扫描成图片，插入到当前文档，设置图片浮 动，拖动图片覆盖整个页面。 例如：Word 2013 以上操作：选中图片 – 图片工具 – 图片格式 – 环绕文字 – 浮 于文字上方。或按照自己熟悉的方式调整。 （4）此文档需要和年报一起上传，往年上传 PDF，今年需上传此 Word 文档。 【已阅后请双击此处，删除此表】 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：中国航发航空科技股份有限公司 审计单位：众华会计师事务所（特殊普通合伙人） 联系电话：18600096387 中国航发航空科技股份有限公司 2023年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 众会字(2024)第 03140 号 中国航发航空科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依 ...

内部控制 - 审计公司认为公司于2023年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 公司在内部控制评价报告基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[14] - 自基准日至发出日未发生影响有效性评价结论的因素[14] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[14] - 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷披露与公司评价报告披露一致[14] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为100%[16] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为100%[16] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷评价资产等总额重大缺陷标准为≥0.5%且<1%，重要缺陷≥1%，一般缺陷<0.5%[22] - 财务报告内部控制缺陷评价利润总额重大缺陷标准为>5%，重要缺陷≥3%且<5%，一般缺陷<3%[22] - 非财务报告内部控制缺陷评价营业收入或资产总额重大缺陷标准为≥3%，重要缺陷≥1%且<3%，一般缺陷<1%[22] 整改情况 - 2022年度内部控制一般缺陷共10个，已完成整改10个[24] 制度与管理 - 2022年在生产与供应链、资产与资本、质量管理方面修改完善制度或程序文件3项[24] - 2022年从资产与资本、信息化、生产与供应链等方面加强管理与执行7项[24] 其他信息 - 《会计师事务所执业证书》准执业日期为1998年12月23日，转制日期为2013年11月20日[29] - 企业经营期限从2013年12月02日至2043年12月01日[30]

公司概况 - 公司现有在岗职工3900余人，总资产70亿元[8] - 公司于1999年12月28日在成都市工商局注册登记[8] - 公司股票于2001年12月12日在上海证券交易所上市[8] - 公司有管理人员602人、技术人员1267人、技能人员2122人[93] 业绩总结 - 公司销售收入同比增长7.7%[175] - 转包客户满意度≥85分[175] 荣誉奖项 - 2023年获社会责任犇牛奖[26] - 2023年获罗罗全球零缺陷供应商奖[26] - 2023年获成都市五星级工会称号[26] - 2023年获中国航发节能环保先进单位称号[26] - 2023年获霍尼韦尔精诚合作奖[26] 运营管理 - 2023年公司全年召开董事会8次、监事会4次[33] - 2023年公司披露定期报告4份，临时公告39份[38] - 2023年公司累计召开股东大会4次，审议重大经营等事项20项[39] - 2023年公司组织召开定期业绩说明会4次，共回复网络问题16项，回复上证e互动平台问题16条，接听投资者热线60余次[40] - 公司累计开展各类外内审23次，组织开展安全、5S等检查318次[42] - 公司组织开展公司级专项法律/合规培训1次，完成计划专业法律培训78次[43] 生产成果 - 全年公司组织并完成管理创新成果项目共计33项[48] - 26个单元通过公司验收、授牌，其中3个为公司精益标杆单元，涡轮机匣单元被评为中国航发精益标杆单元[49] - 各单元流转批量下降30%以上，质量问题数下降30%以上，设备利用率提升25%以上，产能平均提升40%以上[49] 质量与成本 - 2023年公司组织质量培训32次，总时长156小时，参培1383人次[58] - 2023年公司设置定量指标62项、定性指标8项推进成本工程[66] - 《复杂大型机匣类零件三坐标智能化检测技术》成果应用每年可为公司节约大量成本费用[62] - 2023年公司聚焦全价值链控本，推进专项降本[64] 知识产权 - 报告期内申请专利证书数量42件，被授予专利证书数量17件[71] - 公司建立《知识产权管理办法》等制度保护知识产权[68] 党建与合作 - 公司党委下设37个二级党组织，党员1360人[74] - 2023年公司纪委明确党风廉政建设38条具体举措[82] - 公司与中国二重万航模锻厂开展“铸心”共建保障产品交付[80] 人才战略 - 公司践行人才强企战略，完善全方位人才管理工作机制[93] - 公司以高层次和紧缺专业人才需求为导向，实施靶向引才[94] - 公司推动人才队伍建设从补短板向锻长板转变[95] - 公司聚焦“十四五”人才目标，精准实施系统赋能工程[97] 员工关怀 - 公司健全完善职业健康安全管理体系，保障员工健康[106] - 公司完善职位职级体系，拓宽员工职业发展通道[113] - 公司健全民主管理制度，落实职工各项权益[115] - 公司为职工提供多方位健康服务，保障职工身心健康[116] - 2023年职业病危害因素作业场所检测合格率97.22%[120] - 2023年组织1374人参加住院医疗综合互助保障计划，770名职工家属参加女工特疾，571名职工及家属参加意外保障计划，596名职工及家属参加重疾保障计划[124] 社会责任 - 2023年接受退役军人1名[127] - 开展30余场专场招聘，参加15余场双选会，提供近200个就业岗位[129] - 3月20日141名职工献出51800毫升全血[143] - 12月15日与东湖中学110名同学开展航空科普活动[151] - 2023年帮销国资央企定点帮扶县和对口支援县优质农特产品4万余元[153] 节能环保 - 2023年化学需氧量、氨氮、挥发性有机物、氮氧有机物排放量较2020年分别下降21.96%、25%、6.83%、6.73%[163] - 2023年公司万元产值综合能耗目标值比2020年下降9%，实际下降26%，节能量为1526吨标煤[167] - 公司以航空发动机研发制造为主线形成节能战略路线推进节能工作[167] - 公司加大绿色低碳技术创新应用，改造高耗能高排放工艺环节[168] 科研合作 - 公司与中科院宁波材料所建立科研合作关系，组建联合创新中心[172] - 公司与上海交通大学签署战略合作协议，推动多领域发展[174] 供应链管理 - 公司持续加强与战略合作伙伴交流，深化供应商管理[171] - 公司推动供应链履行社会责任，制订相关管理制度流程[176] - 公司打造绿色供应链，将环保等要素纳入供应商准入审核[177]

中国航发航空科技股份有限公司 2023 年度资产减值准备公告 公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 证券代码：600391 证券简称：航发科技 编号：2023-007 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量 的通知》（证监会计字[2004]1 号）和企业会计准则关于各项资产减值准备计提 的规定，现将公司截至 2023 年末的各项资产减值准备情况报告如下。 一、资产减值准备 （一）公司计提资产减值准备的依据及内部控制制度 根据公司执行的《企业会计准则》关于资产减值准备计提的相关规定和要求， 公司在制订的主要会计政策中明确在会计期末须对公司各项资产进行检查和减 值测试，并根据金融资产预期信用损失、实物资产可回收金额和预计未来现金流 量的现值的情况计提相应的减值准备。公司制订了《资产减值准备管理办法》， 明确了各类资产计提减值准备的依据、程序、方法，以及相关资产管理部门的职 责，建立了资产减值准备计提的内部控制制度。根据上述依据和制度，公司 2023 年末对各项资产进行了全面检查和减值测试， ...

公司基本信息 - 公司注册资本15亿元，股东为中国航发[1] 财务数据 - 2023年末资产总额340.02亿元，自营贷款及贴现资产余额107.86亿元[14] - 2023年末负债总额318.44亿元，吸收成员单位存款315.89亿元[14] - 2023年末净资产21.58亿元[14] - 2023年营业收入5.49亿元，拨备前利润总额3亿元，净利润0.98亿元[14] 监管指标 - 2023年12月资本充足率12.34%，目标值≥10.5%[17] - 2023年12月流动性比例60.5%，目标值≥25%[17] - 2023年12月各项贷款/(各项存款+实收资本)为32.60%，目标值≤80%[17] - 2023年12月集团外负债总额为0.00%，目标值≤100%[17] - 2023年12月票据承兑余额/总资产为4.78%，目标值≤15%[17] - 2023年12月(票据承兑+转贴现转出)/资本净额为78.88%，目标值≤100%[17] - 2023年12月投资总额/资本净额为63.98%，目标值≤70%[17] - 2023年12月固定资产净额/资本净额为0.6%，目标值≤20%[17] 其他 - 《内控操作手册》涵盖117个关键业务流程[6] - 计划财务部编制3人[15] - 会计凭证99%以上自动生成[16] - 监管指标符合规定要求[18] - 未发现存放资金安全隐患[19]

存贷款数据 - 公司在财务公司存款年初余额为50,761,768.1元[14] - 存款本年增加995,619,074元，减少693,525,420元，年末余额为52,855,422元[14] - 公司向财务公司短期借款年初余额为0元，本年增加70,000,000元，减少470,000,000元，年末余额为0元[14] 审核信息 - 审核公司为中国航发航空科技股份有限公司2023年度存贷款业务情况[4] - 审核报告日期为2024年3月28日[12]

人员变动 - 杨毅辉2024年3月至今任公司独立董事[1] - 杨毅辉于2024年3月22日经选举成为独立董事[3] 工作情况 - 2023年杨毅辉无需参加相关会议[4] - 审查公司年度董事会相关内容及资料[5] 未来展望 - 2024年为公司发展提建议，维护股东权益[6]

审计委员会构成 - 由三名非高管董事组成，独立董事占多数，至少一名为专业会计人士[1] - 由二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名，董事会选举产生[1] 会议安排 - 例会每年至少四次，每季度一次，临时会议委员提议召开，提前七天通知[9] - 会议需三分之二以上委员出席，决议须全体委员过半数通过[9] 职责 - 每年至少召开一次无管理层与外部审计单独沟通会议[4] - 协商确定年度财报审计时间，督促提交报告并记录情况[7][8] - 审阅财报形成书面意见，对财报表决提交董事会[8] 办法生效 - 本办法自董事会决议通过生效，原办法废止[12][13]

中国航发航空科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 公司代码：600391 公司简称：航发科技 中国航发航空科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的 ...

独立董事工作办法 1 总则 1.1 目的 为进一步完善公司的治理结构，切实保护公司、股东、 债权人及其他利益相关者的利益，促进公司规范运作，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司独立董事管理办法》及《公司章程》等规定，为保证独 立董事切实行使职权、履行职责，根据公司实际，特制定本 办法。 1.2 本办法规定了独立董事的工作职责、权限，是董事会考 核、评价独立董事工作的依据之一；独立董事履行职责、行 使职权的行为，必须遵守公司章程和规章制度的有关规定， 履行有关程序。 中国航发航发科技股份有限公司 1.3 定义 本办法所称"独立董事"是指符合有关法律、法规和公 司章程等规定条件，不在公司担任除独立董事外的其他职务， 并与公司及主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害 关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系的董事。 1.4 引用文件 （1）《中华人民共和国公司法》； （2）《中华人民共和国证券法》； （3）《上市公司独立董事管理办法》； （4）《上市公司自律监管指引 第 1 号—规范运作》； （5）《公司章程》。 2 职责权限 2.1 独立董事享有董事的一般职权，同时依照法律法 ...