审计相关 - 聘请中审众环为2023年度财务报告及内控审计事务所[1] - 2023年4、5月会议通过续聘，聘期一年[2] - 2024年1月沟通2023年财报审计总体策略[4] - 2024年4月审议2023年度审计工作总体情况[5]

会议情况 - 2023年独立董事出席4次董事会、1次年度和2次临时股东大会[4][5] - 2023年审计、薪酬与考核、提名委员会分别召开2、1、1次会议[6] 议案审议 - 2023年4月25日通过日常关联交易预计等议案[9][13] - 2023年6月20日通过转让子公司股权暨关联交易议案[10] 机构续聘 - 拟续聘中审众环为2023年度财务与内控审计机构[13][14] 信息披露 - 2023年4月26日披露2022年报及2023一季报[17] 内控评价 - 同意2022年度内控评价报告，未发现重大和重要缺陷[18]

财务表现 - 公司2023年度归属于母公司的净利润为负值[3] - 本年度实现的可分配利润低于500万元，不符合利润分配相关政策和现金分红的规定[3] - 本年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本[3] - 2023年营业收入为1,193,454,619.46元，同比增长9.02%[8] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-8,158,712.77元，同比增长88.59%[8] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为162,089,223.95元，同比增长65.62%[8] - 2023年末总资产为2,077,597,869.84元，同比下降3.90%[8] - 2023年基本每股收益为-0.02元，同比增长86.67%[8] - 2023年加权平均净资产收益率为-0.93%，同比增加6.89个百分点[8] - 2023年第一季度营业收入为250,086,468.74元[9] - 2023年第四季度营业收入为320,623,888.75元[9] - 2023年非经常性损益项目合计为12,389,557.19元[11] - 2023年其他权益工具投资期末余额为12,698,125.16元，当期变动为-2,986,541.69元[12] - 公司实现营业收入119,345.46万元，归属上市公司股东净利润-815.87万元[41] - 总资产为207,759.79万元[41] - 营业收入同比增长9.02%，达到1,193,454,619.46元[42] - 营业成本同比增长7.81%，达到900,664,999.93元[42] - 销售费用同比增长7.59%，达到63,605,850.52元[42] - 管理费用同比下降4.17%，达到129,777,614.77元[42] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长65.62%，达到162,089,223.95元[42] - 农业营业收入为627,113,773.53元，同比增长6.34%[43] - 工业营业收入为142,911,394.16元，同比增长4.97%[43] - 其他行业营业收入为410,249,751.25元，同比增长14.16%[43] - 水产品生产量1,329.29万公斤，销售量1,516.06万公斤，库存量2,182.86万公斤，生产量同比减少11.40%，销售量同比增长15.26%，库存量同比减少7.88%[44] - 农业成本构成项目中，苗种、人工、成鱼成本为543,856,488.38元，占总成本60.81%，同比增加8.83%[44] - 工业成本构成项目中，原材料、直接人工、制造费用成本为55,343,536.16元，占总成本6.19%，同比增加9.80%[44] - 其他成本构成项目中，库存商品、直接人工、直接费用成本为295,122,166.69元，占总成本33.00%，同比增加5.57%[44] - 药品成本构成项目中，库存商品成本为53,475,347.66元，占总成本5.98%，同比减少54.22%，主要原因系湖南德海医药贸易有限公司从7月份开始不再纳入合并范围[44] - 医疗服务业成本构成项目中，人工、折旧摊销、库存商品成本为239,801,199.09元，占总成本26.81%，同比增加49.93%，主要原因系杭州两家医院2023年正式营业，收入增长幅度大，故成本占比增加[44] - 递延所得税资产增加36.55%，主要系杭州金诚和无锡国济康复医院确认递延所得税资产所致[48] - 应付账款减少26.17%，主要系湖南德海医药贸易有限公司不再纳入合并范围所致[48] - 合同负债减少32.36%，主要系湖南德海医药贸易有限公司不再纳入合并范围所致[48] - 其他应付款减少26.20%，主要系湖南德海医药贸易有限公司不再纳入合并范围所致[48] - 一年内到期的非流动负债增加43.41%，主要系一年内到期的长期借款和租赁负债增加[48] - 长期应付款减少78.95%，主要系湖南湘云生物科技有限公司不再纳入合并范围所致[48] - 递延收益减少68.35%，主要系湖南湘云生物科技有限公司不再纳入合并范围所致[48] - 2023年公司总资产为17.27亿元，同比增长4.9%[179] - 2023年公司总负债为7.12亿元，同比增长27.7%[179] - 2023年公司营业收入为11.93亿元，同比增长9%[181] - 2023年公司营业成本为9.01亿元，同比增长7.8%[181] - 2023年公司净利润为1219.81万元，扭亏为盈[181] - 2023年公司研发费用为96.18万元，同比增长1.5%[181] - 2023年公司销售费用为6360.59万元，同比增长7.6%[181] - 2023年公司管理费用为1.3亿元，同比下降4.2%[181] - 2023年公司财务费用为4074.47万元，同比下降1%[181] - 2023年公司其他收益为1441.44万元，同比增长12.6%[181] - 综合收益总额为14,289,730.09元，较上年的-72,306,188.01元有所改善[183] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为-6,067,098.93元，较上年的-69,711,088.68元有所改善[183] - 基本每股收益和稀释每股收益均为-0.02元/股，较上年的-0.15元/股有所改善[183] - 营业收入为257,288,065.63元，较上年的251,096,752.95元有所增加[184] - 营业利润为-73,462,252.61元，较上年的45,256,539.88元大幅下降[184] - 净利润为-76,076,544.41元，较上年的66,359,859.37元大幅下降[184] - 经营活动产生的现金流量净额为162,089,223.95元，较上年的97,866,143.08元有所增加[186] - 投资活动产生的现金流量净额为9,829,031.05元，较上年的-63,272,920.18元有所改善[187] - 筹资活动产生的现金流量净额为-66,773,014.36元，较上年的-132,929,546.71元有所改善[187] - 期末现金及现金等价物余额为336,157,980.77元，较上年的231,012,740.13元有所增加[188] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为16,099,577.51元，相比2022年的57,247,185.91元有所下降[189] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为-60,598,653.62元，相比2022年的5,828,480.52元大幅减少[190] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为80,528,459.88元，相比2022年的-120,068,747.97元显著增加[190] - 2023年现金及现金等价物净增加额为36,029,383.77元，相比2022年的-56,993,081.54元有所改善[190] - 2023年期末现金及现金等价物余额为83,394,791.10元，相比2022年的47,365,407.33元有所增加[190] - 2023年归属于母公司所有者权益合计为1,017,767,017.55元，相比2022年的1,001,372,116.73元有所增加[191] - 2023年综合收益总额为14,289,730.09元，相比2022年的-72,306,188.01元显著改善[191][193] - 2023年所有者权益内部结转金额为2,500,000.00元[193] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为284,780,088.65元，相比2022年的269,930,672.44元有所增加[189] - 2023年购买商品、接受劳务支付的现金为110,358,532.93元，相比2022年的54,083,196.19元大幅增加[189] - 公司总股本为481,237,188.00元[196] - 2023年度所有者权益合计为1,014,409,505.97元[198] - 2022年度所有者权益合计为1,085,894,436.54元[199] - 2023年度综合收益总额为-73,984,930.57元[197] - 2022年度综合收益总额为68,143,888.09元[198] - 2023年度资本公积为560,934,511.75元[197] - 2022年度资本公积为560,934,511.75元[199] - 2023年度未分配利润为-68,450,149.92元[198] - 2022年度未分配利润为5,126,394.49元[199] - 公司股本由42,705万元增加至48,124万元[200] 公司治理 - 公司召开了1次年度股东大会和4次临时股东大会，其中股东大会开通了网络投票[65] - 董事会由5名董事组成，其中2名为独立董事，不少于董事会总人数的1/3[65] - 监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事[66] - 公司共召开了10次董事会会议[66] - 公司共召开了7次监事会会议[67] - 2023年第一次临时股东大会通过2项议案[68] - 2022年年度股东大会通过7项议案[69] - 2023年第二次临时股东大会通过9项议案[71] - 2023年第三次临时股东大会通过20项议案[72] - 2023年第四次临时股东大会通过5项议案[74] - 报告期内，公司共召开了1次年度股东大会，4次临时股东大会，审议通过43项议案，其中37项特别决议议案、6项普通议案[75] - 公司董事、监事和高级管理人员在报告期内无持股变动，从公司获得的税前报酬总额合计459.57万元[76] - 公司董事长兼总经理罗订坤从公司获得的税前报酬总额为80.39万元[76] - 公司副董事长孙永志从公司获得的税前报酬总额为39.74万元[76] - 公司董事杨明从公司获得的税前报酬总额为13.57万元[76] - 公司董事郭志强从公司获得的税前报酬总额为8.50万元[76] - 公司独立董事赵湘仿从公司获得的税前报酬总额为3.00万元[76] - 公司独立董事刘希波从公司获得的税前报酬总额为6.00万元[76] - 公司独立董事王妮从公司获得的税前报酬总额为3.00万元[76] - 公司监事长陈颢从公司获得的税前报酬总额为31.71万元[76] - 公司现任及离任董监高实际获得报酬合计为459.57万元[102][103] - 公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序由董事会薪酬与考核委员会和监事会根据《薪酬与考核委员会实施细则》《公司薪酬福利管理办法》的规定提出[96] - 公司董事在董事会讨论本人薪酬事项时回避表决[97] - 公司薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议[98][99] - 公司董事、监事、高级管理人员报酬确定依据结合公司发展的实际情况，综合考虑勤勉尽责、经济责任等因素[100] - 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况包括在股东单位和其他单位的任职情况[95] - 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况包括在股东单位和其他单位的任职情况[95] - 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况包括在股东单位和其他单位的任职情况[95] - 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况包括在股东单位和其他单位的任职情况[95] - 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况包括在股东单位和其他单位的任职情况[95] - 公司第九届董事会和监事会换届选举完成，涉及多名高管变动[104] - 2023年公司及子公司预计提供担保额度[105] - 2022年度公司财务决算报告和利润分配预案通过[106] - 未弥补亏损达到实收股本总额三分之一[107] - 第九届董事会成员选举及报酬确定[108] - 第九届董事会董事长和副董事长选举，高级管理人员聘任[109] - 终止前次非公开发行股票事项，符合向特定对象发行A股股票条件[110] - 增加2023年度日常关联交易预计额度[111] - 2023年半年度报告通过[112] - 2023年第三季度报告通过[113] 业务发展 - 公司2023年两湖两库的水质情况良好，

业绩审核 - 审核认为2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表与财务报表重大方面无不一致[3] - 审核报告出具时间为2024年4月16日[9] 关联资金往来 - 湖南德海制药有限公司往来款期初295万元，2023年度发生100万元，偿还395万元[12] - 湖南德海制药有限公司股权转让款2023年度发生2980万元，偿还2980万元[12] - 大湖产业投资集团有限公司股权转让款2023年度发生54万元，偿还54万元[12] - 上海泓鑫商业管理有限公司往来款期初68.10万元，2023年度发生22125.43万元，偿还22193.53万元[13] - 湖南德海贸易有限公司往来款2023年度发生5619万元，偿还5619万元[13] - 湖南渊鑫富州有限公司往来款期初1.01万元，2023年度发生490万元，偿还501万元[13] - 常德鑫商业有限公司往来款2023年度发生0.78万元，偿还0.78万元[13] 资金占用情况 - 杭州东方华康康复医院有限公司2023年期初占用资金余额920.00，年度占用累计发生金额9300.00，利息147.82，年度偿还累计发生金额2920.00，期末占用资金余额7447.82[16] - 大湖水殖安乡渔业有限公司2023年期初占用资金余额2137.51，年度占用累计发生金额284.36，年度偿还累计发生金额941.20，期末占用资金余额1480.67[16] - 大湖水产品2023年期初占用资金余额4740.91，年度占用累计发生金额20264.10，年度偿还累计发生金额18711.44，期末占用资金余额6293.57[17] - 杭州金诚护理院有限公司2023年期初占用资金余额920.00，年度占用累计发生金额9400.00，利息140.00，年度偿还累计发生金额3420.00，期末占用资金余额7040.00[18] - 湖南德中福建营销有限公司年度占用累计发生金额3805.33，年度偿还累计发生金额1000.00，期末占用资金余额805.33[18] - 大湖水殖石门皂市渔业有限公司2023年期初占用资金余额5266.17，年度占用累计发生金额3548.14，期末占用资金余额2893.28[19] - 大湖水殖汉寿中华鳖有限公司2023年期初占用资金余额1771.83，年度占用累计发生金额3600.00，期末占用资金余额3355.92[19] 应收账款项 - 西藏泓杉科技应收账款项2023年期初占用资金余额52，年度占用累计发生金额82，年度偿还累计发生金额34[15] - 湖南大公司应收账款项2023年期初占用资金余额48.9，年度占用累计发生金额48.9[15] - 深圳大金晟安智能系应收账款项2023年期初占用资金余额36，年度占用累计发生金额6.08，年度偿还累计发生金额14.44[15] 其他金额 - 总计金额为36,642.96、950.02、38,453.12、54,808.62、331.24等[21] - 往来款金额为133.44[21] - 公司资金为叁仟捌佰贰拾万圆人民币[23]

内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[8] 内部控制缺陷标准 - 财务报告和非财务报告利润总额重大缺陷定量标准为错报≥800万元等[14][15] - 财务报告和非财务报告利润总额重要缺陷定量标准为500万元≤错报＜800万元等[14][15] - 财务报告和非财务报告利润总额一般缺陷定量标准为错报＜500万元等[14][15] 内部控制评价结果 - 报告期内未发现财务报告和非财务报告重大及重要缺陷[16][19][20] - 内部控制评价报告基准日无未完成整改的重大和重要缺陷[18][20] 内部控制其他情况 - 个别内部控制环节有薄弱环节但无实质影响[17][19] - 内部控制缺陷认定标准与以前年度一致[11][12]

证券代码：600257 证券简称：大湖股份 公告编号：2024-013 （二）存货跌价准备计提情况 大湖水殖股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 大湖水殖股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 16 日召开了第九届董事会第八次会议、第九届监事会第六次会议， 审议通过了《关于 2023 年度计提资产减值准备的议案》。现将相关 情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备的概述 为真实、准确和公允地反映公司 2023 年度的财务状况及经营情 况，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》以及公司会计政策、 会计估计的相关规定，公司对 2023 年末合并报表范围内的各项资产 进行了全面清查和评估分析，对可能发生减值损失的相关资产计提 了减值准备。公司 2023 年度相关资产计提资产减值准备（含信用减 值损失）总额约为 1,583.88 万元，具体明细如下： 二、本次计提资产减值准备的依据及具体情况 （一）应收款项坏账准备计提情况 根据《企业会计准则第 ...

会议情况 - 2023年独立董事出席10次董事会会议、1次年度股东大会和3次临时股东大会[5] - 2023年审计委员会召开4次会议，薪酬与考核委员会召开2次会议，提名委员会召开2次会议[6] - 2023年独立董事召集召开1次独立董事专门会议[8] 议案审议 - 2023年独立董事参与审议董事会议案74项，发表事前认可意见23项，独立意见33项，专门会议事前审议通过1项[5] - 2023年多次会议审议通过关联交易、业绩承诺延期、续聘审计机构等议案[13][14][16][17][19][20][21] 人员相关 - 2023年提名委员会审查董事、高管及证券事务代表候选人资格并推荐[23][24] - 2023年薪酬与考核委员会提出董事会成员及高管税前年度薪酬标准[23][25] 信息披露 - 2023年于4月26日、8月31日、10月31日披露相关报告[26] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履行职责维护公司和股东权益[29]

2023年度薪酬 - 公司董监高薪酬合计459.57万元[4] - 董事长兼总经理罗订坤税前报酬80.39万元[3] - 副董事长孙永志税前报酬39.74万元[3] 2024年度薪酬标准 - 董事长税前年度薪酬40 - 100万元[5] - 副董事长税前年度薪酬40 - 80万元[5] - 董事税前年度薪酬30 - 60万元[5] - 独立董事津贴6万元/年[5] - 监事会主席税前年度薪酬30 - 60万元[5] - 监事税前年度薪酬15 - 30万元[5] - 总经理税前年度薪酬40 - 100万元[6]

内部控制评价 - 审计认为公司2023年12月31日财务报告内控重大方面有效[6] - 公司评价认为当日不存在内控制度重大缺陷[15][16] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[18] 缺陷定量标准 - 财务和非财务报告利润总额重大缺陷定量标准为错报≥800万元[23][24] - 资产总额重大缺陷定量标准为错报≥资产总额5%[23][24] - 经营收入总额重大缺陷定量标准为错报≥经营收入总额1%[23][24] - 所有者权益总额重大缺陷定量标准为错报≥所有者权益总额1%[23] 其他情况 - 报告期公司不存在财务和非财务报告内控重大重要缺陷[26][28] - 个别内控环节薄弱不构成实质影响，将完善制度[26][28] - 基准日未发现未完成整改的重大重要缺陷[27][28] - 公司将持续完善内控，加大监督检查[28]

一、董事会 2023 年度运作情况 （一）董事会成员情况 公司第八届董事会成员（2023 年 1 月 1 日至 2023 年 7 月 7 日） 如下：董事长罗订坤先生、副董事长孙永志先生、董事杨明先生、独 立董事赵湘仿先生、独立董事刘希波先生。 公司第八届董事会董事成员于 2023 年 7 月 8 日任期届满，公司 分别于 2023 年 6 月 20 日、2023 年 7 月 7 日召开第八届董事会第二 十九次会议、2023 年第二次临时股东大会、第九届董事会第一次会 议，完成公司第九届董事会董事成员的换届选举。公司第九届董事会 成员如下：董事长罗订坤先生、副董事长孙永志先生、董事郭志强先 生、独立董事刘希波先生、独立董事王妮女士。 （二）董事会会议召开情况 2023 年度，公司董事会共计召开 10 次会议，会议的召集与召开 程序、出席会议人员的资格、会议表决程序、表决结果和决议内容符 合《公司法》等相关法律法规以及《公司章程》《董事会议事规则》 等制度的规定，董事会恪尽职守，严格履行《公司法》《证券法》《公 司章程》赋予的职责，对提交董事会审议的各项议案认真讨论分析， 作出客观、科学、有效的决策。2023 ...