内部控制制度第 7 号--采购业务 第一章 总则 第一条 为了促进辽宁时代万恒股份有限公司（以下简 称"公司"）合理采购，满足生产经营需要，规范采购行为， 防范采购风险，根据财政部等五部委《企业内部控制应用指 引第 7 号-采购业务》以及《辽宁时代万恒股份有限公司章 程》（以下简称《公司章程》）、《辽宁时代万恒股份有限公司 内部控制基本规范》等，制定本制度。 第二条 本制度所称采购，是指购买物资（或接受劳务） 及支付款项等相关活动。 第三条 公司采购业务至少应当关注下列风险： （一）采购计划安排不合理，市场变化趋势预测不准确， 造成库存短缺或积压，可能导致公司生产停滞或资源浪费。 （二）供应商选择不当，采购方式不合理，招投标或定 价机制不科学，授权审批不规范，可能导致采购物资质次价 高，出现舞弊或遭受欺诈。 - 2 - （三）采购验收不规范，付款审核不严，可能导致采购 物资、资金损失或信用受损。 第四条 公司应当结合实际情况，全面梳理采购业务流 程，完善采购业务相关管理制度，统筹安排采购计划，明确 请购、审批、购买、验收、付款、采购后评估等环节的职责 和审批权限，按照规定的审批权限和程序办理采购业务，建 - ...

（二）研发人员配备不合理或研发过程管理不善，可能 导致研发成本过高、舞弊或研发失败。 （三）研究成果转化应用不足、保护措施不力，可能导 致公司利益受损。 第四条公司应当重视研发工作，根据发展战略，结合市 场开拓和技术进步要求，科学制定研发计划，强化研发全过 程管理，规范研发行为，促进研发成果的转化和有效利用， 不断提升公司自主创新能力。 内部控制制度第 10 号——研究与开发 第一章 总则 第一条 为了促进辽宁时代万恒股份有限公司（以下简 称"公司"）自主创新，增强核心竞争力，有效控制研发风 险，实现发展战略，根据财政部等五部委《企业内部控制应 用指引第 10 号-研究与开发》以及《辽宁时代万恒股份有限 公司章程》（以下简称《公司章程》）、《辽宁时代万恒股份有 限公司内部控制基本规范》等，制定本制度。 第二条本制度所称研究与开发，是指公司为获取新产品、 新技术、新工艺等所开展的各种研发活动。 第三条公司开展研发活动至少应当关注下列风险： （一）研究项目未经科学论证或论证不充分，可能导致 创新不足或资源浪费。 第二章立项与研究 1 第五条 公司应当根据实际需要，结合研发计划，提出 研究项目立项申请，开展可行性研 ...

担保业务制度 - 制定担保业务制度防范风险[2] 风险评估与审批 - 指定部门或委托中介对担保申请人资信调查和风险评估[5] - 对不符合规定等情形的申请人不得提供担保[5][6] - 建立担保授权和审批制度，重大担保报董事会、股东大会批准[7] 业务执行与管理 - 根据审核批准的担保业务订立合同[9] - 经办部门加强担保合同日常管理，跟踪监督被担保人[9] - 加强担保业务会计系统控制，建立担保事项台账[9] - 加强反担保财产管理，确保安全完整[11] 责任追究 - 建立担保业务责任追究制度，到期清理担保财产和关系[11]

证券代码：600241 证券简称：时代万恒 公告编号：2023-024 辽宁时代万恒股份有限公司 关于召开 2023 年第二次临时股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 股东大会召开日期：2023年12月21日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 2023 年第二次临时股东大会 召开的日期时间：2023 年 12 月 21 日 14 点 00 分 召开地点：辽宁省大连市中山区港湾街 7 号，辽宁时代大厦 12 楼会议室 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2023 年 12 月 21 日 至 2023 年 12 月 21 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统 ...

内部控制制度第 14 号——财务报告 第一章 总 则 第一条 为了规范辽宁时代万恒股份有限公司（以下简 称"公司"）财务报告，保证财务报告的真实、完整，根据 《中华人民共和国会计法》等有关法律法规、《企业会计准 则》、财政部等五部委《企业内部控制应用指引第 14 号-财 务报告》，以及《辽宁时代万恒股份有限公司章程》（以下简 称《公司章程》）、《辽宁时代万恒股份有限公司内部控制基 本规范》等，制定本制度。 保财务报告合法合规、真实完整和有效利用。 分管会计工作的负责人负责组织领导财务报告的编制、 对外提供和分析利用等相关工作。 公司负责人对财务报告的真实性、完整性负责。 第二条本制度所称财务报告，是指反映公司某一特定日 期状况和某一会计期间经营成果、现金流量的文件。 第三条公司编制、对外提供和分析利用财务报告，至少 应当关注下列风险： （一）编制财务报告违反会计法律法规和国家统一的会 计准则制度，可能导致公司承担法律责任和声誉受损。 （二）提供虚假报告，误导报告使用者，造成决策失误， 干扰市场秩序。 （三）不能有效利用财务报告，难以及时发现公司经营 管理中存在的问题，可能导致公司和经营风险失控。 第四条公司应 ...

内部控制制度第 6 号——资金活动 第一章 总则 第一条为了促进辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称 "公司"）正常组织资金活动，防范和控制资金风险，保证 资金安全，提高资金使用效益，根据财政部等五部委《企业 内部控制应用指引第 6 号-资金活动》以及《辽宁时代万恒 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《辽宁时代万 恒股份有限公司内部控制基本规范》等，制定本制度。 第二条 本制度所称资金活动，是指公司筹资、投资和 资金营运等活动的总称。 1 运等各环节的职责权限和岗位分离要求，定期或不定期检查 和评价资金活动情况，落实责任追究制度，确保资金安全和 有效运行。 第三条公司资金活动至少应当关注下列风险： （一）筹资决策不当，引发资本结构不合理或无效融资， 可能导致公司筹资成本过高或债务危机。 （二）投资决策失误，引发盲目扩张或丧失发展机遇， 可能导致资金链断裂或资金使用效益低下。 （三）资金调度不合理、营运不畅，可能导致公司陷入 财务困境或资金冗余。 （四）资金活动管控不严，可能导致资金被挪用、侵占、 抽逃或遭受欺诈。 第四条 公司应当根据自身发展战略，科学确定投融资 目标和规划，完善严格的资金授权、批准、 ...

内部控制制度第 15 号——全面预算 第一章 总则 第一条为了实现辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称 "公司"）发展战略，发挥全面预算管理作用，根据财政部 等五部委《企业内部控制应用指引第 15 号-全面预算》以及 《辽宁时代万恒股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、 《辽宁时代万恒股份有限公司内部控制基本规范》等，制定 第三条公司实行全面预算管理，至少应当关注下列风险： （一）不编制预算或预算不健全，可能导致公司经营缺 乏约束或盲目经营。 （二）预算目标不合理、编制不科学，可能导致公司资 源浪费或发展战略难以实现。 （三）预算缺乏刚性、执行不力、考核不严，可能导致 预算管理流于形式。 第四条公司应当加强全面预算工作的组织领导，明确预 算管理体制以及各预算执行单位的职责权限、授权批准程序 和工作协调机制。 公司不设立预算管理委员会，设预算工作管理小组履行 全面预算管理职责，其成员由公司负责人及内部相关部门负 1 本制度。 第二条本制度所称全面预算，是指公司对一定期间经营 活动、投资活动、财务活动等作出的预算安排。 责人组成。 预算工作管理小组主要负责拟定预算目标和预算政策， 制定预算管理的具体措施和办法 ...

内部控制制度第 3 号——人力资源 第一章 总则 第一条 为了促进辽宁时代万恒股份有限公司（以下简 称"公司"）加强人力资源建设，充分发挥人力资源对实现 公司发展战略的重要作用，根据《中华人民共和国劳动法》、 《中华人民共和国劳动合同法》等有关法律法规、财政部等 五部委《企业内部控制应用指引第 3 号-人力资源》，以及 《辽宁时代万恒股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、 《辽宁时代万恒股份有限公司内部控制基本规范》等，制定 本制度。 第二条 本制度所称人力资源，是指公司组织生产经营 活动而录（任）用的各层面人员，包括董事、监事、高级管 理人员和全体员工。 第三条 公司人力资源管理应当关注下列风险： （一）人力资源缺乏或过剩、结构不合理、开发机制不 健全，可能导致公司发展战略难以实现。 （二）人力资源激励约束制度不合理、关键岗位人员管 理不完善，可能导致人才流失、经营效率低下或关键技术、 商业秘密和国家机密泄露。 （三）人力资源退出机制不当，可能导致法律诉讼或公 司声誉受损。 第四条 公司应当重视人力资源建设，根据发展战略， 1 结合人力资源现状和未来需求预测，建立人力资源发展目标， 制定人力资源总体规 ...

证券代码：600241 证券简称：时代万恒 编号：临 2023－022 辽宁时代万恒股份有限公司 关于公司股东股份被司法续冻的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称"公司"）控股股东辽宁时代万 恒控股集团有限公司（以下简称 "时代万恒控股集团"）持有公司 143,133,473 股股份，全部为无限售流通股，占公司总股本的 48.63% 。 时代万恒控股集团的母公司为辽宁省国有资产经营有限公司（以下简称"国 资公司"）。公司、时代万恒控股集团、国资公司的实际控制人为辽宁省国有资产 监督管理委员会。 本次时代万恒控股集团持有公司股份 142,633,473 股被司法续冻，冻结 起始日为 2023 年 11 月 2 日，冻结终止日为 2026 年 10 月 30 日。 本次时代万恒控股集团持有的公司股份被冻结事项目前未对公司生产经 营、控制权、股权结构、公司治理、业绩补偿义务履行等产生影响。未来，会否 对公司控制权、股权结构、公司治理等产生影响存在不确定性，提请 ...

营业收入与净利润 - 公司2023年第三季度营业收入为168,922,796.23元，同比下降35.41%[3] - 年初至报告期末营业收入为513,976,655.73元，同比下降32.09%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为18,852,848.86元，同比下降29.35%[3] - 公司本报告期基本每股收益为0.06元，同比下降28.57%[3] - 公司2023年前三季度营业总收入为513,976,655.73元，同比下降32.1%[14] - 公司2023年前三季度净利润为52,307,907.92元，同比下降42.5%[16] - 公司2023年前三季度归属于母公司股东的净利润为44,424,018.72元，同比下降29.4%[16] - 公司2023年前三季度基本每股收益为0.15元，同比下降28.6%[17] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-57,825,409.64元，同比下降显著[3] - 公司本报告期经营活动产生的现金流量净额下降主要由于营业收入减少，销售商品、提供劳务收到的现金随之减少[7] - 公司2023年前三季度经营活动产生的现金流量净额为481,524,520.41元，同比下降37.6%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为-57,825,409.64元，同比下降134.9%[20] - 投资活动产生的现金流量净额为-1,114,072.18元，同比下降93.2%[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为134,406,540.36元，同比增加191.5%[20] - 期末现金及现金等价物余额为389,459,531.25元，同比增长105.6%[20] - 支付给职工及为职工支付的现金为97,273,905.32元，同比下降2.9%[20] - 支付的各项税费为13,142,511.26元，同比增长121.3%[20] - 支付其他与经营活动有关的现金为16,876,208.98元，同比增长22.2%[20] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为12,512,819.40元，同比下降24.0%[20] - 收到其他与筹资活动有关的现金为310,082,924.36元，同比下降9.8%[20] - 支付其他与筹资活动有关的现金为175,676,384.00元，同比下降64.2%[20] 资产与负债 - 公司总资产为1,276,184,718.77元，同比下降12.51%[4] - 归属于上市公司股东的所有者权益为1,116,554,283.18元，同比增长4.14%[4] - 公司2023年9月30日货币资金为562,281,851.71元，较2022年12月31日的629,176,026.80元有所下降[11] - 公司2023年9月30日应收账款为153,070,587.02元，较2022年12月31日的146,550,906.25元有所增加[11] - 公司2023年9月30日存货为119,807,358.44元，较2022年12月31日的241,502,453.54元大幅减少[12] - 公司2023年9月30日流动资产合计为864,987,347.36元，较2022年12月31日的1,031,874,135.86元有所下降[12] - 公司2023年9月30日固定资产为267,751,660.92元，较2022年12月31日的281,619,630.72元有所减少[12] - 公司2023年9月30日资产总计为1,276,184,718.77元，较2022年12月31日的1,458,640,140.46元有所下降[12] - 公司2023年前三季度应付职工薪酬为30,143,745.30元，同比下降47.4%[13] - 公司2023年前三季度应交税费为4,774,417.78元，同比增长107%[13] - 公司2023年前三季度未分配利润为-389,842,916.67元，同比下降10.2%[14] 控股股东情况 - 公司控股股东辽宁时代万恒控股集团有限公司累计质押公司股权137,735,043股，占其持股总数的96.23%[10] - 控股股东累计被司法冻结143,133,473股，占公司总股本的48.63%[10] - 控股股东累计被司法轮候冻结280,368,516股，占公司总股本的95.27%[10] 研发与销售 - 公司本报告期营业收入下降主要由于新能源电池上游原材料价格异常波动，客户调整存货储备政策，部分海外订单推迟[7] - 公司2023年前三季度研发费用为20,085,953.82元，同比下降25.9%[14] - 公司2023年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为464,082,287.42元，同比下降34.8%[19] 其他财务指标 - 公司本报告期加权平均净资产收益率为1.70%，同比增加1.76个百分点[4]