业绩总结 - 公司2024年度计提各类资产减值准备48,851.44万元，影响合并报表利润总额48,851.44万元[3][24] 资产减值数据 - 坏账减值准备年初339,269.00万元，本年计提34,981.55万元，年末370,310.15万元[4] - 存货减值准备年初85,875.59万元，本年计提9,560.57万元，年末76,282.77万元[4] - 长期股权投资减值准备年初196,632.56万元，本年计提2,997.11万元，年末197,593.04万元[4] - 固定资产减值准备年初20,765.46万元，本年计提31.99万元，年末9,728.03万元[4] - 无形资产减值准备年初28,594.25万元，本年计提1,543.77万元，年末8,027.99万元[4] - 商誉减值准备年初117,774.47万元，年末27,828.09万元[4] - 开发支出减值准备年初7,369.91万元，年末0.00万元[4] 应收款项情况 - 2024年应收票据年初33.08，年末361.41；预付账款年初28,545.28，年末29,430.03等[11] - 合并范围内关联方组合预期信用损失率为0%，不同账龄有对应预期信用损失率[8][9] 审批情况 - 审计与风控委员会、监事会同意本次计提资产减值准备事项[25][26]

内部控制范围 - 截至2024年12月31日公司无财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为99%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占合并报表营收总额之比为92%[8] - 纳入评价范围业务涵盖14大类73个评价要点[9] 高风险领域 - 重点关注经营管理、战略谋划等5个高风险领域[10] 缺陷评价标准 - 财务报告内控资产、营收、股东权益错报＞1%为重大缺陷[14] - 财务报告内控资产、营收、股东权益0.3%＜错报≤1%为重要缺陷[14] - 财务报告内控资产、营收、股东权益错报≤0.3%为一般缺陷[14] - 非财务报告内控直接财产损失≥5000万元为重大缺陷[16] - 非财务报告内控直接财产损失2000万元≤损失＜5000万元为重要缺陷[16] - 非财务报告内控直接财产损失500万元≤损失＜2000万元为一般缺陷[16] 缺陷情况及整改 - 报告期公司无财务报告内控重大、重要缺陷[18] - 公司已安排落实财务报告内控一般缺陷整改[18] - 内控评价报告基准日公司无未完成整改的财报内控重大、重要缺陷[19] - 报告期公司未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[20] - 公司已安排落实非财务报告内控一般缺陷整改[20]

同方股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-6 | E明该审计报告是否由具有执业许可的会计 您可使用手机"扫一扫"或进入"注 er Kenner and 联系申话: +86 (010) 6554 2288 信永中和会计师事务所 | 北京市东城区朝阳门北大街 8 号官华大厦 A 座 9 层 9/F. Block A. Fu Hua Mansion No.8. Chaovangmen Beidaii Donachena District, Beijin 关于同方股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2025BJAA10B0474 同方股份有限公司 同方股份有限公司全体股东: 我们按照中国注册会计师审计准则审计了同方股份有限公司（以下简称同方股份） 2024 年度财务报表,包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年度的 合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表 ...

同方股份有限公司审计与风控委员会 对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《公司章程》《公司董事会审 计与风控委员会议事规则》等有关规定和要求，同方股份有限公司（以下简称"公 司"）审计与风控委员会本着勤勉尽责的原则，对公司聘请的 2024 年年度审计 机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）切实履 行了监督职责。现将具体情况报告如下： 一、 会计师事务所基本情况 信永中和于 2012 年成立，是国内成立最早存续时间最长的会计师事务所 之一。注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，首席合伙 人为谭小青先生。信永中和总部位于北京，并在上海、深圳、成都、西安、天津、 青岛、长沙、长春、大连、广州、银川、济南、昆明、厦门、南京、乌鲁木齐、 武汉、杭州、太原、重庆、南宁、合肥、郑州、苏州、海口、沈阳、南昌和雄安 等地设有 28 家境内分所和 1 家共享中心（西安），在中国香港、新加坡、日本、 澳大利亚、巴基斯坦、埃及、马来西亚、英国、印度、印度尼西亚、德国、 ...

业绩数据 - 2024年公司日常关联交易实际发生额43382.57万元，预计210000万元，差异 -166617.43万元[8] - 2024年销售商品、提供劳务实际发生额27149.21万元，购买商品、接受劳务6901.13万元 交易情况 - 公司及子公司与中核集团日常交易与主业相关，目的是加强业务融合等[19] - 交易必要合理，定价公允，无利益输送，不损害股东利益[19]

同方股份有限公司 关于与中核财资管理有限公司 开展金融业务的风险评估报告 按照上海证券交易所的相关要求，同方股份有限公司（以下简称"本公司" 或"公司"）通过查验中核财资管理有限公司（以下简称"中核财资公司"）《公 司注册证明书》、《商业登记证》等证件资料，并审阅了财资公司审计报告、验资 报告，对财资公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下： 一、中核财资公司基本情况 中核财资公司于2020年7月29日取得香港特别行政区公司注册处颁发的《公 司注册证明书》与《商业登记证》，在中国香港注册成立。中核财资公司是中 国核工业集团有限公司（以下简称"中核集团"）全资子公司。中核集团直接 持有中核财资公司100%股权，为其唯一股东。 企业名称：中核财资管理有限公司 企业类型：有限公司 注册地址：中国香港铜锣湾勿地臣街1号时代广场二座31楼 公司负责人：胡孟 注册资本：2,115万元人民币 成立日期：2020年7月29日 经营范围：资金管理与结算、融资管理、风险管理及咨询服务等财资管理 与财资服务 二、中核财资公司内部控制的基本情况 中核财资公司在中核集团的指导下，结合自身实际情况开展内部控制体系的 全 ...

会计政策变更 - 2024 年 12 月财政部印发《准则解释第 18 号》规定预计负债核算方法[4] - 公司执行该解释修订会计政策，属国家统一制度要求[6][7] - 变更前后执行规定不同，未变更部分仍按前期规定执行[8][9] - 变更不会对财务状况等产生重大影响，能客观反映情况[6][10]

根据《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规范运作》等相关法律法规的要求，同方股 份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事刘俊勇、侯志勤、孙汉虹 的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 同方股份有限公司第九届董事会 对独立董事独立性自查情况的专项报告 刘俊勇 侯志勤 孙汉虹 同方股份有限公司董事会 2025 年 4 月 27 日 2 经核查独立董事刘俊勇、侯志勤、孙汉虹的任职经历以及签署的相关自查文件，上 述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职 务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关 系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》、《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 同方股份有限公司董事会 2025年4月27日 1 （本页无正文，为《同方股份有限公司第九届董事会关于独立董事独立性自查情况的专 项报告》之签章页） 独立董事签字： ...

审计机构聘请 - 同方股份聘请信永中和为2024年度财务报告和内控审计机构[2] 审计机构人员情况 - 截至2024年末，信永中和合伙人259人，注会1780人，签过证券审计报告注会超700人[3] - 签字项目、质量复核合伙人及签字注会近三年有相关审计经验[4][5] 审计机构其他情况 - 信永中和项目人员近三年无不良执业记录，不存在影响独立性情形[6][7] - 信永中和拥有境内外从业人员12000余人[14] - 信永中和职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿[17] - 信永中和按时完成2024年年报审计，报告客观完整清晰及时[18]

股东会信息 - 2024年年度股东会2025年5月23日13点30分在京召开[5] - 网络投票2025年5月23日进行[5] - 股权登记日为2025年5月16日[15] 议案相关 - 本次股东会审议11项议案[9] - 议案10为特别决议议案[10] - 议案6、7、9对中小投资者单独计票[10] 业务规划 - 2025 - 2026年度拟申请银行综合授信额度[9] - 2025年度拟注册30亿元公募型中期票据[9] 利润分配 - 2024年度拟不进行利润分配[9]