充电基础设施建设进展 - 福建全省高速公路服务区充电站实现全覆盖 充电车位超1500个 较去年国庆增长超50% [1] - 福建高速能源公司累计投营充电站87座 拥有充电车位488个 包含73座服务区站与14座路域外站 [1] - 自5月份以来新增站点50余座 充电车位200个 当前正推进7个服务区增桩工程 力争国庆前新增112个充电车位 [1] 节假日充电保障措施 - 在易堵热点部署16台移动充电车应对突发性充电需求 [2] - 为13个重点繁忙服务区定制"一区一策"引导方案 通过电子屏、导航APP和现场人员引导实现车辆分流 [2] - 通过大数据优化充电策略 设定单次充电电量上限 预计提升充电桩周转率25%以上 [2] - 组建志愿者服务队充实重点服务区一线 提供车辆引导和充电协助服务 [2] 战略布局与服务目标 - 形成"服务核心+多点延伸"的立体化补能布局 扩大充电服务半径 缓解主力服务区承载压力 [1] - 公司以确保新能源车主"找得到桩、充得上电、走得了路"为服务目标 创造良好出行体验 [3]

板块整体表现 - 铁路公路板块当日下跌1.01%，领跌个股为申通地铁（跌幅4.18%）[1] - 上证指数下跌1.16%至3813.56点，深证成指下跌0.65%至12472.0点[1] - 板块主力资金净流出2.75亿元，游资净流入1.53亿元，散户净流入1.22亿元[2] 个股价格变动 - 申通地铁（600834）跌幅最大达4.18%，收盘价8.71元[2] - 锦江在线（600650）跌3.80%至15.70元，三峡旅游（002627）跌3.57%至6.49元[2] - 山西高速（000755）逆势上涨0.21%至4.87元，是板块唯一上涨个股[1] 成交情况 - 京沪高铁（601816）成交额最高达8.23亿元，成交量155.79万手[1] - 福建高速（600033）成交额1.38亿元，成交量39.41万手[1] - 大秦铁路（601006）成交额4.85亿元，成交量79.05万手[1] 资金流向 - 京沪高铁获主力资金净流入3766.28万元，净占比4.58%[3] - 四川成渝主力净流入881.23万元，净占比达15.16%[3] - 山西高速主力净流入648.38万元，净占比16.02%[3] - 江西长运（600561）主力资金净流出72万元，是少数主力净流出个股[3]

公司治理 - 福建高速第十届董事会第十次会议于8月29日晚间召开 [2] - 会议审议通过了《2025年半年度报告》及其摘要等多项议案 [2]

财报披露 - 公司于2025年8月30日披露《2025年半年度报告》及其摘要[3] 业绩说明会安排 - 2025年9月10日10:30 - 11:30举办半年度业绩说明会[3][4][6][7] - 地点为价值在线（www.ir - online.cn）[4][6] - 方式为网络互动[5][6] - 投资者可于2025年9月10日前会前提问[4][7] - 参加人员有总经理钟永元等（特殊情况可能调整）[6] 业绩说明会联系信息 - 联系人是杨帆、熊重阳[8] - 联系电话0591 - 38350008，传真0591 - 38350023[8] - 公司地址在福州市仓山区城门镇林浦路367号林浦广场5号楼8层，邮编350007[8] 业绩说明会查看方式 - 会后可通过价值在线或易董app查看情况及内容[9]

营业收入表现 - 报告期内公司实现营业收入14.85亿元 同比增长0.56% [1] - 高速公路通行费分配收入达14.70亿元 同比增长0.48% [1] 各路段收入分布 - 泉厦段实现分配收入6.03亿元 同比增长0.80% [1] - 福泉段实现分配收入7.95亿元 同比减少0.11% [1] - 罗宁段实现分配收入0.72亿元 同比增长4.57% [1] 盈利能力指标 - 归属于母公司所有者净利润5.46亿元 同比增长2.74% [1] - 每股收益0.1988元 加权平均净资产收益率4.58% [1]

会议信息 - 公司于2025年8月18日发出召开第十届董事会第十次会议的通知[1] - 会议于2025年8月29日以通讯表决方式召开，应到董事11人，实到11人[1] - 公告发布时间为2025年8月30日[4] 审议事项 - 审议通过《2025年半年度报告》及其摘要[1] - 审议通过《关于修订公司治理相关制度的议案》[1] - 审议通过多项制度的修订，包括《审计委员会工作规则》等[2] - 《内部审计管理办法》已通过公司董事会审计委员会事前审核[2] - 审议通过《关于修订董事会授权清单的议案》[3]

收入和利润表现 - 营业收入14.85亿元同比增长0.56%[22][29] - 归属于上市公司股东的净利润5.46亿元同比增长2.74%[22] - 扣除非经常性损益的净利润5.48亿元同比增长4.22%[22] - 营业总收入从2024年上半年的14.77亿元增至2025年上半年的14.85亿元，增长0.6%[94] - 公司2025年半年度净利润为6.668亿元，同比增长1.1%[95] - 归属于母公司股东的净利润为5.457亿元，同比增长2.7%[95] - 营业利润为8.891亿元，同比增长2.6%[95] - 基本每股收益为0.1988元/股，同比增长2.7%[96] - 母公司层面净利润为3.305亿元，同比大幅下降47.8%[97] - 扣除非经常性损益后净利润为5.48亿元，较上年同期5.26亿元增长4.22%[82] 成本和费用变化 - 财务费用下降62.77%至582.08万元，主要因利息收入增加和债券利息减少[34] - 税金及附加增长30.25%至921.13万元，主要因水利建设基金增加[34] - 财务费用从2024年上半年的1563万元大幅下降至2025年上半年的582万元，降幅达62.8%[94] - 利息费用从2024年上半年的2298万元下降至2025年上半年的1994万元，降幅13.2%[94] 现金流量表现 - 经营活动现金流量净额12.43亿元同比增长33.86%[22] - 经营活动现金流量净额增长33.86%至12.43亿元，主要因通行费收入增加[34] - 投资活动现金流量净额恶化至-3.19亿元，主要因购建非流动资产款项增加[34] - 筹资活动现金流量净额恶化至-6.89亿元，主要因公司债券"22闽高01"到期兑付[34] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长33.9%至12.43亿元[101] - 投资活动现金流出同比增长209.9%至3.67亿元[101] - 筹资活动现金流出同比增长89.3%至6.89亿元[101] - 期末现金及现金等价物余额达22.3亿元[102] - 母公司销售商品收到现金同比增长16.9%至7.08亿元[104] - 母公司经营活动现金流量净额同比增长41.5%至5.87亿元[104] - 母公司投资支付现金同比增长35.5%至5230.87万元[104] - 经营活动现金流入小计为16.899亿元，同比增长18.2%[100] 各路段通行费收入表现 - 高速公路通行费分配收入14.70亿元同比增长0.48%[29] - 泉厦段通行费收入6.03亿元同比增长0.80%[29] - 福泉段通行费收入7.95亿元同比减少0.11%[29] - 罗宁段通行费收入0.72亿元同比增长4.57%[29] 资产和负债状况 - 总资产175.61亿元较上年度末增长1.58%[22] - 在建工程增长68.96%至5.64亿元，占总资产比例3.21%[36] - 其他应付款增长97.09%至4.12亿元，主要因代付款项增加[36] - 一年内到期的非流动负债下降96.96%至1934.17万元，主要因债券到期兑付[37] - 货币资金从19.96亿元增至22.30亿元，流动资产总额从29.33亿元增至31.39亿元[86] - 公司总资产从2024年末的172.88亿元增长至2025年6月末的175.61亿元，增幅为1.6%[88] - 负债总额从2024年末的31.30亿元下降至2025年6月末的26.58亿元，降幅达15.1%[88] - 归属于母公司所有者权益从2024年末的116.52亿元增至2025年6月末的122.77亿元，增长5.4%[88] - 货币资金从2024年末的12.95亿元减少至2025年6月末的12.45亿元，下降3.8%[90] - 应收账款从2024年末的4.77亿元下降至2025年6月末的3.89亿元，降幅达18.5%[90] - 长期股权投资从2024年末的18.42亿元微增至2025年6月末的18.43亿元[91] - 其他权益工具投资从2024年末的20.29亿元增至2025年6月末的23.16亿元，增长14.2%[91] - 公司有息债务余额从报告期初的9.99亿元人民币下降至报告期末的3.99亿元人民币，同比大幅减少60.02%[74] - 公司有息债务余额从期初9.99亿元降至期末3.99亿元，同比大幅减少60.02%[77] - 公司信用类债券余额为3.99亿元，全部为一年内到期，占有息债务总额的100%[80] - 公司有息债务全部为公司信用类债券，金额3.99亿元，占有息债务总额的100%[75] - 公司所有有息债务到期时间均超过1年[75] 财务比率变化 - 加权平均净资产收益率4.58%同比减少0.08个百分点[22] - 流动比率从175.11%升至277.53%，增加102.42个百分点，主要因一年内到期公司债减少[82] - 速动比率从174.99%升至276.32%，增加101.33个百分点，原因与流动比率相同[82] - 资产负债率从18.11%降至15.13%，减少2.97个百分点，主要因负债总额减少[82] - 全部债务比EBITDA从1.3440升至3.4204，大幅增加154.49%，主要因负债总额减少[82] - 利息保障倍数从38.91升至45.02，增长15.71%，主要因利息费用减少[82] - 现金利息保障倍数从51.43升至73.36，大幅增长42.63%，主要因经营活动现金流量净额增加[82] 投资和公允价值变动 - 兴业银行股票投资公允价值增加1.92亿元，期末账面价值达10.74亿元[41][42] - 投资收益为4894.91万元，同比增长16.4%[95][97] - 对联营企业和合营企业的投资收益从去年同期的-577.15万元转为盈利18.91万元[95][97] - 其他综合收益税后净额大幅增长255.3%至2.162亿元[95][97] 减值损失和准备 - 信用减值损失大幅变动至400.78万元，主要因收回已核销坏账[34] - 信用减值损失从去年同期的-29.4万元转为收益400.78万元[95] 公司治理和股东结构 - 公司于2025年1月23日召开临时股东大会选举高莹为监事[51] - 公司于2025年6月18日年度股东大会通过取消监事会设置[51] - 公司于2025年7月7日召开董事会聘任财务总监和副总经理[52] - 公司控股股东福建省高速公路集团持股比例为38.16%[66] - 招商局公路网络科技控股股份有限公司持股比例为17.75%[66] - 香港中央结算有限公司持有公司无限售流通股31,445,525股，占总股本的1.15%[67] - 福建省高速公路集团有限公司为公司控股股东，持有1,047,255,729股无限售流通股[67] - 招商局公路网络科技控股股份有限公司为公司第二大股东，持有487,112,772股无限售流通股[67] - 长城人寿保险股份有限公司通过自有资金和分红产品合计持有36,795,800股[67][68] 关联交易和担保 - 公司于2025年4月17日董事会通过2025年度日常关联交易议案[55] - 公司对外担保金额为59,560万元人民币[61] - 担保总额占公司净资产比例为4.00%[61] - 公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[8] - 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[8] 土地使用权租金 - 泉厦高速公路土地使用权年租金为599万元人民币[58] - 福泉高速公路土地使用权年租金为1,360万元人民币[58][59] - 罗宁高速公路土地使用权年租金为340.69万元人民币[59] - 福泉扩建工程预估年土地租金为957.47万元人民币[60] - 泉厦扩建工程预估年土地租金为330.94万元人民币[60] 行业和战略背景 - 福建省高速公路网已建成通车接近6200公里[47] - 公司运营路段均为省内重要黄金通道但面临路网分流风险[47] - 公司主营业务结构单一营业收入严重依赖高速公路通行费[47] - 公司存量路产收费期限未能拉开梯度[47] - 公司持续推进"主业提升、投资驱动"发展战略应对宏观经济波动[46] - 公司密切跟踪收费公路管理条例修订政策动向[46] 会计政策和重要性标准 - 重要在建工程标准为单个项目预算大于1亿元人民币[128] - 重要承诺事项标准为金额大于5000万元人民币且占资产总额0.1%[129] - 重要非全资子公司标准为收入占合并总收入大于10%[129] - 重要联营/合营企业标准为长期股权投资账面价值占合并总资产5%以上[129] - 账龄超过1年的重要应付款项标准为金额大于5000万元人民币且占比超10%[128] - 重要性标准均以5000万元人民币为金额门槛[128][129] 合并报表处理 - 公司因同一控制下企业合并增加子公司时需调整合并资产负债表期初数并合并当期初至报告期末收入费用利润及现金流量[134] - 非同一控制下企业合并增加子公司时不调整合并资产负债表期初数仅合并购买日至报告期末收入费用利润及现金流量[134] - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[134] - 分步实现非同一控制合并时购买日前持有股权按购买日公允价值重新计量差额计入当期投资收益[135] - 处置子公司时将该子公司期初至处置日的收入费用利润及现金流量纳入合并报表[135] - 丧失子公司控制权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[136] - 处置对价与剩余股权公允价值之和减去应享净资产份额的差额计入当期投资收益[136] 金融工具会计 - 现金等价物确定为期限短（三个月内到期）流动性强易于转换价值变动风险小的投资[140] - 金融资产分为以摊余成本计量以公允价值计量且变动计入其他综合收益以公允价值计量且变动计入当期损益三类[141] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[141] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益[143] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益[144] - 金融资产整体转移满足终止确认条件时，将账面价值与收到对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益[145] - 金融资产部分转移满足终止确认条件时，终止确认部分账面价值与收到对价及对应其他综合收益累计额之和的差额计入当期损益[147] - 金融负债终止确认时，其账面价值与支付对价之间的差额计入当期损益[148] - 公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础确认损失准备[148] - 信用风险自初始确认后未显著增加（第一阶段）的金融资产按未来12个月内预期信用损失金额计量损失准备[149] - 信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值（第二阶段）的金融资产按整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备[149] - 已发生信用减值（第三阶段）的金融资产按整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备[149] - 对于较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按未来12个月内预期信用损失计量损失准备[150] 应收款项和存货会计 - 公司对不含重大融资成分的应收账款按整个存续期内预期信用损失金额计提损失准备[155] - 应收账款组合1为应收工程款及经营开发收入款项等账龄组合[155] - 应收账款组合2为应收通行费收入分配款及合并范围内单位款项[155] - 应收款项融资反映以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款[156] - 其他应收款组合3包含合并范围内单位款项、员工暂借款及押金等低风险类款项[157] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 成本高于可变现净值时计提跌价准备[159] - 存货发出计价采用先进先出法核算[158] - 低值易耗品采用一次摊销法核算[158] - 单个存货项目计提跌价准备 数量繁多单价较低者按存货类别计提[159] - 合同资产指公司已转让商品而有权收取对价的权利且取决于时间流逝外因素[160] 长期投资和固定资产会计 - 长期股权投资重大影响判定标准为直接或间接持有被投资单位20%以上但低于50%表决权股份[163] - 同一控制下企业合并以被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中账面价值份额作为初始投资成本[163] - 非同一控制下企业合并按购买日合并成本确定长期股权投资初始投资成本[164] - 以支付现金取得长期股权投资时初始投资成本包含实际购买价款及直接相关费用[165] - 成本法核算下投资收益按享有被投资单位宣告发放现金股利或利润确认[165] - 权益法核算下按应享有被投资单位净损益和其他综合收益份额确认投资收益[166] - 投资性房地产采用成本模式计量并按固定资产和无形资产政策计提折旧或摊销[168] - 固定资产确认需满足经济利益很可能流入企业且成本可靠计量两个条件[170] - 房屋及建筑物折旧年限20-35年，残值率0-5%，年折旧率2.86%-5%[172] - 管理系统折旧年限7-8年，残值率3-5%，年折旧率11.88%-13.86%[172] - 机械设备折旧年限8年，残值率3-5%，年折旧率11.88%-12.13%[172] - 运输设备折旧年限8年，残值率3%，年折旧率12.13%[172] - 办公设备折旧年限5年，残值率3-5%，年折旧率19.00%-19.40%[172] - 软件类无形资产摊销年限3-10年，按直线法摊销[177] - 商誉减值测试每年至少进行一次，按公允价值或账面价值比例分摊至资产组或组合[181][182] - 长期待摊费用摊销期限为10年（如装修费）[183] 收入确认政策 - 高速公路通行费收入80%按里程和费率两因素分配到各路段公司[200] - 通行费收入20%按投资因素分配到各路段公司[200] - 收入确认以客户取得商品控制权为时点判断标准[196] - 可变对价按期望值或最可能发生金额确定最佳估计数[197] - 重大融资成分差额在合同期内按实际利率法摊销[197] - 应付客户对价超过可明确区分商品公允价值部分冲减交易价格[197] - 时段履约义务按投入法确定履约进度确认收入[198] 负债和权益工具会计 - 合同负债按已收或应收客户对价金额确认，同一合同以净额列示[184] - 短期薪酬在职工提供服务会计期间确认为负债，计入成本或费用[186] - 设定提存计划（含养老保险等）按缴纳基数和比例计算应缴金额确认为负债[187] - 设定受益计划成本包括服务成本、利息净额及重新计量变动，部分计入损益部分计入其他综合收益[187][188] - 辞退福利在解除劳动关系或裁减建议不可撤回时确认负债并计入损益[189] - 其他长期职工福利按设定提存或受益计划处理，福利义务计入当期损益或资产成本[190] - 预计负债按最佳估计数初始计量，考虑风险、不确定性及货币时间价值[191] - 股份支付分为权益结算（按公允价值计入资本公积）和现金结算（按负债公允价值计入损益）[192][193] - 权益工具回购支付金额高于公允价值部分计入当期费用[194] - 归类为权益工具的金融工具利息支出作为利润分配处理[195] - 归类为金融负债的工具利息支出按借款费用处理[195] 其他财务数据 - 公司2025年半年度报告未经审计[5] - 报告期内公司不进行利润分配和公积金转增股本[6] - 公司不存在半数以上董事无法保证半年度报告真实性、准确性和完整性的情况[8] - 公司注册地址为福建省福州市东水路18号福建交通综合大楼26层[18] - 公司办公地址为福州市仓山区城门镇林浦路367号林浦广场5号楼8-9层[18] - 公司A股股票简称福建高速，代码600033，在上海证券交易所上市[20] - 公司选定的信息披露报纸为《证券时报》[19] - 公司半年度报告备置地点为公司证券事务部[19] - 泉州至厦门段剩余141个月（2024年1月至2035年9月）预计总车流量508,838,245辆[171] - 福州至泉州段剩余156个月（2023年1月至2036年1月）预计总车流量340,964,945辆[171] - 罗源至宁德段剩余51个月（2024年1月至2028年3

内幕信息界定 - 公司1年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[6] 影响债券交易信息 - 新增借款或担保超上年末净资产20%影响债券交易价格[7] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%影响债券交易价格[7] - 发生超上年末净资产10%重大损失影响债券交易价格[7] 管理机制 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[2] - 证券事务部负责内幕信息日常管理工作[4] 流程要求 - 知情人告知证券事务部，控制传递和范围并视情况呈报[10] - 重大事项制作进程备忘录并签名确认[10] - 各部门、子公司指定联络人报告信息和提供名单[12] - 内幕信息公开后5个交易日提交登记表和备忘录[14] - 登记表和备忘录至少保存10年[14] 违规处理 - 发现违规2个工作日报送情况及处理结果[16] - 股东擅自披露信息公司保留追责权利[18]

制度制定与原则 - 公司制定投资者关系管理制度以规范工作、保护投资者权益[2] - 公司投资者关系管理遵循合规性等原则[3] 沟通内容与方式 - 公司与投资者沟通内容涵盖多方面信息[6] - 沟通方式包括公告、股东会等多种形式[7] 管理措施 - 公司设立联系电话等并确保畅通[7] - 在官网开设专栏并利用互动平台开展活动[8] - 为股东参加股东会提供便利及网络投票方式[8] - 按规定召开投资者说明会并提前公告[8] - 接待调研需履行信息披露义务并建立核实程序[10] - 指派专人回复上证e互动平台咨询[11] 人员与职责 - 董事长为第一责任人，董事会秘书为负责人[15] - 证券事务部负责具体事务，职能包括拟定制度等[15] - 工作人员需具备品行、专业知识等素质技能[16] 其他规定 - 公司应定期对相关人员进行系统培训[15] - 建立投资者关系管理档案并妥善保管[16] - 制度未尽事宜按相关规定执行[18] - 制度经董事会审议通过之日起施行[20]

关联人定义 - 持有公司5％以上股份的法人及其一致行动人、自然人属于关联人[7,9] - 过去12个月内或未来12个月内将符合关联人情形的法人或自然人视同为关联人[8] 关联交易决策披露 - 上一年度报告披露前预计下一年度日常关联交易总金额并履行决策审批程序[12] - 与关联自然人交易金额30万元以上需履行相关决策程序并披露[17] - 与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需履行相关决策程序并披露[17] - 与关联人交易金额3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上，需披露审计或评估报告并提交股东会审议[17] 交易标的要求 - 交易标的为股权，需披露经审计的最近一年又一期财务会计报告，审计截止日距股东会召开日不超6个月[17] - 交易标的为非股权资产，需披露评估报告，评估基准日距股东会召开日不超1年[17] 日常关联交易协议 - 日常关联交易协议期限超3年，应每3年重新履行审议和披露义务[14] - 日常关联交易协议应包含定价原则、交易价格等主要条款[41] 关联人登记管理 - 公司董事等应及时报送关联人名单及关联关系说明，公司做好登记管理[11] 特殊交易规定 - 公司与关联人共同出资设立公司，出资额达到规定标准且均现金出资、按比例确定股权比例，可豁免提交股东会审议[19] - 公司向非控股股东、实际控制人控制的关联参股公司提供财务资助，需全体非关联董事过半数、出席董事会会议的非关联董事2/3以上审议通过，并提交股东会审议[21] - 公司为关联人提供担保，需全体非关联董事过半数、出席董事会会议的非关联董事2/3以上审议同意并决议，提交股东会审议；为控股股东等提供担保，对方应提供反担保[23][24] 交易累计计算 - 公司连续12个月内与同一关联人或不同关联人相同交易类别下标的相关交易，按累计计算原则适用规定[26] 审议表决规则 - 公司董事会审议关联交易，关联董事回避表决，过半数非关联董事出席可举行会议，决议须非关联董事过半数通过，出席非关联董事不足3人则提交股东会审议[30] - 公司股东会审议关联交易，关联股东回避表决，其表决权不计入出席股东会有表决权股份总数[31] 购买资产规定 - 公司向关联人购买资产，成交价格相比账面值溢价超100%且对方未提供盈利担保等，公司应说明原因等[33] - 公司因购买或出售资产可能导致关联人非经营性资金占用，应明确解决方案并在交易实施前解决[34] 免于审议披露情形 - 公司与关联人交易在单方面获利益无义务、关联人提供低息资金等9种情形下，可免于按关联交易审议和披露[35][36] 额度使用期限 - 相关额度使用期限不超12个月，期限内任一时点交易金额不超投资额度[21] 担保披露要求 - 公司为关联人和持股5％以下的股东提供担保，需披露公司及控股子公司对外担保总额、对控股子公司担保总额及占最近一期经审计净资产的比例[41] 交易实施与变更 - 需经股东会批准的关联交易，董事会和管理层应按股东会决定组织实施[38] - 关联交易协议变更主要内容需股东会同意，终止可由董事会决定但事后需报股东会确认[38] 披露文件要求 - 公司披露关联交易事项需向上海证券交易所提交公告文稿、协议等文件[38] - 关联交易公告应包含交易概述、定价政策等内容[40] 资金占用限制 - 控股股东等关联方不得占用公司经营性资金[42] - 公司不得通过垫支费用、拆借资金等方式向关联方提供资金[43] 违规处理 - 公司相关当事人违规实施关联交易，将给予内部处分并要求赔偿，涉嫌犯罪移交司法机关[45] 制度生效解释 - 本制度经董事会审议通过后生效实施，由董事会负责解释[48]