内部控制相关 - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] 审计结果 - 审计日照港公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] 审计日期 - 审计报告日期为2025年3月27日[11]

财务审计 - 审计报告认为公司2024年财报按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[5] - 审计将收入确认作为关键审计事项，采取六项审计措施[9] 财务数据 - 2024年度经营收入845,594.50万元，主要源于港口装卸、堆存和港务管理服务[9] - 2024年末资产总计403.09亿元，负债总计238.82亿元，股东权益合计154.29亿元[1][25] - 本期合并营业收入84.56亿元，净利润7.66亿元，归属于母公司股东净利润6.55亿元[27] - 经营活动现金流量净额本期合并为25.336294332亿美元，投资活动为 - 27.6733853801亿美元，筹资活动为1.3443644306亿美元[31] 股本变动 - 公司2002年成立，股本4亿股，历经多次发行、转增和认购，2012年4月后股本为30.75653888亿股[41][42][43] 会计政策 - 金融资产分三类，按公允价值计量，减值按预期信用损失处理[71][87] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，固定资产按年限平均法计提折旧[107][125] - 长期股权投资对子公司采用成本法，对合营和联营企业采用权益法核算[113] - 收入在客户取得控制权时确认，不同业务收入确认方式有别[161] - 公司按上年装卸及堆存业务收入1%提取安全生产费用[197]

公司治理 - 报告期内召开2次股东大会、5次董事会[2] - 独立董事参加多次会议[2] - 召开3次独立董事专门会议[3] 信息披露 - 按时编制并披露4期定期报告[8] - 披露定期报告4期、临时公告33篇[12] 分红情况 - 2024年6月14日按每10股派0.65元（含税）发放2023年度现金红利[11] 未来展望 - 2024年推动公司治理体系完善[13] - 2025年加强学习提升履职能力[13]

会议情况 - 报告期内召开2次股东大会、5次董事会[3] - 召开3次专门会议、3次提名委员会审议议案[5][9] 独立董事履职 - 参加5次董事会、2次股东大会，出席率100%[4] - 参加各委员会会议，为200余人开展专题培训[4][5] 财务与披露 - 2024年6月14日按每10股派0.65元发2023年度现金红利[11] - 报告期披露4期定期报告、33篇临时公告[11] 审计相关 - 未更换会计师事务所，继续聘请致同[8] 薪酬审议 - 独立董事审议薪酬方案，认为合规无损害股东利益[10]

会议召开 - 2024年召开2次股东大会、5次董事会会议[4] - 提名、战略等委员会召开不同次数会议[5] - 独立董事参加3次专门会议[6] 报告披露 - 2024年按时编制并披露4期定期报告[10] - 报告期内披露4期定期报告、33篇临时公告[11] 人员聘任 - 2024年召开3次提名委员会完成人员调整和聘任[10] - 2024年续聘致同会计师事务所为审计机构[10] 红利发放 - 2024年6月14日按每10股派0.65元（含税）发红利[11] 未来展望 - 2025年独立董事加强学习提升履职能力[13] - 致力于提升董事会决策科学性与公正性[13] - 为维护中小股东权益努力[13]

会议召开 - 2024年召开2次股东大会、5次董事会会议[3] - 2024年召开3次提名委员会完成人员调整和聘任工作[8] 独立董事履职 - 2024年独立董事履职严格，参加多类会议[4] - 2025年将加强沟通协作并提建设性意见[11] 财务相关 - 2024年6月14日按每10股派0.65元发放现金红利[9] - 独立董事认可财务报告及续聘审计机构[8] 信息披露 - 2024年披露4期定期报告、33篇临时公告[9]

业绩总结 - 2024年向山东省港口集团提供综合服务预计20000万元，实际14755.01万元[5] - 2024年向日照港集团提供港口装卸服务及其他预计19000万元，实际17061.71万元[5] - 2024年预计与关联财务公司累计贷款不超20亿元，年末存续贷款199075万元[8] - 2024年预计贷款利息支出不超6400万元，实际5237.8万元[8] - 2024年预计资金存放利息收入不超800万元，实际955.59万元[8] 未来展望 - 2025年向山东省港口集团提供综合服务预计发生金额20000万元[10][31] - 2025年为关联方提供货物装卸及其他服务，与日照港集团预计发生金额19000万元，与山东港口贸易集团预计1000万元，与山东港口陆海物流预计33000万元，与山东远洋海运集团预计22000万元，与日照港物流园预计500万元，与山焦日照公司预计5000万元，与岚北港务公司预计700万元[31] - 2025年接受山东省港口集团提供综合服务预计发生金额47000万元[31] - 2025年接受日照港集团港内铁路运输服务预计发生金额60000万元[32] - 2025年接受海港装卸劳务等综合服务预计发生金额85000万元[32] - 2025年接受日照中燃燃料供应服务预计发生金额25000万元[32] - 2025年度该项服务预计发生金额6000万元[34] - 2025年与日照港集团土地使用权关联交易预计金额22400万元[34] - 2025年股份岚山公司与岚山海务土地使用权关联交易预计金额22000万元[34] - 2025年与日照港集团房屋租赁关联交易预计金额1300万元[34] - 2025年与日照港集团岚山港区不动产租赁关联交易预计金额700万元[35] - 2025年股份岚山公司与岚山港务综合服务性租赁关联交易预计金额800万元[35] - 2025年与日照港集团仓库租赁关联交易预计金额500万元[35] - 2025年向日照港集团出租土地使用权关联交易预计金额300万元[35] - 2025年中联港口水泥向公司租赁土地使用权关联交易预计金额160万元[35] - 2025年将就日常经营性关联交易执行或签署相关合同/协议[39] 关联公司信息 - 山东省港口集团是公司间接控股股东，注册资本500亿元[14] - 日照港集团是公司控股股东，注册资本50亿元[14] - 岚山港务注册资本6亿元，为日照港集团全资子公司[15] - 山东港口贸易集团成立于2020年3月17日，注册资本11.50亿元，由山东省港口集团100%控股[16] - 山东港口陆海物流成立于2019年12月27日，注册资本12.5亿元，由山东省港口集团100%控股[16] - 山东远洋海运集团成立于2020年3月27日，注册资本44518.09万元，山东省港口集团持股32.80%，日照港集团持股29.21%[18] - 日照港物流园成立于2013年6月17日，注册资本10亿元，日照港集团持股45%[19] - 山焦日照公司成立于2019年7月8日，注册资本116623.75万，公司持股9.432%[21] - 岚北港务公司成立于2010年6月2日，注册资本10000万元，公司持股40%[21] - 海港装卸成立于1998年6月12日，注册资本1200万元，日照港集团持股37%[22] - 日照中燃船舶燃料供应有限公司注册资本3000万元，日照港油品码头有限公司持股49%[24] - 山东港口科技集团有限公司注册资本20000万元，山东省港口集团持股80%[25] - 山东陆海装备集团有限公司注册资本53773.89万元，山东省港口集团持股55.79%[27] - 日照中联港口水泥有限公司注册资本10000万元，日照港集装箱发展有限公司持股30%[29]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4] - 截至2024年12月31日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[18][19] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占比99%[10] - 纳入评价范围单位营业收入占比99%[10] - 以净资产0.5%作为财务报告整体重要性水平[16] - 以1亿元作为非财务报告整体重要性水平[17] 未来展望 - 2025年内控体系建设以“强内控、防风险、促合规”为目标[23] - 持续优化内控体系，推进协同运作[23] - 落实重大风险管控，完善应对方案[24] - 提升合规经营水平，加强审查和评估[24] 其他新策略 - 2024年构建有效内控管理体制机制[22] - 完成2023年度内控评价全部缺陷整改[21]

股权结构与注册资本 - 2022年10月24日后财务公司股权结构调整，山东省港口集团等四方持股[2] - 2023年8月24日财务公司股权结构调整为山东省港口集团等三方持股[3] - 财务公司注册资本变更为25.68亿元（含500万美元）[3] 业务运营与管理 - 财务公司按相关文件进行资产负债管理[7] - 财务公司严格审查存款人开销户等保障资金安全[7] - 成员单位通过局域网在财务公司实现资金结算[8] - 财务公司对客户授信总量建立年审机制[11] - 财务公司贷款利率由信贷业务部门根据情况确定[11] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司资产总额为341.04亿元等[16] - 2024年度公司实现营业收入6.07亿元等[16] - 公司资本充足率为21.02%[18] - 公司流动性比例为35.41%[18] - 公司贷款余额与存收之和比例为52.47%[18] - 公司集团外负债总额为0[18] - 公司票据承兑余额为资产总额的0.79%[18] - 公司票据承兑余额为存放同业余额的0.03倍[18] - 公司票据承兑和转贴现总额为资本净额的5.46%[18] - 公司投资总额与资本净额的比例为47.38%[20]

业绩总结 - 致同2023年度业务收入27.03亿元，审计22.05亿元，证券5.02亿元[2] 用户数据 - 2023年上市公司审计客户257家，收费3.55亿元[2] - 2023年挂牌公司审计客户163家，收费3529.17万元[2] - 同行业上市公司中审计客户有5家[2] 其他新策略 - 2024年续聘致同为审计机构获多会议通过[5][6] - 审计委员会与致同沟通审计情况并提建议[7] - 审计委员会审议报告并认可致同工作[7][8]