整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止三个月收益约为189.8万港元，2021年同期约为443.9万港元[7] - 截至2022年3月31日止三个月公司拥有人应占亏损及全面支出总额约为1982.7万港元，2021年同期约为406.6万港元[7] - 截至2022年3月31日止三个月每股基本亏损约为1.66港仙，2021年同期约为0.47港仙[7] - 2022年其他收入为34.9万港元，2021年为100.6万港元[8] - 2022年按公平值计入损益的金融资产之公平值变动为 - 1410万港元，2021年为4.1万港元[8] - 2022年行政及其他经营开支为785.8万港元，2021年为860.7万港元[8] - 2022年融资成本为2.2万港元，2021年为94.5万港元[8] - 2022年应占一间联营公司之业绩为 - 9.4万港元，2021年无[8] - 2022年第一季度总收益约189.8万港元，较2021年同期约443.9万港元大幅减少约57.2%[19][31][32] - 2022年第一季度除税前亏损，公司拥有人应占期内亏损约1982.7万港元，2021年同期约406.6万港元[23][29][31] - 2022年第一季度核数师酬金约19.5万港元，2021年同期约15.8万港元[23] - 2022年第一季度物业、厂房及设备折旧约61.6万港元，2021年同期约44.3万港元[23] - 其他收入由同期约100.6萬港元減少65.3%至本期約34.9萬港元[35] - 按公平值計入損益的金融資產本期淨虧損約1410萬港元，同期收益約4.1萬港元[36] - 行政及其他經營開支由同期約860.7萬港元減少8.7%至本期約785.8萬港元[37] - 融資成本由同期約94.5萬港元減少97.7%至本期約2.2萬港元[38] - 本期虧損約1982.7萬港元，同期虧損約406.6萬港元[40] - 利潤保證中RSL截至2022年3月31日止年度未經審計稅後利潤低於擔保利潤1550萬港元[42] 股息分配情况 - 2022年5月11日董事会不建议派发截至2022年3月31日止三个月中期股息，2021年同期亦无[7] - 2022年5月11日董事会不建议派发2022年第一季度中期股息，2021年同期也无[28] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度经纪服务佣金约67.9万港元，较2021年同期约108.3万港元大幅减少约37.3%[19][32] - 2022年第一季度配售及包销佣金为0，2021年同期约34.5万港元[19] - 2022年第一季度企业融资顾问服务费约26.5万港元，2021年同期约72.3万港元[19] - 2022年第一季度基金管理及表现费约30.9万港元，2021年同期约40.2万港元[19] - 2022年第一季度证券及首次公开发售融资利息收入约64.5万港元，2021年同期约188.6万港元[19] - 配售及包銷佣金本期無確認，同期約34.5萬港元[33] - 企業融資顧問服務費由同期約72.3萬港元減少63.3%至本期約26.5萬港元[33] - 證券及首次公開發售融資利息收入由同期約188.6萬港元減少65.8%至本期約64.5萬港元[33] - 資產管理服務費由同期約40.2萬港元減少23.1%至本期約30.9萬港元[33] 股本情况 - 2022年1月1日公司股本为1193万港元，2022年3月31日仍为1193万港元[10] 股权结构情况 - 2022年3月31日，潘先生持有公司股份及相关股份合计540,685,000股，股权概约百分比为45.32%[48] - 2022年3月31日，曾建雄先生持有公司股份233,000,000股，股权概约百分比为19.53%[48] - 2022年3月31日，关振义先生持有公司相关股份8,000,000股，股权概约百分比为0.67%[48] - 2022年3月31日，曾先生在相联法团RS (BVI)持有股份75股，股权概约百分比为75%[50] - 2022年3月31日，廖明丽女士持有公司股份及相关股份合计540,685,000股，股权概约百分比为45.32%[52] - 2022年3月31日，Autumn Ocean Limited持有公司股份532,685,000股，股权概约百分比为44.65%[52] - 2022年3月31日，曾太太持有公司股份233,000,000股，股权概约百分比为19.53%[52] - 2022年3月31日，Captain Expert Limited持有公司股份233,000,000股，股权概约百分比为19.53%[52] - 2022年3月31日，RaffAello Holdings持有公司股份233,000,000股，股权概约百分比为19.53%[52] 购股权情况 - 2021年1月4日，公司向11名合资格参与者授出80,000,000份购股权，行权价每股0.096港元[55] - 2022年1月1日购股权尚未行使总数为7200万份，3月31日为6800万份，减少400万份[56] - 董事潘先生和关先生2022年1月1日和3月31日购股权尚未行使数均为800万份[56] - 雇员2022年1月1日购股权尚未行使数为3200万份，3月31日为2800万份，减少400万份[56] - 客户和商业伙伴2022年1月1日和3月31日购股权尚未行使数均为2400万份[56] 不竞争承诺情况 - 2022年4月公司收到潘先生及Autumn Ocean Limited遵守潘氏不竞争承诺的确认书，审核委员会表示满意[61] - 2022年4月公司收到曾先生遵守曾氏不竞争承诺的确认书，审核委员会表示满意[61] 证券交易及企业管治情况 - 公司采纳GEM上市规则有关董事买卖证券的操守守则，本期无违规事件[63] - 公司或附属公司本期无购买、出售或赎回公司上市证券的行为[64] - 公司企业管治常规以GEM上市规则附录15为基准，但未区分主席及行政总裁角色[65] 财务报表审核情况 - 审核委员会已审阅集团本期未经审核简明综合财务报表，认为符合准则和规则且披露充分[68]

财务数据关键指标变化 - 2021年集团亏损总额为8.9百万港元，相比2020年的2.1百万港元亏损有所扩大[11] - 公司2021年总收益1291万港元，同比下降73.0%，主要因配售及包销服务收入减少95.7%[24][26][27] - 公司2021年税前亏损842.8万港元，亏损同比扩大327.6%[24] - 年度亏损扩大至8.9百万港元（同期亏损2.1百万港元）[36] - 公司总资产从2020年的282.6百万港元增至2021年的333.3百万港元，增长约18%[48] - 公司拥有人应占权益总额从2020年的173.4百万港元增至2021年的216.4百万港元，增长约24.8%[48] - 公司流动资产净值从2020年的165.7百万港元增至2021年的173.0百万港元，增长约4.4%[48] - 公司银行结余及现金总额从2020年的196.6百万港元降至2021年的165.6百万港元，减少约15.8%[53] 收入和利润（同比环比） - 配售及包销佣金收入锐减约30.9百万港元[9] - 企业融资顾问服务等业务收入下跌约4.3百万港元[9] - 公司经纪服务佣金收入340万港元，同比增长13.3%[27] - 证券及IPO融资利息收入460万港元，同比下降39.5%[21][27] - 资产管理规模820万美元，较2020年下降11.8%[22] - 十大活跃客户贡献经纪佣金收入48.5%，较2020年提升2.2个百分点[18] - 按公平值计入选损益的金融资产净收益约23.1百万港元，其中认沽及购回期权公平值收益约23.8百万港元，证券及基金投资公平值亏损约0.7百万港元[30] - 最大客户营业额占比从2020年的49.3%降至2021年的16%，五大客户总占比从69.1%降至31.2%[143] 成本和费用（同比环比） - 行政及其他经营开支由50.1百万港元减少39.9%至30.1百万港元，主要因无配售及包销佣金支出（同期24.4百万港元）[31] - 融资成本由2.8百万港元减少46.4%至1.5百万港元，主要来自首次公开发售贷款[35] - 员工总数增至30名（2020年27名），员工成本总额17.7百万港元（同期17.0百万港元）[42] 各条业务线表现 - 公司主要业务包括经纪服务、配售及包销服务、企业融资顾问服务、融资服务和资产管理服务，2021年业务性质无重大变动[135] - 子公司新力资本取得放债牌照，拟专注收购融资业务，但截至报告日未开展运营[37][38] - 报告日后完成1宗企业融资顾问委聘，另有1宗进行中[41] 各地区表现 - 香港证券市场2021年平均每日成交额达1667亿港元，同比增长28.7%[15] - 恒生指数2021年末收于23398点，较2020年下跌14.1%[15] - 香港IPO市场2021年新上市公司数量减少36.4%至98家，集资总额下降17.2%至3313亿港元[15] - 香港2021年经济增长6.4%，IMF预测2022年全球增长放缓至4.4%（2021年为5.9%）[39] 管理层讨论和指引 - 公司董事认为内部资源及营运资金足以应付财务承担[70] - 公司强调稳健内部监控及企业管治对股东长期价值的重要性[87] - 公司董事会负责评估和管理集团的风险管理及内部监控系统[123] - 公司未设定预定的股息派发比率，股息派发将考虑多种因素[122] - 公司2021年度未派发任何中期股息和末期股息，2020年同期每股派发0.005港元、0.0025港元和0.0025港元的中期股息[139][140] 企业管治 - 公司董事会由7名成员组成，包括4名执行董事和3名独立非执行董事，符合GEM上市规则要求[90] - 公司2021年度遵守GEM上市规则附录15的企业管治守则，仅偏离第A.2.1条（主席与行政总兼任）[87][89] - 公司董事会已成立薪酬委员会、提名委员会及审核委员会三个董事委员会[98] - 公司董事会多元化政策旨在实现董事会在技能、经验及观点上的多样性[107] - 独立非执行董事均符合GEM上市规则第5.09条所载的独立性要求[96] - 董事会成员年龄分布为51-60岁5名，41-50岁1名，40岁以下1名[108] - 董事会成员专业背景包括证券及金融4名，管理及商业1名，会计1名，法律1名[108] 投资和收购 - 确认对联营公司投资减值亏损约14.7百万港元[10] - 完成收购RS (BVI) Holdings Limited 25%股权，代价为32,853,000港元[10] - 通过发行233,000,000股代价股份支付收购，每股作价0.141港元[10] - 公司对RS (BVI) Holdings Limited的投资占集团总资产的6.6%，投资成本为36,756千港元[52] - 公司认沽和购回期权的公平值为24,323千港元，占集团总资产的7.3%[52] 风险管理和合规 - 公司面临信贷风险，已采取措施包括设定交易限额、定期审查应收款项可收回金额等以降低风险[68] - 公司须遵守监管机构规定的法定流动资金要求，并设有监控系统确保充足流动资金[69] - 公司聘请外聘内部监控顾问艾斯顾问集团进行年度风险管理和内部监控系统检阅，未发现重大内部控制缺陷[124] - 公司风险管理和内部监控系统每年进行一次审阅，董事会认为系统有效且足够[124] - 公司遵守所有相关金融法规[161] 股东和股权 - 2021年可供股东分配的储备为1.345亿港元（2020年为8100万港元）[149] - 2021年授出8000万份购股权，行权价每股0.096港元，其中7200万份尚未行使[155][157] - 购股权计划下可供发行的证券总数占已发行股份总数的5.7%（6800万股）[157] - 2021年无购买、出售或赎回股份[151] 其他重要内容 - 公司英文名称由「Astrum Financial Holdings Limited」更改为「RaffAello-Astrum Financial Holdings Limited」，中文名称「阿仕特朗金融控股有限公司」被取消[61] - 公司股票简称由「ASTRUM FIN」更改为「RAFFAELLOASTRUM」，中文股票简称「阿仕特朗金融」被取消[61] - 公司网址由「www.astrum-capital.com」更改为「www.astrum-capital.com/raffaello-astrum/」[61] - 截至2021年12月31日，公司无任何关于包销股份的承担（2020年：无）[64] - 截至2021年12月31日，公司无任何资本承担（2020年：无）[65] - 截至2021年12月31日，公司无重大或然负债（2020年：无）[66] - 公司无任何债务，资产负债比率不适用[53] - 公司无任何资产抵押[50] - 公司外汇风险甚微，未使用任何金融工具对冲[51] - 公司无主要供应商[144] - 2021年无发行任何债权证[147] - 2021年无慈善及其他捐赠[166]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止九个月收益约为1090万港元，2020年同期约为4090万港元[7] - 截至2021年9月30日止九个月公司拥有人应占亏损及全面支出总额约为1260万港元，2020年同期约为110万港元[7] - 截至2021年9月30日止九个月每股基本亏损约为1.36港仙，2020年同期约为0.14港仙[7] - 2021年第三季度收益为319.2万港元，2020年同期为502.1万港元[9] - 2021年前三季度其他收入为131.7万港元，2020年同期为242.7万港元[9] - 2021年前三季度来自按公平值计入损益的金融资产已变现净收益为27.2万港元，2020年同期为6.5万港元[9] - 2021年前三季度来自按公平值计入损益的金融资产未变现净亏损为73.9万港元，2020年同期为11.8万港元[9] - 2021年前三季度行政及其他经营开支为2288.8万港元，2020年同期为4296.2万港元[9] - 2021年前三季度融资成本为151.3万港元，2020年同期为164.8万港元[9] - 2021年第三季度总收益为3192千港元，2020年同期为5021千港元；2021年前三季度总收益为10910千港元，2020年同期为40868千港元[21] - 2021年第三季度其他收入为148千港元，2020年同期为1426千港元；2021年前三季度为1317千港元，2020年同期为2427千港元[24] - 2021年第三季度利息收入来自银行的为0千港元，2020年同期为40千港元；2021年前三季度为2千港元，2020年同期为559千港元[24] - 2021年第三季度股息收入为13千港元，2020年同期为20千港元；2021年前三季度为31千港元，2020年同期为34千港元[24] - 公司2021年前三季度收益约1090万港元，较2020年同期约4090万港元大幅减少约73.3%[37] - 其他收入由2020年同期约240万港元大幅减少约45.8%至2021年约130万港元[40] - 2021年来自按公平值计入损益的金融资产已变现净收益约为27.2万港元，未变现净亏损约为73.9万港元[41] - 行政及其他经营开支由2020年同期约4300万港元大幅减少约46.7%至2021年约2290万港元[42] - 2021年前三季度公司拥有人应占期间亏损为1264.1万港元，2020年同期为113.2万港元[33] - 融资成本由同期约160万港元减少约6.3%至本期约150万港元[43] - 期内亏损由同期约110万港元大幅增加至本期约1260万港元[44] 股息派发情况 - 2021年5月7日、8月6日、11月5日董事会分别不建议派发截至2021年3月31日、6月30日、9月30日止三个月中期股息，2020年同期分别为每股0.005港元、0.0025港元、0.0025港元[7] - 董事会不建议派发截至2021年9月30日止三个月的中期股息（2020年同期每股0.0025港元）[52] 财务报表相关 - 未经审核简明综合财务报表于2021年11月5日获董事会授权刊发[20] - 审核委员会认为集团本期未经审核简明综合财务报表符合适用会计准则和GEM上市规则且披露充分[77] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年第三季度客户合约所得收益中，经纪服务佣金为1062千港元，2020年同期为660千港元；2021年前三季度为2659千港元，2020年同期为1891千港元[21] - 2021年第三季度客户合约所得收益中，配售及包销佣金为244千港元，2020年同期为107千港元；2021年前三季度为1473千港元，2020年同期为30507千港元[21] - 2021年第三季度客户合约所得收益中，企业融资顾问服务费为360千港元，2020年同期为750千港元；2021年前三季度为1438千港元，2020年同期为1765千港元[21] - 2021年第三季度客户合约所得收益中，基金管理及表现费为366千港元，2020年同期为1096千港元；2021年前三季度为1421千港元，2020年同期为1742千港元[21] - 2021年第三季度证券及首次公开发售融资利息收入为1160千港元，2020年同期为2408千港元；2021年前三季度为3919千港元，2020年同期为4963千港元[21] - 经纪服务佣金由2020年同期约190万港元增加约42.1%至2021年约270万港元[37] - 配售及包销服务收益由2020年同期约3050万港元大幅减少约95.1%至2021年约150万港元[37] - 企业融资顾问服务费由2020年同期约180万港元减少约22.2%至2021年约140万港元[37] - 证券及首次公开发售融资利息收入由2020年同期约500万港元减少约22.0%至2021年约390万港元[37] - 资产管理服务费由2020年同期约170万港元减少约17.7%至2021年约140万港元[38] 公司收购情况 - 公司于2021年收购目标公司已发行股本的25%，代价为3285.3万港元，通过发行2.33亿股代价股份偿付[47] - 收购完成后，目标公司由卖方及公司分别拥有75%及25%，作为公司联营公司入账[47] 公司名称及网址变更 - 2021年10月29日起，公司英文名变更为“RaffAello - Astrum Financial Holdings Limited”，股份简称变为“RAFFAELLOASTRUM”，网址变为“www.astrum - capital.com/raffaello - astrum/”[50] 公司股权结构 - 2021年9月30日，潘稷先生持有公司股份权益合计5.40685亿股，占比45.32%[54] - 2021年9月30日，曾建雄先生持有公司股份权益2.33亿股，占比19.53%[54] - 2021年9月30日，关振义先生持有公司股份权益800万股，占比0.67%[54] - 截至2021年9月30日，廖明麗女士拥有权益股份合计540,685,000股，股权概约百分比为45.32%[57] - 截至2021年9月30日，Autumn Ocean Limited拥有权益股份为532,685,000股，股权概约百分比为44.65%[57] - 截至2021年9月30日，曾太太拥有权益股份为233,000,000股，股权概约百分比为19.53%[57] - 截至2021年9月30日，RaffAello Holdings Limited拥有权益股份为233,000,000股，股权概约百分比为19.53%[57] - 股权百分比基于2021年9月30日1,193,000,000股已发行股份计算[58] 购股期权授予情况 - 2021年1月4日，潘稷先生和关振义先生按行使价每股0.096港元分别获授800万份购股期权，有效期五年[56] - 2021年1月4日，按行使价每股0.096港元向十一名合资格人士共授予80,000,000份购股权，有效期五年，截至9月30日有80,000,000份未获行使[59] 不竞争承诺相关 - 2021年7月1日至9月30日，潘先生及Autumn Ocean Limited遵守潘氏不竞争契据下的不竞争承诺[63] - 2021年9月30日，曾先生订立以公司为受益人的曾氏不竞争契据[65] - 曾先生在曾氏不竞争契据持续期间，除特定披露外不得参与竞争业务，遇新商业机遇需通知公司[66] - 曾先生及其紧密联系人有权投资已向公司提供且公司拒绝的受限制业务[67] - 曾先生及/或其紧密联系人（不包括集团）持有的参与受限制业务且在认可证券交易所上市的公司股份总数合计不超该类公司已发行股份的10%[69] - 公司于2021年11月收到曾先生确认书，确认其在2021年9月30日遵守曾氏不竞争契据下的不竞争承诺[70] 公司合规情况 - 本期内公司未发现董事证券交易违规事件[71] - 公司或其附属公司本期无购买、出售或赎回公司上市证券行为[72] - 公司本期遵守企业管治守则，但未按第A.2.1条区分主席及行政总裁角色[74] - 2021年9月30日，集团无引致GEM上市规则第17.22至17.24条披露责任的情况[75] 审核委员会情况 - 审核委员会主席是刘汉基先生，成员包括沈龙先生及余颂诗女士（2021年9月24日起生效）[77] 公司董事情况 - 报告日期，执行董事有潘稷先生、曾建雄先生、关振义先生、余凯玲女士[78] - 报告日期，独立非执行董事有沈龙先生、刘汉基先生、余颂诗女士[78]

财务数据关键指标变化 - 收益与亏损 - 截至2021年6月30日止六个月收益约为770万港元，2020年同期约为3580万港元[5] - 截至2021年6月30日止六个月公司拥有人应占亏损及全面支出总额约为840万港元，2020年同期约为40万港元[5] - 截至2021年6月30日止六个月每股基本亏损约为0.92港仙，2020年同期约为0.05港仙[5] - 2021年上半年客户合约所得收益为4959万港元，2020年同期为3.3292亿港元[24] - 2021年上半年总收益为7718万港元，2020年同期为3.5847亿港元[24] - 截至2021年6月30日止六个月，客户合约所得收益为4959千港元，2020年同期为33292千港元[26] - 截至2021年6月30日止六个月，其他收入为1169千港元，2020年同期为1001千港元[27] - 截至2021年6月30日止六个月，本公司拥有人应占期间亏损为8393千港元，2020年同期为411千港元[33] - 2021年上半年集团收益约770万港元，较2020年同期约3580万港元大幅减少约78.5%[57] - 期内亏损由2020年同期约40万港元大幅增加至2021年约840万港元[64] 财务数据关键指标变化 - 股息派发 - 2021年5月7日董事会不建议派发截至2021年3月31日止三个月中期股息（2020年同期每股0.005港元）[5] - 2021年8月6日董事会不建议派发截至2021年6月30日止三个月中期股息（2020年同期每股0.0025港元）[5] - 2020年同期中期股息为4000千港元，2021年董事会不建议派付相关中期股息[32] - 2021年8月6日董事会不建议派截至2021年6月30日止三个月中期股息，2020年同期为每股0.0025港元[104] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 2021年6月30日非流动资产为1073.2万港元，2020年12月31日为771.7万港元[9] - 2021年6月30日流动资产为68470.9万港元，2020年12月31日为27486.1万港元[9] - 2021年6月30日流动负债为51607.3万港元，2020年12月31日为10915.5万港元[9] - 2021年6月30日资产净值为17936.8万港元，2020年12月31日为17342.3万港元[9] - 2021年6月30日股本为960万港元，2020年12月31日为800万港元[9] - 截至2021年6月30日，贸易应收款项为573014千港元，2020年12月31日为73546千港元[37] - 2021年6月30日保证金客户贷款抵押证券市值约为2.0805亿港元，2020年12月31日约为1.60018亿港元[38] - 2021年6月30日0 - 30天现金客户、结算所及经纪所产生的贸易应收款项为2680千港元，2020年12月31日为5336千港元[39] - 2021年6月30日企业融资顾问服务及资产管理服务0 - 30天贸易应收款项为242千港元，2020年12月31日为403千港元[39] - 2021年6月30日香港上市股本证券按公平值计为2976千港元，2020年12月31日为2922千港元[39] - 2021年6月30日证券交易客户现金贸易应付款项为28892千港元，2020年12月31日为53175千港元[41] - 2021年6月30日期货合约交易客户贸易应付款项为1962千港元，2020年12月31日为1948千港元[41] - 2021年6月30日应付客户款项约为6067.8万港元，2020年12月31日约为1.01797亿港元[43] - 2021年6月30日公司法定普通股数目为20亿股，股本为2亿千港元；已发行及缴足普通股数目为9.6亿股，股本为9600千港元[45] - 2021年6月30日和2020年12月31日按公平值计入损益的香港上市股本证券金融资产分别为297.6万港元和292.2万港元[52] - 集团总资产约为6.954亿港元，较上期约2.826亿港元增加[71] - 公司拥有人应占权益总额约为1.794亿港元，较上期约1.734亿港元增加[71] - 集团流动资产净值约为1.686亿港元，较上期约1.657亿港元保持相对稳定[71] - 集团流动比率由约2.5倍下跌至1.3倍，因流动负债升幅372.6%高于流动资产升幅149.1%[71] - 集团银行结余及现金总额约为1.07亿港元，较上期约1.966亿港元减少[71] - 集团借款约为4.497亿港元，用于客户认购首次公开发售股份，已偿还[71] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2021年上半年经营活动所用现金净额为5.05171亿港元，2020年同期为7365.9万港元[13] - 2021年上半年投资活动所用现金净额为508.3万港元，2020年同期为200.9万港元[13] - 2021年上半年融资活动所产生现金净额为4.61797亿港元，2020年同期为543.9万港元[13] - 2021年上半年现金及现金等价物减少净额为4845.7万港元，2020年同期为8110.7万港元[13] - 2021年上半年期初现金及现金等价物为9472万港元，2020年同期为1.43304亿港元[13] - 2021年上半年期末现金及现金等价物为4626.3万港元，2020年同期为6219.7万港元[13] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年第二季度客户合约所得收益为2406万港元，2020年同期为2.5413亿港元[24] - 2021年第二季度总收益为3279万港元，2020年同期为2.6869亿港元[24] - 经纪服务佣金由2020年同期约120万港元增加约33.3%至2021年约160万港元[57] - 配售及包销服务收益由2020年同期约3040万港元大幅减少约96.1%至2021年约120万港元[57] - 证券及首次公开发售融资利息收入由2020年同期约260万港元增加约7.7%至2021年约280万港元[57] - 资产管理服务费由2020年同期约60万港元增加约83.3%至2021年约110万港元[58] 财务数据关键指标变化 - 成本与开支 - 截至2021年6月30日止六个月，除税前亏损相关的核数师薪酬为315千港元，佣金开支为146千港元等[29] - 行政及其他经营开支由2020年同期约3680万港元大幅减少约56.3%至2021年约1610万港元[62] - 员工成本总额由约840万港元增加15.5%至约970万港元[67] 财务数据关键指标变化 - 税务 - 合资格集团实体香港利得税按估计应课税溢利首2000000港元计算为8.25%，超过部分为16.5%[30] 财务数据关键指标变化 - 股份相关 - 2021年2月24日公司配售发行1.6亿股普通股，每股0.083港元，所得款项总额为1328万港元[45] - 2021年1月4日，公司按行使价每股0.096港元向十一名合资格人士共授予80,000,000份购股权，有效期五年[86] - 截至2021年6月30日，共有80,000,000份未获行使的认股期权[86] - 2021年1月4日，潘稷先生和关振义先生分别获授8,000,000份购股权[83][88] - 2021年1月4日，雇员获授40,000,000份购股权，客户和商业伙伴获授24,000,000份购股权[88] - 2021年1月4日授出的购股权，行使价每股0.096港元，授出日股份收市价每股0.094港元[88] - 2021年1月4日授出的购股权，经评估公允值介乎每份0.013港元至0.018港元[89] - 2021年1月4日购股权估值模式重要输入资料：收市价每股0.094港元、认购价0.096港元、波幅43.66%、股息回报率9.74%、预期购股期权年期五年、无风险年利率0.27%[89] - 2021年2月24日，公司按每股0.083港元配售1.6亿股，占配售前股本20.00%，占扩大后股本约16.67%[96] 公司股权结构 - 2021年6月30日，潘稷先生持有公司股份540,685,000股，股权概约百分比为56.32%；关振义先生持有8,000,000股，股权概约百分比为0.83%[81] - 2021年6月30日，廖明丽女士持有公司股份540,685,000股，股权概约百分比为56.32%；Autumn Ocean Limited持有532,685,000股，股权概约百分比为55.49%[84] - 上述股权百分比基于2021年6月30日960,000,000股已发行股份计算[83][85] 公司业务交易 - 公司有条件同意3285.3万港元购买目标公司25%已发行股本[76] - 代价将通过发行2.33亿股代价股份偿付，每股0.141港元[76] 公司合规与治理 - 公司于2021年7月收到潘先生及Autumn Ocean Limited 2021年4月1日至6月30日遵守不竞争承诺的确认书，独立董事表示满意[93] - 公司采纳GEM上市规则有关董事买卖证券的操守守则，本期无违规事件[94] - 公司或附属公司本期无购买、出售或赎回上市证券[97] - 公司本期遵守企业管治守则，除未区分主席与行政总裁角色[98] - 2021年6月30日，集团无触发GEM上市规则第17.22至17.24条披露责任的情况[100] 公司组织架构 - 董事会由5名成员组成，含2名执行董事和3名独立非执行董事[101] - 审核委员会主席是刘汉基，成员包括沈龙和李德祥，已审阅集团本期业绩[102] 其他财务数据 - 2021年上半年与潘先生的佣金收入为42千港元，利息收入为64千港元；2020年上半年佣金收入为28千港元，利息收入为107千港元[46] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月主要管理人员薪酬分别为315.8万港元和307.8万港元[49] - 截至2021年6月30日止六个月最大未偿还结余分别约为229.6万港元、5.5万港元、102万港元、1637.6万港元、2.8万港元、90.8万港元[50] - 截至2021年6月30日止六个月，集团添置物业、厂房及设备约值5100000港元，2020年同期约7000港元[36] - 正常业务过程中，证券交易现金客户、结算所及经纪结算期限为交易日后两天，期货合约交易为交易日后一天[37] - 授予11名合资格人士8000万份购股权，行使价每股0.096港元[67]

收入和利润（同比环比） - 2021年第一季度收益为4.4百万港元，较2020年同期的9.0百万港元下降51.11%[6][7] - 2021年第一季度公司拥有人应占亏损为4.1百万港元，而2020年同期为盈利1.1百万港元[6][7] - 2021年第一季度每股基本亏损为0.47港仙，2020年同期为每股盈利0.13港仙[6][7] - 公司2021年第一季度总收益为4,439千港元，较2020年同期的8,978千港元下降50.6%[19] - 公司2021年第一季度每股基本亏损为4,066千港元，而2020年同期为盈利1,079千港元[28] - 公司第一季度录得亏损4.1百万港元，相比去年同期盈利1.1百万港元[30] - 公司总收益从去年同期的9.0百万港元下降51.1%至4.4百万港元[31] 成本和费用（同比环比） - 2021年第一季度行政及其他经营开支为8.6百万港元，较2020年同期的8.3百万港元增长3.55%[7] - 2021年第一季度融资成本为945千港元，较2020年同期的169千港元增长459.17%[7] - 公司2021年第一季度税前亏损，主要由于雇员福利开支总额增长至5,628千港元，较2020年增长17.8%[23] - 融资成本从169,000港元激增459.2%至945,000港元[37] - 行政及其他经营开支保持稳定，从8.6百万港元略降至8.3百万港元[36] 各业务线表现 - 客户合约所得收益从2020年的7,879千港元下降至2021年的2,553千港元，降幅达67.6%[19][20] - 配售及包销佣金收入大幅下降，从2020年的6,654千港元降至2021年的345千港元，降幅达94.8%[19] - 证券及首次公开发售融资利息收入从2020年的1,099千港元增长至2021年的1,886千港元，增幅71.6%[19] - 其他收入从2020年的639千港元增长至2021年的1,006千港元，增幅57.4%，主要来自处理费收入增长[22] - 经纪服务佣金从0.4百万港元大幅增长175%至1.1百万港元[31] - 配售及包销服务收益从6.7百万港元暴跌95.5%至0.3百万港元[31] - 企业融资顾问服务费从0.5百万港元增长40%至0.7百万港元[31] - 证券及首次公开发售融资利息收入从1.1百万港元增长72.7%至1.9百万港元[31] - 资产管理服务费从328,000港元增长22.6%至402,000港元[32] - 其他收入从0.6百万港元增长66.7%至1.0百万港元[34] 其他财务数据 - 2021年第一季度来自按公平值计入损益的金融资产的已变现净收益为272千港元，较2020年同期的25千港元增长988%[7] - 2021年第一季度未变现净亏损为231千港元，而2020年同期为未变现净收益18千港元[7] - 2021年第一季度配售新股获得13.1百万港元资金[9] - 2021年第一季度确认以权益结算的股份付款为1.3百万港元[9] - 截至2021年3月31日，公司保留溢利为45.8百万港元[9] - 香港利得税开支从2020年的100千港元降至2021年为零[25] - 普通股加权平均数从2020年的800,000,000股增至2021年的864,000,000股[28] 公司治理和股权结构 - 廖明麗女士及其配偶潘稷先生合計持有公司股份540,685,000股，佔總發行股份56.32%[47] - Autumn Ocean Limited實益持有公司股份532,685,000股，佔總發行股份55.49%[47] - 公司已發行股份總數為960,000,000股[48] - 公司於2021年1月4日授予11名合資格人士80,000,000份購股權，行使價每股0.096港元[49] - 截至2021年3月31日，未行使購股權數量為80,000,000份[49] - 公司未分設主席與行政總裁職位，由潘稷先生兼任[57] - 審核委員會由3名獨立非執行董事組成，劉漢基先生擔任主席[59] - 公司確認2021年第一季度未發現董事證券交易違規事件[54] - 公司確認2021年第一季度未購買、出售或贖回上市證券[55] - 公司確認2021年第一季度遵守不競爭承諾，未發現競爭權益[52][53] 股息和股东回报 - 公司不建议派发2021年第一季度中期股息，而2020年同期派发每股0.005港元[26]

财务数据关键指标变化 - 公司2020年录得亏损及全面支出总额约210万港元，而2019年则录得溢利及全面收入总额约1200万港元[7] - 公司总收益47.8百万港元，同比增长5.3%，但税后亏损2.1百万港元（2019年盈利12.0百万港元）[19][21] - 公司2020年净亏损2,121千港元，而2019年净利润为12,012千港元[193] - 2020年每股亏损0.27港仙，2019年每股盈利1.50港仙[193] - 公司2020年末资产净值为173,423千港元，较2019年的183,544千港元下降5.5%[195] - 公司2020年末保留溢利为49,843千港元，较2019年的59,964千港元下降16.9%[199] 收入和利润 - 公司2020年收益为47,848千港元，较2019年的45,431千港元增长5.3%[193] - 证券及首次公开发售融资利息收入同比上升94.9%至7.6百万港元[16] - 资产管理服务费同比增加76.9%至2.3百万港元，含表现费0.9百万港元[22] - 其他收入同比大增188.9%至2.6百万港元，含政府补贴1.3百万港元[23] 成本和费用 - 行政开支激增57.1%至50.1百万港元，主要因佣金开支从6.6百万港元增至24.5百万港元[25] - 融资成本同比飙升833.3%至2.8百万港元，源于首次公开发售贷款[26] - 2020年行政及其他经营开支大幅增加至50,120千港元，同比上升57%[193] 各条业务线表现 - 公司业务包括经纪服务、配售及包销服务、企业融资顾问服务、融资服务及资产管理服务[12] - 经纪服务活跃客户增至242名，十大客户贡献佣金收入46.3%（2019年：42.2%）[13] - 配售及包销服务完成12宗委聘，包销收益30.4百万港元，配售收益1.9百万港元[14] - 企业融资顾问服务完成16宗委聘，贡献总收益2.7百万港元（财务顾问1.8百万港元，独立财务顾问0.9百万港元）[15] - Astrum China Fund管理资产达9.3百万美元，每股资产净值1,425.253美元[17] 各地区表现 - 香港证券市场2020年平均每日成交额同比增长48.5%至1295亿港元[10] - 恒生指数2020年下跌3.4%至27,231点[10] - 香港首次公开发售市场2020年新增上市公司数目减少15.8%至154家，但集资金额上升26.5%至3975亿港元[10] - 配售交易数目2020年同比增长52.8%至275宗，筹资金额大幅增长193.9%至2907亿港元[10] - 供股及公开发售交易数目2020年同比增长95.7%至45宗，筹资金额增长366.0%至233亿港元[10] 管理层讨论和指引 - 公司董事会由5名成员组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事，其中独立非执行董事占比达三分一或以上[65] - 公司主席潘稷先生同时担任行政总裁，自2007年起负责监督集团整体运营[64] - 公司高级管理层冯达雄先生拥有超过20年金融市场经验，负责管理日常交易操作[59] - 公司秘书麦日腾先生具备20年财务管理及企业管治经验，持有香港理工大学专业会计硕士学位[60] - 独立非执行董事刘汉基先生为香港会计师公会资深会员及澳洲注册会计师，拥有超过20年财务申报及会计经验[58] - 执行董事关振义先生自2015年起负责业务规划及发展，拥有超过20年金融服务经验[54] - 独立非执行董事沈龙先生拥有超过20年企业法律及合规经验，现任星亚控股公司秘书[55] 企业管治 - 公司2020年度符合GEM上市规则附注15的企业管治守则要求，仅偏离第A.2.1条（主席与行政总裁未分设）[63][64] - 公司企业管治架构强调通过有效监督平衡股东与权益人利益，并建立长期价值[62][65] - 公司董事会成员均具备金融、法律或会计等专业背景，覆盖证券交易、资产管理等受规管活动牌照[53][54][58] - 公司未设立内部审计部门，但管理层确认内部监控系统无重大弱点[92] - 公司风险管理和内部监控系统被认为有效和足够[92] - 公司已采纳股东传讯政策，确保股东和投资者获取全面和及时的资讯[95] 股息和股东权益 - 公司2020年支付股息8,000千港元，2019年支付股息12,000千港元[199] - 2020年第一季度股息每股0.005港元，总计4.0百万港元[106] - 2020年第二季度股息每股0.0025港元，总计2.0百万港元[106] - 2020年第三季度股息每股0.0025港元，总计2.0百万港元[107] - 公司无预定股息派发比率，股息政策取决于多项因素包括财务业绩和股东利益[90] - 2020年可供分派储备约81.0百万港元[116] - 2019年可供分派储备约80.4百万港元[116] 客户集中度 - 2020年最大客户占营业额的49.3%，五大客户占营业额的69.1%[110] - 2019年最大客户占营业额的22.9%，五大客户占营业额的63.9%[110] 关联交易 - 公司向潘氏家族提供融资服务，本年度垫款金额为42,567千港元，接近年度上限47,000千港元[149] - 公司向潘氏家族支付利息1,192千港元，低于年度上限2,000千港元[149] - 公司向关先生提供融资服务，本年度垫款金额为8,463千港元，接近年度上限8,500千港元[149] - 公司向关先生支付利息31千港元，低于年度上限50千港元[149] - 独立非执行董事确认持续关连交易符合日常业务条款且公平合理[161] - 公司确认已遵守GEM上市规则第20章关于持续关连交易的披露规定[152][158] 审计和财务报告 - 公司2020年度综合财务报表由国卫会计师事务所有限公司审计[172] - 公司独立核数师报告确认财务报表符合香港财务报告准则[175] - 证券交易业务产生的保证金客户贸易应收款项减值为关键审计事项，涉及管理层对客户信用记录、证券抵押品质量及还款历史的判断[179] - 审计程序包括评估抵押品可变现价值、测试杠杆率计算准确性及验证预期信用损失模型假设[180] - 外部核数师酬金总计90万港元，其中核数服务63万港元，非核数服务27万港元[88] 资本和股权结构 - 公司2021年1月向11名人士授出80,000,000份购股权，行使价每股0.096港元[49] - 公司2021年2月完成配售160,000,000股新股，配售价每股0.083港元，占扩大后股本16.67%[50] - 潘先生通过Autumn Ocean Limited持有公司532,685,000股，占已发行股份的66.59%[163][164] - 公司已发行股份总数截至2020年12月31日为800,000,000股[164][166] - 公司公眾持股量符合GEM上市规则至少25%的要求[171]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止九个月收益约为4090万港元，2019年同期约为4060万港元[6] - 截至2020年9月30日止九个月公司拥有人应占亏损及全面支出总额约为110万港元，2019年同期溢利及全面收益总额约为1270万港元[6] - 截至2020年9月30日止九个月每股基本亏损约为0.14港仙，2019年同期每股基本盈利约为1.59港仙[6] - 2020年第三季度收益为502.1万港元，2019年同期为806.6万港元[8] - 2020年第三季度除税前亏损72.1万港元，2019年同期溢利188.4万港元[8] - 2020年9月30日公司拥有人应占权益总额为1.76412亿港元，2019年同期为1.88256亿港元[10] - 2020年九个月内公司拥有人应占亏损及全面开支总额为113.2万港元，2019年同期溢利及全面收益总额为1272.5万港元[10] - 2020年及2019年第三季度总收益分别为5021千港元和8066千港元，2020年较2019年下降37.75%；2020年及2019年前三季度总收益分别为40868千港元和40649千港元，2020年较2019年增长0.54%[19] - 2020年及2019年前三季度公司拥有人应占亏损及全面支出总额约为110万港元，2019年同期拥有人应占溢利及全面收益总额约为1270万港元[31] - 2020年前三季度公司收益约4090万港元，较2019年同期的约4060万港元保持稳定[32] - 2020年前三季度佣金开支2381.3万港元，2019年同期为655.9万港元[23] - 2020年前三季度香港利得税为0，2019年同期为200万港元[25] - 2020年前三季度股息共600万港元，2019年同期为800万港元[26] - 其他收入由同期约0.6百万港元增加约300.0%至本期约2.4百万港元[35] - 按公平值计入损益的金融资产已变现净收益约为65,000港元，未变现净收益约为118,000港元，同期均无[36] - 行政及其他经营开支由同期约26.0百万港元增加约65.4%至本期约43.0百万港元[37] - 融资成本由同期约0.3百万港元大幅增加约433.3%至本期约1.6百万港元[38] - 本期亏损约1.1百万港元，同期溢利约12.7百万港元[39] 股息相关情况 - 2020年第一季度股息每股0.005港元，共400万港元，已在6月12日派发[6] - 2020年第二季度股息每股0.0025港元，共200万港元，已在9月9日派发[6] - 2020年第三季度股息每股0.0025港元，共200万港元，未在9月30日确认为负债[6] - 2020年第三季度股息每股0.0025港元，共2.0百万港元；2019年同期每股0.005港元，共4.0百万港元[43] - 公司于2020年11月6日宣布派付截至2020年9月30日止三个月的中期股息，每股0.0025港元，约于2020年12月11日向2020年11月27日名列股东名册内的股东派付[61] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年及2019年第三季度客户合约所得收益分别为2613千港元和7181千港元，2020年较2019年下降63.61%；2020年及2019年前三季度客户合约所得收益分别为35905千港元和38138千港元，2020年较2019年下降5.85%[19] - 2020年及2019年第三季度证券及首次公开发售融资利息收入分别为2408千港元和885千港元，2020年较2019年增长172.09%；2020年及2019年前三季度证券及首次公开发售融资利息收入分别为4963千港元和2511千港元，2020年较2019年增长97.65%[19] - 2020年及2019年第三季度其他收入分别为1426千港元和238千港元，2020年较2019年增长499.16%；2020年及2019年前三季度其他收入分别为2427千港元和614千港元，2020年较2019年增长295.28%[22] - 2020年及2019年前三季度客户合约确认收入于某一时刻分别为32398千港元和33193千港元，2020年较2019年下降2.39%；于某一段时间分别为3507千港元和4945千港元，2020年较2019年下降29.08%[20] - 2020年前三季度经纪服务佣金约190万港元，较2019年同期的约260万港元减少约26.9%[33] - 2020年前三季度配售及包销服务收益约为3050万港元，较2019年同期的3060万港元保持稳定，2020年完成八宗，2019年有十宗[33] - 2020年前三季度企业融资顾问服务费约180万港元，较2019年同期的约400万港元大幅减少约55.0%，2020年收取十四宗费用，2019年有八宗[33] - 2020年前三季度证券及首次公开发售融资的利息收入约500万港元，较2019年同期的约250万港元增加约100%[33] - 2020年前三季度资产管理服务费约170万港元，较2019年同期的约100万港元增加约70%[33] 财务报表编制相关 - 未经审核简明综合财务报表于2020年11月6日获董事会授权刊发[17] - 编制2020年前三季度未经审核简明综合财务报表采纳新订及经修订香港财务报告准则，对财务表现及状况无重大影响[14] - 公司未提早应用已颁布但未生效的新订及经修订香港财务报告准则，正评估影响[16] - 未经审核简明综合财务报表按历史成本基准编制，部分金融工具按公平值计量[17] 股东权益及股权情况 - 2020年9月30日，潘先生于公司每股面值0.01港元普通股好仓股份数为532,685,000，概约股权66.59% [45] - 2020年9月30日，廖明丽女士于公司股份拥有权益的股份数为532,685,000，概约股权66.59% [47] - 2020年9月30日，Autumn Ocean Limited于公司股份拥有权益的股份数为532,685,000，概约股权66.59% [47] 购股计划情况 - 自购股计划生效至2020年9月30日，概无授出购股[49] 股份过户登记相关 - 公司将在2020年11月25日至2020年11月27日暂停办理股份过户登记手续，股份过户文件须最迟于2020年11月24日下午4时30分交回[61] 不竞争承诺情况 - 公司已收到潘先生及Autumn Ocean Limited确认，其在2020年7月1日至2020年9月30日遵守不竞争承诺[53] 证券买卖及企业管治相关 - 公司采纳GEM上市规则有关董事买卖证券的操守守则，本期无违规事件[54] - 公司或附属公司本期无购买、出售或赎回公司上市证券[55] - 公司企业管治常规以GEM上市规则附录15企业管治守则为基准，但未区分主席与行政总裁角色[57] - 2020年9月30日，集团无引致GEM上市规则第17.22至17.24条披露责任的情况[58] - 审核委员会主席是刘汉基先生，成员包括沈龙先生（2020年11月1日起生效）及李德祥先生[59] - 审核委员会认为集团本期未经审核简明综合财务报表符合适用会计准则和GEM上市规则，且披露充分[59] - 2020年9月30日，无董事、主要股东及彼等联系人士在竞争业务中拥有权益[52] 公司业务范围 - 公司为投资控股公司，主要从事经纪、配售及包销、企业融资顾问、融资及资产管理服务[12]

收入和利润（同比环比） - 截至2020年6月30日止六个月的收益为35.8百万港元，较2019年同期的32.6百万港元增长9.8%[6] - 公司拥有人应占亏损为0.4百万港元，而2019年同期为溢利11.1百万港元，同比转亏[6] - 每股基本亏损为0.05港仙，2019年同期为盈利1.39港仙[6] - 截至2020年6月30日止六個月，公司總收益為35,847千港元，較2019年同期的32,583千港元增長10%[23] - 公司2020年上半年净亏损约40万港元，而2019年同期净利润为1110万港元[59] - 总收益同比增长9.8%至3580万港元，主要来自配售及包销服务收入增长23.6%至3040万港元[60][61] 成本和费用（同比环比） - 行政及其他经营开支从2019年同期的19.96百万港元增至36.8百万港元，增幅84%[8] - 佣金開支為23,808千港元，較2019年同期的6,556千港元增長263%[28] - 僱員福利開支總額為8,369千港元，較2019年同期的8,384千港元基本持平[28] - 行政及其他经营开支同比增加84%至3680万港元，主要因配售及包销佣金开支增至2380万港元[66] - 融资成本同比激增236.9%至59.3万港元，主要来自首次公开发售贷款[67] 各条业务线表现 - 配售及包銷佣金收入為30,400千港元，佔客戶合約收益的91.3%，同比增長23.4%[23] - 企業融資顧問服務費收入為1,015千港元，較2019年同期的3,830千港元下降73.5%[23] - 證券及首次公開發售融資利息收入為2,555千港元，同比增長57.1%[23] - 其他收入總計1,001千港元，較2019年同期的376千港元增長166.2%[26] - 经纪服务佣金收入同比下降33.3%至120万港元，企业融资顾问费同比下降73.7%至100万港元[61] - 证券及首次公开发售融资利息收入同比增长62.5%至260万港元[61] 现金流 - 截至2020年6月30日，公司现金及现金等价物净减少81,107千港元，相比2019年同期净增加10,784千港元[13] - 2020年上半年经营活动中所用现金净额为73,659千港元，而2019年同期为经营活动产生现金净额15,489千港元[13] - 2020年上半年投资活动所用现金净额为2,009千港元，相比2019年同期226千港元有所增加[13] - 2020年上半年融资活动所用现金净额为5,439千港元，相比2019年同期4,479千港元有所增加[13] 股息分配 - 第一季度股息每股0.005港元，总额4.0百万港元，与2019年同期持平[6] - 第二季度股息每股0.0025港元，总额2.0百万港元，较2019年同期的4.0百万港元减少50%[6] - 2020年上半年公司确认分派股息4,000千港元，与2019年同期相同[11] - 公司宣派第二季度股息每股0.0025港元，總計2.0百萬港元，較2019年同期的4.0百萬港元減少50%[31][32] - 2020年第二季度派发中期股息每股0.0025港元，股息将于2020年9月9日派付[103] 资产和负债 - 2020年6月30日的银行结余及现金为62.3百万港元（一般账户）和65.6百万港元（信托账户），较2019年末的143.4百万港元和66.3百万港元显著下降[10] - 贸易应收款项从2019年末的45.5百万港元增至2020年6月30日的117.1百万港元，增长157%[10] - 资产总值从2019年末的264.0百万港元降至2020年6月30日的254.8百万港元，减少3.5%[10] - 流动负债从2019年末的79.5百万港元降至2020年6月30日的75.7百万港元，减少4.8%[10] - 贸易应收款项总额从2019年的45,473千港元增长至2020年的117,067千港元，增幅达157.5%[36][37] - 保证金客户贷款抵押品市值从2019年的153.0百万港元下降至2020年的106.1百万港元，降幅30.7%[37] - 证券交易相关贸易应收款项中，认购首次公开发售新股份从2019年的0千港元增至2020年的68,465千港元[36] - 按公平值计量的香港上市股本证券从2019年的0千港元增至2020年的2,115千港元[39] - 贸易应付款项总额从2019年的69,655千港元增至2020年的72,433千港元，增幅4.0%[41] - 应付客户款项中信托及独立银行结余从2019年的66.3百万港元略降至2020年的65.6百万港元[43] - 公司总资产从2019年12月31日的264.0百万港元降至2020年6月30日的254.8百万港元，主要由于银行结余及现金减少81.8百万港元[74] - 公司银行结余及现金总额从2019年12月31日的209.7百万港元大幅减少至2020年6月30日的127.9百万港元[74] - 公司流动比率从2019年12月31日的3.2倍上升至2020年6月30日的3.3倍，反映流动性改善[74] 管理层和股东信息 - 主要管理人员薪酬总额为307.8万港元（2020年）和301.0万港元（2019年），其中薪金及其他实物福利分别为304.2万港元和297.4万港元[50] - 公司董事潘先生通过Autumn Ocean Limited持有532,685,000股，占公司已发行股份的66.59%[84][85] - 截至2020年3月31日，公司已发行股份为800,000,000股[87] - 公司董事会由5名成员组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[99] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，主席为刘汉基先生[100] 其他重要内容 - 按公允价值计量的金融资产中，香港上市股本证券的公允价值为211.5万港元（第一级）[53] - 按公允价值计入损益的金融资产实现净收益3.5万港元，未实现净收益7.8万港元[65] - 公司无任何债务，资产抵押或重大或然负债[74][75][81] - 公司营业成本以港元计值，外汇风险甚微，未使用金融工具对冲[76] - 公司无重大投资、收购或出售计划[77][78][79] - 公司未在2020年期间购买、出售或赎回任何上市证券[95] - 公司未遵守企业管治守则第A.2.1条，主席与行政总裁职位未分开[97]

财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日止三个月收益约为897.8万港元，2019年同期约为800.7万港元[7][8] - 截至2020年3月31日止三个月公司拥有人应占溢利及全面收益总额约为107.9万港元，2019年同期约为203.1万港元[7][8] - 截至2020年3月31日止三个月每股基本盈利约为0.13港仙，2019年同期约为0.25港仙[7][8] - 2020年其他收入为63.9万港元，2019年为13万港元[8] - 2020年来自按公平值计入损益的金融资产之已变现净收益为2.5万港元，2019年为0 [8] - 2020年来自按公平值计入损益的金融资产之未变现净收益为1.8万港元，2019年为0 [8] - 2020年行政及其他经营开支为831.2万港元，2019年为589.5万港元[8] - 2020年融资成本为16.9万港元，2019年为1.1万港元[8] - 2020年除税前溢利为117.9万港元，2019年为223.1万港元[8] - 2020年第一季度总收益897.8万港元，较2019年同期的800.7万港元增加约12.5%[20][31] - 2020年第一季度除税溢利为107.9万港元，较2019年同期的203.1万港元减少约45%[24][29][31] - 2020年第一季度香港利得税为10万港元，2019年同期为20万港元[26] - 2020年和2019年第一季度计算每股基本盈利的普通股加权平均数均为8亿股[29] - 集团总收益约900万港元，较同期约800万港元增加约12.5%[32] - 其他收入由同期约13万港元增加约391.5%至本期约63.9万港元[35] - 行政及其他经营开支由同期约590万港元增加约40.7%至本期约830万港元[37] - 融资成本由同期约1.1万港元大幅增加约1436.4%至本期约16.9万港元[38] - 本期盈利约110万港元，同期溢利约200万港元[39] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年第一季度经纪服务佣金为44.7万港元，2019年同期为61.2万港元[20] - 2020年第一季度配售及包销佣金为665.4万港元，2019年同期为420.6万港元[20] - 2020年第一季度企业融资顾问服务费为45万港元，2019年同期为217万港元[20] - 2020年第一季度基金管理及表现费为32.8万港元，2019年同期为31.5万港元[20] - 2020年第一季度证券及首次公开招股融资利息收入为109.9万港元，2019年同期为70.4万港元[20] - 经纪服务佣金由同期约60万港元减少约33.3%至本期约40万港元[32] - 配售及包销服务收益由同期约420万港元大幅增加约59.5%至本期约670万港元[32] - 企业融资顾问服务费由同期约220万港元大幅减少约77.3%至本期约50万港元[32] - 证券及首次公开招股融资利息收入由同期约70万港元增加约57.1%至本年度约110万港元[32] 股息派发情况 - 2020年5月7日董事会宣布就截至2020年3月31日止三个月派发中期股息每股0.005港元，已宣派中期股息共400万港元于2020年3月31日尚未确认为负债[7] - 2020年和2019年第一季度均宣派中期股息每股0.005港元，金额均为400万港元[27] - 董事会宣布截至2020年3月31日止三个月中期股息每股现金0.005港元，约于2020年6月12日派付[62] - 公司于2020年5月27日至5月29日暂停办理股份过户登记手续，过户文件须于5月26日下午4时30分交回[62] 股权结构情况 - 潘先生于公司每股面值0.01港元之普通股好仓股份数为532,685,000，概约股权百分比为66.59%[45] - 截至2020年3月31日，廖明麗女士和Autumn Ocean Limited分别持有532,685,000股公司股份，股权百分比均为66.59%，基于当日800,000,000股已发行股份计算[47][48] 购股计划情况 - 购股计划于2016年6月23日采纳，有效期十年，至2020年3月31日无购股期权授予[50] 不竞争承诺情况 - 公司于2020年4月收到潘先生及Autumn Ocean Limited关于2020年1月1日至3月31日遵守不竞争承诺的确认书，独立董事表示满意[53] 董事买卖证券情况 - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事买卖证券操守守则，本期间无违规事件[55] 公司证券交易情况 - 本期间公司及附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[56] 企业管治情况 - 公司企业管治常规以GEM上市规则附录15企业管治守则为基准，本期间除主席与行政总裁未区分外遵守守则条文[57][58] 披露责任情况 - 截至2020年3月31日，集团无引致GEM上市规则第17.22至17.24条披露责任的情况[60] 审核委员会情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅本期间未经审核简明综合业绩，认为符合要求[61]

财务数据关键指标变化 - 公司2019年总收益减少约9.2%至约45.4百万港元[9] - 公司2019年纯利下跌约46.7%至约12.0百万港元[9] - 公司总收益从2018年的49.958百万港元降至2019年的45.431百万港元，降幅9.1%[21] - 除税前溢利从2018年的26.785百万港元大幅下降47.2%至2019年的14.143百万港元[21] - 纯利率从2018年的45.0%下降至2019年的26.5%[21] - 2019年收益为45,431千港元，较2018年的49,958千港元下降9.1%[195] - 2019年净利润为12,012千港元，较2018年的22,485千港元下降46.6%[195] - 每股基本及摊薄盈利从2018年的2.81港仙下降至2019年的1.50港仙，降幅46.6%[195] 成本和费用 - 行政及其他经营开支从2018年的23.6百万港元增加35.2%至2019年的31.9百万港元[27] - 2019年行政及其他经营开支为31,918千港元，较2018年的23,585千港元增长35.3%[195] - 2019年所得税开支为2,131千港元，较2018年的4,300千港元下降50.4%[195] - 公司2019年员工成本总额为15.9百万港元，较2018年14.0百万港元增长13.6%，雇员人数从23名增至26名[33] 各条业务线表现 - 经纪服务活跃客户数量从2018年的188名增至2019年的231名，十大活跃客户贡献佣金收入占比从72.3%降至42.2%[15] - 配售及包销服务收益从2018年的27.2百万港元增至2019年的30.5百万港元，同比增长16.2%[16] - 企业融资顾问委聘数量从2018年的23宗减少至2019年的13宗，相关收益从10.8百万港元降至4.9百万港元，降幅54.6%[17][23] - 融资服务利息收入同比增长44.4%，从2018年的2.7百万港元增至2019年的3.9百万港元[18][24] - 资产管理规模从2018年的7.9百万美元增至2019年的8.3百万美元，每股资产净值从1,238.395美元升至1,307.188美元[19] - 公司2019年主要业务包括经纪服务、配售及包销服务、企业融资顾问服务等[102] 各地区表现 - 香港证券市场的平均每日成交额从2018年的1,074亿港元下降至2019年的872亿港元，降幅18.8%[12] - 香港2019年新增上市公司数目减少16.1%至183家，但集资金额上升9.1%至3,142亿港元[12] - 香港2019年配售交易数目减少23.4%至180宗，筹资金额下降29.5%至989亿港元[12] - 香港2019年供股及公开发售交易数目减少20.7%至23宗，筹资金额大幅下降84.6%至50亿港元[12] - 恒生指数2019年在25,000点至30,200点之间波动，全年上涨9.1%至28,190点[12] - 香港经济在2019年第三季度步入衰退，全年收缩1.2%[9] 管理层讨论和指引 - 公司指出COVID-19导致恒生指数下跌19.1%（28,189点至22,805点），预计对2020年业务产生负面影响[51] - 公司2019年无重大投资、收购或资本资产购置计划，且未持有任何重大投资[39][40][41] - 公司未订立任何管理集团全部或主要业务的合约[172] - 公司确认2019年度无任何违反不竞争承诺的情况[146] - 公司2019年度未进行任何需披露的一次性关联交易[148] 资产和负债 - 公司2019年总资产为264.0百万港元，较2018年的226.6百万港元增长16.5%，主要由于信托银行结余增加30.8百万港元、贸易应收款增加8.8百万港元及一般账户银行结余增加8.3百万港元[35] - 流动负债从2018年的43.094百万港元激增84.4%至2019年的79.463百万港元[21] - 公司流动比率从2018年的4.9倍下降至2019年的3.2倍，因流动负债增长84.4%远超流动资产21.0%的增幅[42] - 公司银行结余及现金总额达209.7百万港元，较2018年170.6百万港元增长22.9%，主要来自信托账户结余增加30.8百万港元和一般账户结余增加8.3百万港元[42] - 公司2019年流动资产净值为176.9百万港元，与2018年168.8百万港元基本持平[42] - 银行结余及现金（一般账户及现金）从2018年的135,099千港元增至2019年的143,411千港元，增长6.2%[197] - 信托账户现金从2018年的35,507千港元增至2019年的66,293千港元，增长86.7%[197] - 贸易应付款项从2018年的38,349千港元增至2019年的69,655千港元，增长81.6%[197] - 资产总值从2018年的226,625千港元增至2019年的263,963千港元，增长16.5%[197] 股息和股东权益 - 公司2019年第一季度股息每股0.005港元，共派发4.0百万港元[107] - 公司2019年第二季度股息每股0.005港元，共派发4.0百万港元[107] - 公司2019年第三季度股息每股0.005港元，共派发4.0百万港元[108] - 公司2019年未派发末期股息[109] - 公司2019年末可供分派予股东之储备约80.4百万港元[117] - 公司股东应占权益总额保持183.5百万港元不变，因12百万港元年度利润被等额股息支付抵消[35] - 2019年股息分派为12,000千港元，与2018年持平[199] - 公司无预定股息派发比率，决策取決於財務業績、流動資金等7項因素[90] 客户集中度 - 公司2019年最大客户营业额占总营业额约22.9%，五大客户占比约63.9%[111] - 公司2019年最大客户营业额占比相比2018年的20.2%有所上升[111] - 公司2019年五大客户营业额占比相比2018年的56.7%有所上升[111] 公司治理 - 公司董事会由5名成员组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[66] - 公司主席潘稷先生同时担任行政总裁，负责制定公司策略及监督整体运营[54][65] - 潘稷先生在金融服务业拥有超过20年经验，并持有香港证监会第1、2、6、9类牌照[54] - 执行董事关振义先生负责业务规划及发展，同样拥有超过20年金融服务业经验[55] - 独立非执行董事陈骏康先生为特许公认会计师资深会员及特许财务分析师[56] - 独立非执行董事刘汉基先生拥有超过20年财务申报及会计经验，并担任多家上市公司董事[59] - 公司高级管理层冯达雄先生负责管理日常交易操作，拥有超过20年金融市场经验[60] - 公司秘书麦日腾先生担任首席财务总监，拥有20年财务管理及会计经验[61] - 公司董事会中独立非执行董事占比达到三分之一以上，符合GEM上市规则要求[66] - 公司采用高水平企业管治标准，并遵守GEM上市规则附录15的企业管治守则[63][64] - 关振义先生及陈骏康先生将在2020年股东周年大会上轮席退任并有资格重选连任[67] - 独立非执行董事自2019年7月14日起订立为期三年的服务合约[70] - 薪酬委员会认为本年度董事及高级管理人员的薪酬待遇公平合理[76] - 提名委员会每年检视董事会架构、人数、组成及多样性并提出建议[77] - 审核委员会在2019年度共召开五次会议审查财务报告及风险管理系统[80] - 审核委员会建议提名国卫会计师事务所在2020年股东周年大会上连任独立核数师[80] - 公司秘書麥日騰先生已進行不少於15小時相關專業培訓[87] - 全體董事出席董事會會議率達100%（10/10），股東大會出席率100%（2/2）[81] - 公司未設立內部審計部門，但委聘ACCE Consulting Group Limited檢討內部監控系統，未發現重大不足[92] - 董事會確認綜合財務報表按「持續經營」基準編製，並每月更新內部財務報表[83] - 風險管理框架涵蓋部門級風險識別及董事會定期檢討，未設立內部審計部門[92][93] - 公司採納股東傳訊政策，透過財務報告及網站披露資訊[95] - 全體董事參與持續專業發展，包括座談會、課程及閱讀材料[84] - 公司已收到所有独立非执行董事的年度独立确认书，确认其独立性[136] - 公司董事酬金需经股东大会批准，其他酬金参考职务、责任及业绩确定[139] - 公司已安排保险计划覆盖董事及高管因公司活动引发的法律诉讼责任[144] - 独立非执行董事确认持续关连交易符合股东整体利益[162] 关联交易 - 公司2019年度进行了需披露的持续性关联交易，包括潘先生和关先生的补充融资服务协议[150] - 潘氏家族首次公開發售年度上限為47,000千港元，實際墊款為39,848千港元[151] - 潘氏家族保證金年度上限為10,000千港元，實際墊款為9,971千港元[151] - 潘氏家族利息年度上限為1,200千港元，實際支付利息為406千港元[151] - 關先生首次公開發售年度上限為8,500千港元，實際墊款為0千港元[151] - 關先生保證金年度上限為1,300千港元，實際墊款為112千港元[151] - 關先生利息年度上限為50千港元，實際支付利息為0.4千港元[151] - 潘氏家族在2019年新協議中首次公開發售年度上限仍為47,000千港元，實際墊款為29,038千港元[156] - 潘氏家族在2019年新協議中保證金年度上限提高至20,000千港元，實際墊款為18,240千港元[156] - 潘氏家族在2019年新協議中利息年度上限提高至2,000千港元，實際支付利息為775千港元[156] - 關先生在2019年新協議中首次公開發售年度上限仍為8,500千港元，實際墊款為3,368千港元[156] - 独立核数师对持续关连交易出具无保留意见函件[161] 股权结构 - 潘先生通过Autumn Ocean Limited持有532,685,000股，占公司已发行股份的66.59%[164][165] - 廖明丽女士作为潘先生配偶，同样被视为持有532,685,000股，占比66.59%[167][168] - 公司已发行股份总数为800,000,000股[165][168] - 公司公眾持股量符合GEM上市规则至少25%的要求[173] 审计和财务报告 - 证券交易业务产生的保证金客户贸易应收款项减值为关键审计事项，涉及客户信用记录、证券抵押品质量及还款历史等判断[181] - 审计程序包括评估信用评估程序、管理层现金流假设合理性及测试减值评估数据准确性[182] - 公司董事负责根据《香港财务报告准则》及《香港公司条例》编制真实公平的综合财务报表[185] - 审计目标为确认综合财务报表是否存在因欺诈或错误导致的重大错误陈述[187] - 审计过程中识别并评估了因欺诈或错误导致重大错误陈述的风险[190] - 审计委员会协助董事监督集团财务报告过程[186] - 审计项目董事为陈展鹏[192] - 公司综合财务报表经国卫会计师审核并获无保留意见[174][177] - 公司未在报告期内变更核数师[175] - 外部核数师酬金总计900千港元，其中核数服务630千港元，非核数服务270千港元[88] - 独立核数师国卫會計師事務所提供核數及非核數服務，費用分別佔總酬金的70%和30%[88] 其他重要内容 - 公司2019年无任何债务（2018年同期亦无），资产抵押及或然负债均为零[37][45] - 公司2019年总承担为62.1百万港元，涉及独立第三方包销协议，其中12.3百万港元已由分包销商承担[43] - 公司2019年未发行任何股份或债权证[114][115] - 公司2019年度慈善及其他捐赠总额约15,000港元[131] - 公司董事服务合约为期三年，可提前一个月书面通知终止[135] - 公司董事及最高行政人员未在重大交易中拥有权益[171]