财务数据关键指标变化 - 2021年集团亏损总额为8.9百万港元，相比2020年的2.1百万港元亏损有所扩大[11] - 公司2021年总收益1291万港元，同比下降73.0%，主要因配售及包销服务收入减少95.7%[24][26][27] - 公司2021年税前亏损842.8万港元，亏损同比扩大327.6%[24] - 年度亏损扩大至8.9百万港元（同期亏损2.1百万港元）[36] - 公司总资产从2020年的282.6百万港元增至2021年的333.3百万港元，增长约18%[48] - 公司拥有人应占权益总额从2020年的173.4百万港元增至2021年的216.4百万港元，增长约24.8%[48] - 公司流动资产净值从2020年的165.7百万港元增至2021年的173.0百万港元，增长约4.4%[48] - 公司银行结余及现金总额从2020年的196.6百万港元降至2021年的165.6百万港元，减少约15.8%[53] 收入和利润（同比环比） - 配售及包销佣金收入锐减约30.9百万港元[9] - 企业融资顾问服务等业务收入下跌约4.3百万港元[9] - 公司经纪服务佣金收入340万港元，同比增长13.3%[27] - 证券及IPO融资利息收入460万港元，同比下降39.5%[21][27] - 资产管理规模820万美元，较2020年下降11.8%[22] - 十大活跃客户贡献经纪佣金收入48.5%，较2020年提升2.2个百分点[18] - 按公平值计入选损益的金融资产净收益约23.1百万港元，其中认沽及购回期权公平值收益约23.8百万港元，证券及基金投资公平值亏损约0.7百万港元[30] - 最大客户营业额占比从2020年的49.3%降至2021年的16%，五大客户总占比从69.1%降至31.2%[143] 成本和费用（同比环比） - 行政及其他经营开支由50.1百万港元减少39.9%至30.1百万港元，主要因无配售及包销佣金支出（同期24.4百万港元）[31] - 融资成本由2.8百万港元减少46.4%至1.5百万港元，主要来自首次公开发售贷款[35] - 员工总数增至30名（2020年27名），员工成本总额17.7百万港元（同期17.0百万港元）[42] 各条业务线表现 - 公司主要业务包括经纪服务、配售及包销服务、企业融资顾问服务、融资服务和资产管理服务，2021年业务性质无重大变动[135] - 子公司新力资本取得放债牌照，拟专注收购融资业务，但截至报告日未开展运营[37][38] - 报告日后完成1宗企业融资顾问委聘，另有1宗进行中[41] 各地区表现 - 香港证券市场2021年平均每日成交额达1667亿港元，同比增长28.7%[15] - 恒生指数2021年末收于23398点，较2020年下跌14.1%[15] - 香港IPO市场2021年新上市公司数量减少36.4%至98家，集资总额下降17.2%至3313亿港元[15] - 香港2021年经济增长6.4%，IMF预测2022年全球增长放缓至4.4%（2021年为5.9%）[39] 管理层讨论和指引 - 公司董事认为内部资源及营运资金足以应付财务承担[70] - 公司强调稳健内部监控及企业管治对股东长期价值的重要性[87] - 公司董事会负责评估和管理集团的风险管理及内部监控系统[123] - 公司未设定预定的股息派发比率，股息派发将考虑多种因素[122] - 公司2021年度未派发任何中期股息和末期股息，2020年同期每股派发0.005港元、0.0025港元和0.0025港元的中期股息[139][140] 企业管治 - 公司董事会由7名成员组成，包括4名执行董事和3名独立非执行董事，符合GEM上市规则要求[90] - 公司2021年度遵守GEM上市规则附录15的企业管治守则，仅偏离第A.2.1条（主席与行政总兼任）[87][89] - 公司董事会已成立薪酬委员会、提名委员会及审核委员会三个董事委员会[98] - 公司董事会多元化政策旨在实现董事会在技能、经验及观点上的多样性[107] - 独立非执行董事均符合GEM上市规则第5.09条所载的独立性要求[96] - 董事会成员年龄分布为51-60岁5名，41-50岁1名，40岁以下1名[108] - 董事会成员专业背景包括证券及金融4名，管理及商业1名，会计1名，法律1名[108] 投资和收购 - 确认对联营公司投资减值亏损约14.7百万港元[10] - 完成收购RS (BVI) Holdings Limited 25%股权，代价为32,853,000港元[10] - 通过发行233,000,000股代价股份支付收购，每股作价0.141港元[10] - 公司对RS (BVI) Holdings Limited的投资占集团总资产的6.6%，投资成本为36,756千港元[52] - 公司认沽和购回期权的公平值为24,323千港元，占集团总资产的7.3%[52] 风险管理和合规 - 公司面临信贷风险，已采取措施包括设定交易限额、定期审查应收款项可收回金额等以降低风险[68] - 公司须遵守监管机构规定的法定流动资金要求，并设有监控系统确保充足流动资金[69] - 公司聘请外聘内部监控顾问艾斯顾问集团进行年度风险管理和内部监控系统检阅，未发现重大内部控制缺陷[124] - 公司风险管理和内部监控系统每年进行一次审阅，董事会认为系统有效且足够[124] - 公司遵守所有相关金融法规[161] 股东和股权 - 2021年可供股东分配的储备为1.345亿港元（2020年为8100万港元）[149] - 2021年授出8000万份购股权，行权价每股0.096港元，其中7200万份尚未行使[155][157] - 购股权计划下可供发行的证券总数占已发行股份总数的5.7%（6800万股）[157] - 2021年无购买、出售或赎回股份[151] 其他重要内容 - 公司英文名称由「Astrum Financial Holdings Limited」更改为「RaffAello-Astrum Financial Holdings Limited」，中文名称「阿仕特朗金融控股有限公司」被取消[61] - 公司股票简称由「ASTRUM FIN」更改为「RAFFAELLOASTRUM」，中文股票简称「阿仕特朗金融」被取消[61] - 公司网址由「www.astrum-capital.com」更改为「www.astrum-capital.com/raffaello-astrum/」[61] - 截至2021年12月31日，公司无任何关于包销股份的承担（2020年：无）[64] - 截至2021年12月31日，公司无任何资本承担（2020年：无）[65] - 截至2021年12月31日，公司无重大或然负债（2020年：无）[66] - 公司无任何债务，资产负债比率不适用[53] - 公司无任何资产抵押[50] - 公司外汇风险甚微，未使用任何金融工具对冲[51] - 公司无主要供应商[144] - 2021年无发行任何债权证[147] - 2021年无慈善及其他捐赠[166]