财务表现 - 2025年上半年未经审核收益总额28.04亿元 较去年同期26.2亿元增长7.06% [1] - 公司拥有人应占未经审核溢利1649万元 较2024年同期2213万元下降25.49% [1] 业务运营 - 发动机销量由2024年上半年21万台增至2025年上半年23.6万台 增幅达12.38% [1] - 发动机业务分部收益由22.21亿元增至24.43亿元 同比增长9.98% [1] 增长驱动因素 - 收益增长主要源于增程汽油发动机交易额增加 [1] - 销量提升主要受增程汽油发动机交易额增长推动 [1] - 发动机分部收益增长主要因增程汽油发动机交易额提升 [1]

收入和利润（同比） - 收益为人民币2,804,434千元，较去年同期人民币2,619,532千元增长7.1%[3] - 期内溢利为人民币16,493千元，较去年同期人民币22,125千元下降25.5%[3] - 每股基本盈利为人民币0.013元，较去年同期人民币0.017元下降23.5%[5] - 公司2025年上半年未经审核收益总额为28.0444亿元人民币，同比增长7.06%[45] - 除税前溢利从2024年上半年的2381万元人民币减少25.47%至2025年上半年的1775万元人民币[49] - 公司拥有人应占溢利从2024年上半年的2213万元人民币减少25.49%至2025年上半年的1649万元人民币[50] 成本和费用（同比） - 公司2025年上半年除税前溢利中员工成本总额为66,044千元，较2024年同期的62,663千元增长5.4%[22] - 公司2025年上半年折旧及摊销总额为131,851千元，与2024年同期130,908千元基本持平[22] - 公司2025年上半年所得税开支为1,254千元，较2024年同期的1,686千元下降25.6%[22] - 销售及分销开支从2024年上半年的1656万元人民币下降13.90%至2025年上半年的1426万元人民币[48] - 行政开支从2024年上半年的8180万元人民币增加9.84%至2025年上半年的8986万元人民币[49] - 融资成本从2024年上半年的2771万元人民币下降28.65%至2025年上半年的1977万元人民币[49] 各业务线表现 - 汽油机分部收益为2,389,029千元，同比增长9.9%[14] - 柴油机分部收益为53,832千元，同比增长15.4%[14] - 发动机零部件分部收益为361,573千元，同比下降9.2%[14] - 综合分部收益总额为2,804,434千元，同比增长7.1%[14] - 汽油机分部业绩为74,051千元，同比增长143.3%[14] - 柴油机分部业绩为5,929千元，去年同期亏损2,150千元[14] - 发动机零部件分部业绩为52,408千元，同比下降35.8%[14] - 综合分部业绩总额为132,388千元，同比增长20.5%[14] - 发动机业务分部收益从22.2117亿元增至24.4286亿元，增幅9.98%[45] - 发动机零部件分部收益从3.9836亿元降至3.6157亿元，减少9.23%[46] - Bx8曲轴销量从22.7万支降至19.1万支，减少15.85%[46] - Bx8连杆销量从46.8万支降至38.7万支，减少17.31%[46] 其他财务数据 - 其他收入为27,264千元，同比增长1.9%[19] - 减值亏损净额为166千元，去年同期为减值亏损拨回49,117千元[20] - 公司2025年上半年基本每股盈利为0.0129元，较2024年同期的0.0173元下降25.4%[26] - 公司毛利率从2024年上半年的4.19%上升至2025年上半年的4.72%[47] - 其他收入从2024年上半年的2674万元人民币小幅增加1.93%至2025年上半年的2726万元人民币[47] - 减值亏损从2024年上半年的拨回4912万元人民币变为2025年上半年的确认亏损20万元人民币[48] 资产和现金流相关 - 银行结余及现金为人民币92,457千元，较期初人民币85,570千元增长8.0%[6] - 存货为人民币553,186千元，较期初人民币479,583千元增长15.4%[6] - 贸易及其他应收款项为人民币2,110,207千元，较期初人民币2,528,579千元下降16.5%[6] - 贸易应收款项净额从2024年末的2,354,559千元下降至2025年中的1,890,844千元，减少19.7%[29] - 应收票据从2024年末的122,114千元增长至2025年中的176,886千元，增幅44.9%[29] - 公司2025年上半年购入物业、厂房及设备689千元，较2024年同期的984千元下降30.0%[27] - 出售物业、厂房及设备亏损3,577千元，较2024年同期的1,308千元增加173.3%[27] - 公司在建工程添置11,799千元，较2024年同期的14,211千元下降17.0%[27] - 新汽车发动机技术开发成本资本化9,592千元，较2024年同期的8,841千元增长8.5%[28] - 贸易应收款项账面总额从2024年12月31日的2,340,323千元人民币下降至2025年6月30日的2,185,417千元人民币[30] - 逾期超过一年的贸易应收款项预期信贷亏损拨备为293,041千元人民币，占该类别账面总额293,735千元的99.8%[30] - 贸易应收款项总预期信贷亏损拨备从2024年末的294,407千元人民币微增至2025年6月末的294,573千元人民币[30] - 银行结余及现金从2024年底的8557万元人民币增加至2025年6月的9245万元人民币[51] - 资产负债比率从2024年底的2.12改善至2025年6月的1.85[53] 负债和权益相关 - 贸易及其他应付款项为人民币611,642千元，较期初人民币566,350千元增长8.0%[7] - 权益总额为人民币1,770,683千元，较期初人民币1,754,154千元增长0.9%[7] - 应收关联公司款项从2024年末的22,395千元人民币大幅增加至2025年6月末的52,309千元人民币[32] - 应收五粮液集团旗下新华内燃机款项从2024年末的0元人民币增至2025年6月末的39,015千元人民币[32] - 应收关联公司款项的预期信贷亏损拨备保持稳定，2025年6月末和2024年12月末均为267,211千元人民币[32][34] - 贸易应付款项及应付票据总额从2024年末的488,870千元人民币增长至2025年6月末的537,390千元人民币[35] - 客户垫款（合约负债）从2024年末的12,999千元人民币增加至2025年6月末的18,445千元人民币[35] - 质保拨备从2024年末的12,307千元人民币上升至2025年6月末的13,671千元人民币[35] - 贸易及其他应付款项总额从2024年末的566,350千元人民币增长至2025年6月末的611,642千元人民币[35] - 贸易应付款项总额从2024年末2.463亿元增至2025年6月末2.826亿元[37] - 应付票据总额从2024年末2.426亿元增至2025年6月末2.548亿元[37] - 应付关联公司贸易相关款项从2024年末0.109亿元增至2025年6月末0.389亿元[40][41] 联营公司表现 - 应占联营公司亏损为人民币7,901千元，较去年同期人民币20,154千元收窄60.8%[3] 市场环境与行业趋势 - 中国2025年上半年GDP实现5.3%的按年增长[59] - 乘用车销售按年增长13.0%，占汽车板块总销售86.4%[60] - 新能源汽车销量达694万辆，按年上升40.3%，占总销量44.3%[60] - 宝马汽车在中国销量按年大幅下跌15.5%[62] - 预计2025年全年汽车销售按年增长5.0%，达到年销售3404万辆[64] - 新能源汽车购置税豁免上限为每辆人民币30000元，2027年后减半至15000元[62] 管理层讨论和指引 - 公司发动机曲轴生产线销售下跌，主因宝马汽车需求减少[62] - 公司正探索新投资机会以扩大产品组合和分散收入来源[64] - 公司已成立研究团队专注低空经济业务转型[65] 公司治理与股东信息 - 董事会不建议派发截至2025年6月30日止六个月的中期股息[66] - 董事会由六名成员组成包括两名执行董事张巍先生主席和邓晗先生行政总裁[70] - 董事会包括一名非执行董事杨明先生[70] - 董事会包括三名独立非执行董事池国华先生王隽先生及董艳女士[70] - 公司名称为新晨中国动力控股有限公司[70] - 公告日期为二零二五年八月二十一日[70] - 公告地点为香港[70]

会议安排 - 公司将于2025年8月21日举行董事会会议[3] - 会议将考虑及批准截至2025年6月30日止六个月未经审核综合中期财务业绩[3] 人员构成 - 公布日期董事会有两位执行董事、一位非执行董事及三位独立非执行董事[4]

股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年7月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 新晨中國動力控股有限公司 呈交日期: 2025年8月1日 I. 法定/註冊股本變動 FF301 II. 已發行股份及/或庫存股份變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 01148 | 說明 | | | | | | | | | | 已發行股份（不包括庫存股份）數目 | | | 庫存股份數目 | | 已發行股份總數 | | | 上月底結存 | | | | 1,282,211,794 | | 0 | | 1,282,211,794 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | | | | 本月底結存 | | | | 1,282,211,794 | | 0 | | 1,282,211,794 | 第 2 頁 共 10 ...

收入和利润（同比环比） - 2024年收益为6,082,391千元人民币，较2023年的5,340,830千元人民币增长13.9%[7] - 2024年除所得税前溢利为42,378千元人民币，较2023年的48,515千元人民币下降12.6%[7] - 2024年本公司拥有人应占年内溢利为38,135千元人民币，较2023年的41,093千元人民币下降7.2%[7] - 2024年每股基本盈利为人民币0.030元，较2023年的人民币0.032元下降6.3%[7] - 公司2024年总销售额为60.8239亿元人民币，较2023年增长13.88%[13][17] - 除税前溢利约人民币4238万元，同比下降12.65%（2023年：4852万元）[24] 成本和费用（同比环比） - 增程器买卖增长导致销售成本增至58.9883亿元人民币（同比增14.21%）[18] - 毛利率从3.29%下降至3.02%，因低利润率增程器销售占比提升[19] - 行政开支增至1.5761亿元人民币（同比增27.99%），主因研发及薪资成本上升[19] - 雇员成本增至人民币1.4576亿元（2023年：1.3817亿元），雇员人数增至1002人[33] 业务线表现 - 发动机业务分部收益达53.9631亿元人民币，同比增长16.02%[17] - 发动机销量从417,000台增至519,000台，增幅24.46%[17] - 向华晨宝马销售曲轴420,000支（同比减少22.65%）及连杆875,000支（同比减少7.89%）[17] - 公司累计实现超100万台增程器生产制造[51] 市场趋势和行业数据 - 2024年新能源汽车销量达1,287万辆，同比增长35.5%，占全国总销量约40.9%[8] - 2024年插电式混能车（包括增程器类型）需求增长83.3%至514万辆，占新能源汽车销量40%[10] - 2024年纯电动车销量增长23.1%至773万辆，占新能源汽车销量60%[10] - 2024年乘用车销量同比增长5.7%至约2,750万辆[8] - 2024年商用车销量微跌2.5%至390万辆[8] - 中国新能源汽车市场规模达全球总销量约76.0%[9] - 2024年新能源商用车市场规模达60-80万辆，占商用车总销量15-20%[11] - 低空经济市场规模2023年超5,000亿元人民币，预计2030年突破2万亿元人民币[14] - 2024年中国汽车产销量均超过3100万辆创历史新高[51] - 2024年中国汽车出口585.9万辆同比增长19.3%[51] - 2024年新能源汽车产销量分别为1288.8万辆和1286.6万辆同比增长34.4%和35.5%[51] - 新能源汽车销量占汽车总销量比例达40.9%[51] - 行业竞争加剧受新排放法规及新能源汽车市场快速发展影响[51] - 公司通过产品技术提升和扩大产品组合强化市场份额[51] 管理层讨论和指引 - 公司不存在外币贷款故无汇率风险[50] - 公司面临财务风险包括利率风险信贷风险和流动资金风险[50] - 公司遵守中国及香港法律法规2024年度无违规[55] - 建议派发2024年末期股息每股0.97港仙（2023年：无）[61] - 公司股息政策于2019年3月25日采纳由董事会酌情决定派息[172][173] - 股息决策参考经营财务业绩现金流及流动资金状况[174] - 股息派付受开曼群岛公司法及公司章程限制[176] - 不保证任何特定期间派付特定金额股息[176] - 公司业务涵盖乘用车及轻型商用车发动机生产，属中国自主品牌市场领先厂商[187] 关联方交易 - 自五粮液及其附属公司采购发动机零部件实际金额为65,101千元[98] - 自华晨中国及其附属公司采购发动机零部件实际金额为2,453千元[98] - 向华晨中国及其附属公司销售发动机及零部件实际金额为0元[98] - 华晨中国采购协议2024年年度上限为2,800,000元，实际交易未超上限[101] - 华晨中国销售协议2024年年度上限为421,000,000元，实际交易未超上限[102] - 新采购协议2025-2027年年度上限分别为3,760,000元、2,350,000元、1,760,000元[101] - 新销售协议2025-2027年年度上限分别为106,100,000元、168,720,000元、217,950,000元[102] - 控股股东及华晨确认2024年度全面遵守不竞争契据[97] - 持续关连交易均遵守上市规则规定[98] - 新商机需优先转介本公司，10营业日内未回复方可争取[99] - 绵阳新晨与新华内燃机新采购协议期限为2025年1月1日至2027年12月31日共三年[104] - 新采购协议项下2025至2027年度交易上限分别为人民币97,820,000元、126,360,000元和191,700,000元[104] - 原采购协议2022至2024年度交易上限为人民币128,700,000元[104] - 2024年度原采购协议实际交易额未超过年度上限人民币128,700,000元[104] - 新采购协议可在符合监管要求后续期三年[104] - 独立非执行董事确认第1至3项关联交易条款公平合理且符合公司利益[105] - 外聘审计师对持续关联交易出具无保留意见函件[105] - 公司已完全遵守上市规则第十四A章披露要求[107] 公司治理和董事会 - 杨明先生自2021年8月起担任普什集团党委副书记兼总经理[37] - 池国华先生自2012年11月起担任公司独立非执行董事[38] - 池国华先生自2013年1月起担任东北财经大学博士生导师[38] - 董艳女士自2023年6月起担任公司独立非执行董事[40] - 董艳女士自2022年7月起担任西南财经大学经济与管理研究院常务副院长[40] - 乐吉祥先生拥有24年汽车行业经验[41] - 乐吉祥先生自2018年7月起担任绵阳新晨常务副总经理[41] - 何旭宗先生拥有34年汽车行业经验[42] - 何旭宗先生自2015年5月起担任绵阳新晨总工程师[42] - 公司2024会计年度完全遵守企业管治守则所有条文[113] - 董事会一般每年召开四次会议约每三个月一次[116] - 董事会会议平均出席率为100%[118] - 股东大会平均出席率为100%[119] - 2024年共举行4次董事会会议[118] - 董事会由6名董事组成：2名执行董事、1名非执行董事、3名独立非执行董事[122] - 独立非执行董事占比达50%（3/6），超过上市规则要求的33%最低标准[122] - 独立非执行董事池国华拥有超过22年中国金融及内部监控经验[122] - 张巍先生于2024年11月8日获委任为执行董事[126] - 张巍、杨明及董艳将于2025年股东大会上轮值退任[127] - 所有独立非执行董事均符合上市规则第3.13条独立性标准[123] - 董事成员间不存在任何家属、财务或业务关系[124] - 独立非执行董事池国华和王隽任期超9年，分别于2012年11月22日和2012年4月24日获委任，2024年6月20日股东周年大会通过续任[128] - 提名委员会2024年举行1次会议，成员平均出席率100%[130] - 董事会现由6名董事组成：男性5人（83.3%）、女性1人（16.7%），全部为华人[132] - 董事会年龄分布：51岁1人、49岁1人、56岁1人、50岁1人、63岁1人、46岁1人[132] - 董事会服务年资：4个月1人、1年9个月2人、8年4个月1人、12年4个月1人、12年11个月1人[132] - 女性董事占比16.7%（1/6），公司承诺维持至少1名女性董事[133] - 2024年提名委员会完成3项主要工作：提名新执行董事、重评独立非执行董事独立性、建议股东周年大会重选董事[135] - 新任执行董事张巍于2024年11月8日获委任，此前已取得上市规则要求的法律意见[136] - 2024年所有董事均参加持续专业发展培训，包括研读最新监管资料和出席法律简报会[137] - 培训内容涵盖上市规则最新发展、企业管治常规更新及适用监管规定变化[137][138] - 公司非执行董事及独立非执行董事均出席2024年股东大会[139] - 公司董事及雇员在2024年均遵守证券交易标准守则[140] - 公司董事及高级职员在2024年有适当的法律行动投保安排[140] - 董事会主席与独立非执行董事在2024年举行一次单独会议[141] - 公司秘书在2024年完成不少于15小时的专业培训[151] - 董事会负责监督公司所有财务范畴并编制2024年度财务报表[152] - 董事会批准集团战略目标、年度计划及业绩目标[142] - 董事会批准年度账目、会计政策及内部监控政策[144] - 董事会批准资本开支预算及资本承担[149] - 董事会评估价格敏感信息并决定披露需求[149] - 公司于2024年6月20日举行股东周年大会，所有董事委员会主席均亲自或通过电话会议出席[177] - 公司于2024年12月20日举行股东特别大会，所有董事均亲自或通过电话会议出席[177] - 股东特别大会召开需由持有不少于十分之一投票权股本的一名或多位股东书面要求[180] - 公司股东通讯政策于2024年3月26日修订并重订[186] - 公司组织章程细则最近一次修订于2023年6月19日通过特别决议案采纳[184] - 公司委任投资者关系人员处理股东查询，联系电话为2516 6918[182] - 公司股份登记处负责处理股权转让及股息派付相关查询[183] 审计和内部监控 - 2024年度财务业绩详见第72至148页综合财务报表[59] - 2024年度现金流量状况分析详见第76至77页综合现金流量表[60] - 过去五个财政年度业绩及资产负债概要载于第3页[64] - 2024年度储备变动详见第75页综合权益变动表[65] - 2024年度物业、厂房及设备变动详见财务报表附注16[66] - 2024年末股本详情详见综合财务报表附注33[68] - 公司2024年支付审计费用约110万港元及非审计服务费用约32.55万港元[153] - 审计委员会2024年举行2次会议成员平均出席率达100%[162] - 公司聘请大华国际咨询作为独立内部监控顾问检视销售应收款/采购应付款/存货管理等关键领域[158] - 2024年度未发现重大内部监控缺失[158] - 非审计服务包含中期审阅及顾问服务占比约22.8%（基于32.55万/142.55万港元总费用）[153] - 审计合规部定期召开会议向董事会提交年度风险管理报告[157] - 董事会全面检视财务/运营/合规等所有重要范畴的风险管理系统[156] - 公司建立反贪污政策及举报渠道提升监管有效性[160] - 风险管理系统涵盖战略/财务/市场/运营/合规五大维度[158] - 外部核数师为致同（香港）会计师事务所有限公司[153] - 审核委员会已审阅并批准公司截至2024年12月31日止年度的经审核综合财务报表[163] - 审核委员会确认财务报表符合适用会计准则并公允反映公司财务状况及业绩[163] - 审核委员会2024年未发现需在年报披露的重大事项[163] 股权和股东结构 - 股份激励计划于2011年成立，领进以101,681,967.73港元认购93,999,794股股份[69] - 公司于2021年12月6日终止股份激励计划，领进持有全权信托股份33,993,385股[69][70] - 购股权计划授权限额为已发行股份的10%，个人年度上限为1%[71] - 截至2024年12月31日，购股权计划可用额度为128,221,179股，服务供应商分项限额为12,822,117股[72] - 2024年度未授出任何购股权，未确认相关开支[72] - 华晨投资控股持有400,000,000股，持股比例31.20%[77] - 新华投资控股持有400,000,000股，持股比例31.20%[77] - 普什集团通过新华投资间接持有31.20%股权[79] - 五粮液集团通过普什集团间接持有31.20%股权[80] - 公司总已发行股份为1,282,211,794股[81] - 董事邓晗直接持有2,994,258股普通股，占已发行股份的0.23%[82][85] - 董事邓晗通过信托及受控法团持有33,993,385股普通极，占已发行股份的2.65%[82][85] - 公司总已发行股份基数为1,282,211,794股普通股[85] - 五大客户销售额占总收益的94%，最大客户占比83%[91] - 五大供应商采购额占总采购额的38%，最大供应商占比19%[91] - 公司主要股东在五大客户及五大供应商中各有一家拥有权益[91] - 公司或其附属公司在年度内未购买、出售或赎回任何上市证券[89] - 瀋陽新光華晨汽車發動機有限公司于2024年12月25日被注销[93] - 公司维持上市规则要求的公众持股量百分比[92] - 执行董事张巍的服务协议自2024年11月8日起为期三年，非执行董事杨明委任书自2025年1月3日起为期三年[86] 环境、社会和管治（ESG） - 公司环境社会及管治报告覆盖2024年1月1日至12月31日期间[187] - 公司确认已遵守所有健康安全及环境相关法律法规[188] - 公司2024年公務車排放氮氧化物(NOx)為568.85千克、二氧化硫(SO2)為112.38千克、顆粒物為283.82千克[193] - 公司2024年範圍1直接溫室氣體排放量為0.19噸二氧化碳當量，其中二氧化碳(CO2)佔0.19噸、甲烷(CH4)佔0.00004噸、氧化亞氮(N2O)佔0.00019噸[193] - 公司2024年流動燃燒源溫室氣體排放量為34.08噸二氧化碳當量，其中二氧化碳(CO2)佔34.08噸、甲烷(CH4)佔0.003噸、氧化亞氮(N2O)佔0.015噸[193] - 公司極2024年範圍2能源間接溫室氣體排放量為26,283.95噸二氧化碳當量，溫室氣體排放總量達26,317.86噸二氧化碳當極[193] - 公司2024年溫室氣體排放密度為1.極49噸二氧化碳當量/單位產量[193] - 公司2024年產生有害廢棄物總量53.23噸，折合每單位產量0.003噸[194] - 公司2024年產生無害廢棄物總量419.71噸，折合每單位產量0.02噸[194] - 公司通過處理裝置使粉塵和非甲烷總烴等污染物減少95%[194] - 公司生產廢水處理後化學需氧量(CODcr)濃度約200mg/L、懸浮物(SS)濃度約100mg/L，低於標準要求的500/400mg/L[194] - 公司2024年有害廢棄物處理量達100%，無害廢棄物產量回收率達100%[195] - 电力总耗量为12,916,567.52千瓦时[200] - 能源密度为每单位产量消耗729.81千瓦时[200] - 总耗水量为127,685.08吨[200] - 耗水密度为每生产单位用水量7.21吨[200] - 公司2024年能源使用效益目标是电量消耗同比下降5%[200] - 有害废弃物处理量达到100%[197] - 无害废弃物产量回收率达到極100%[197] - 公司充分利用四川省用电优惠政策在雨季合理安排生产以节约电费支出[198][200] - 公司通过循环水冷却系统减少自来水消耗[199] - 公司使用收集的雨水或河水进行绿化灌溉[199] - 公司通过年度员工满意度调查收集反馈意见[56] 其他财务数据 - 减值亏损拨回9,448万元人民币（2023年为计提减值641万元）[19] - 应占联营公司亏损约人民币2015万元，而2023年为溢利约人民币8061万元[23] - 所得税开支减少43.48%至人民币421万元（202

公司基本信息 - 公司于2011年3月10日在开曼群岛注册成立，2013年3月在联交所主板上市[10][11] 财务报告准则应用情况 - 2024年开始应用多项经修订香港财务报告准则，对业绩和财务状况无重大影响[13] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益为6082391千元人民币，2023年为5340830千元人民币，同比增长13.88%[2] - 2024年公司毛利为183557千元人民币，2023年为175866千元人民币，同比增长4.37%[2] - 2024年公司减值亏损拨回净额为94482千元人民币，2023年为 - 6408千元人民币[2] - 2024年公司除税前溢利为42378千元人民币，2023年为48515千元人民币，同比下降12.65%[2] - 2024年公司年内溢利为38171千元人民币，2023年为41071千元人民币，同比下降6.96%[2] - 2024年公司非流动资产为2248001千元人民币，2023年为2488630千元人民币，同比下降9.67%[6] - 2024年公司流动负债净额为 - 63294千元人民币，2023年为 - 295690千元人民币，同比减少78.59%[8] - 2024年公司总负债为3723555千元人民币，2023年为3785084千元人民币，同比下降1.62%[6][8] - 2024年公司资产净值为1754154千元人民币，2023年为1716019千元人民币，同比增长2.22%[8] - 2024年公司每股盈利为0.030人民币分，2023年为0.032人民币分，同比下降6.25%[4] - 2024年折旧及摊销总计277781千元，2023年为265278千元；2024年存货拨备拨回 - 7001千元，2023年存货拨备28825千元[21] - 2024年其他收入总计50813千元，2023年为50591千元[28] - 2024年减值亏损拨回净额94482千元，2023年为 - 6408千元[28] - 2024年其他收益及亏损总计 - 2067千元，2023年为3085千元[28] - 2024年融资成本总计47749千元，2023年为57309千元[30] - 2024年所得税开支总计4207千元，2023年为7444千元[30] - 2024年除税前溢利为4.2378亿元，按中国税率15%缴纳之税项为6357万元；2023年除税前溢利为4.8515亿元，按中国税率15%缴纳之税项为7277万元[34] - 2024年所得税开支为4207万元，2023年为7444万元[34] - 2024年员工成本总额为1.45763亿元，2023年为1.38173亿元[35] - 2024年折旧及摊销总额为2.77781亿元，2023年为2.65278亿元[35] - 2024年公司拥有人应占溢利为3.8171亿元，2023年为4.1071亿元；加权平均股数均为12.82211794亿股[38] - 2024年贸易应收款项净额为23.54559亿元，2023年为22.81122亿元[39] - 2024年贸易应收款项及应收票据总额为24.76673亿元，2023年为23.17029亿元[39] - 2024年应收关联公司款项为2.2395亿元，2023年为3.072亿元[41] - 2024年贸易应收款项（已扣除信贷亏损拨备）超过6个月但1年内为22,369千元，2023年为1,503千元[44] - 2024年贸易应付款项为246,313千元，2023年为316,036千元；应付票据2024年为242,557千元，2023年为163,845千元[45] - 2024年合约负债为12,999,000元，2023年为9,483,000元[46] - 2024年应付票据3个月内为91,674千元，超过3个月但6个月内为117,449千元，超过6个月但1年内为33,434千元；2023年3个月内为85,591千元，超过3个月但6个月内为78,254千元[47] - 2024年租赁负债最低租赁款项总额1年内到期为152,270千元，第2至第5年到期为275,681千元；2023年1年内到期为161,850千元，第2至第5年到期为425,752千元[47] - 2024年租赁负债现值为399,942千元，2023年为537,834千元[47] - 2024年银行借贷须于1年内或于要求时偿还的账面金额为418,000千元，1年后但2年内为52,578千元，2年后但5年内为97,000千元；2023年对应分别为428,781千元、30,319千元、2,511千元[48] - 2024年其他借贷须于1年内或于要求时偿还的账面金额为28,153千元，1年后但2年内为7,173千元；2023年对应分别为57,808千元、24,232千元[48] - 2024年因违反贷款契诺而须于要求时偿还的借贷账面金额为0千元，2023年为50,000千元[48] - 2024年银行借贷有抵押为468,797千元，无抵押为98,781千元；其他借贷无抵押为35,326千元；2023年银行借贷有抵押为314,816千元，无抵押为146,795千元，其他借贷无抵押为139,213千元[48] - 2024年和2023年综合财务状况表呈列之股本均为1.0457亿元人民币[49] - 2024年12月31日，无抵押借贷中集团旗下公司担保的为2630万元人民币（2023年为1.1445亿元人民币），无担保、无抵押及源自贴现（具有追索权）应收票据的余额为7248.1万元人民币（2023年为3234.5万元人民币）[49] - 2024年12月31日，其他借贷中由非关联方提供的524.9万元人民币（2023年为6000万元人民币），年利率1.2%；3007.7万元人民币（2023年为7921.3万元人民币），年利率6.0%[49] - 2024年综合销售总额约60.8239亿元，较2023年的约53.4083亿元增加约13.88%[64] - 2024年综合销售成本约58.9883亿元，较2023年约51.6496亿元增加约14.21%，毛利率由2023年约3.29%降至2024年约3.02%[65] - 其他收入由2023年约5,059万元增至2024年约5,081万元，增加约0.44%，2024年减值亏损拨回约9,448万元，2023年减值亏损约641万元，其他收益及亏损由2023年约309万元收益减至2024年约207万元亏损[66] - 销售及分销开支由2023年约2,029万元增至2024年约2,512万元，增加约23.80%，行政开支由2023年约1.2314亿元增至2024年约1.5761亿元，增加约27.99%，融资成本由2023年约5,731万元减至2024年约4,775万元，减少约16.68%，其他开支由2023年约5,449万元减至2024年约3,378万元，减少约38.01%[68] - 2024年应占联营公司亏损约2,015万元，2023年应占联营公司溢利约8,061万元，2024年除税前溢利约4,238万元，2023年约4,852万元，所得税开支由2023年约744万元减至2024年约421万元，减少约43.48%，2024年公司拥有人应占溢利约3,817万元，2023年约4,107万元，2024年每股基本盈利约0.030元，2023年约0.032元[69] - 2024年12月31日，现金及现金等价物约8,557万元（2023年12月31日：2,384万元），已抵押银行存款约1.0142亿元（2023年12月31日：1.0508亿元），贸易及其他应付款项约5.6635亿元（2023年12月31日：5.4513亿元），一年内到期借贷约4.4615亿元（2023年12月31日：5.3659亿元），一年后到期借贷约1.5675亿元（2023年12月31日：6,423万元）[70] - 2024年12月31日，资产总值约54.7771亿元（2023年12月31日：55.0110亿元），包括股本约1,046万元（2023年12月31日：1,046万元）、储备约17.4369亿元（2023年12月31日：17.0556亿元）、负债总额约37.2356亿元（2023年12月31日：37.8508亿元）[72] - 2024年12月31日，已质押若干应收款项（扣除减值亏损前）约151万元（2023年12月31日：151万元），若干土地使用权、楼宇、厂房及机器账面总值约2.9089亿元（2023年12月31日：3.1004亿元），银行存款约1.0059亿元（2023年12月31日：1.0401亿元）以获取银行融资及其他借贷[74] - 2024年12月31日负债与权益比率约为2.12，2023年为2.21 [75] - 2024年12月31日资产负债率约为34.37%，2023年为35.01% [75] - 2024年12月31日集团聘用约1002名雇员，2023年约为964名 [79] - 截至2024年12月31日止年度雇员成本约为人民币1.4576亿元，2023年约为人民币1.3817亿元 [79] - 2024年12月31日集团资本承担约为人民币1.2549亿元，2023年为人民币1.2728亿元 [80] - 2024年12月31日已订约资本承担约为人民币9006万元，2023年为人民币9328万元 [80] 各业务线财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，汽油发动机外界客户收益为52.81673亿元，柴油发动机为1.1464亿元，发动机零部件为6.86078亿元，总计60.82391亿元[19] - 截至2024年12月31日止年度，汽油发动机分部业绩为9301.3万元，柴油发动机为 - 293万元，发动机零部件为9347.4万元，总计1.83557亿元[19] - 2023年外界客户收益总计5340830千元，其中汽油机4556025千元，柴油机95117千元，零部件689688千元[20] - 2023年分部业绩总计175866千元，其中汽油机37145千元，柴油机 - 13913千元，零部件152634千元[20] - 2024年公司向理想新晨销售货品14.313亿元人民币，2023年为1.17138亿元人民币[50] - 2024年公司向理想新晨购买货品49.15744亿元人民币，2023年为42.64189亿元人民币[50] - 发动机业务分部收益由2023年约46.5114亿元增至2024年约53.9631亿元，增幅约16.02%，发动机销量由约417,000台增至约519,000台，增加约24.46%[64] - 发动机零部件分部收益由2023年约6.8969亿元减至2024年约6.8608亿元，减幅约0.52%，2024年向华晨宝马售出曲轴约420,000支，较2023年约543,000支减少约22.65%，售出连杆约875,000支，较2023年约950,000支减少约7.89%[65] 税收相关信息 - 绵阳新晨和新晨动力机械（沈阳）有限公司在相应年度按15%税率缴纳企业所得税[30][31] - 中国附属公司累计溢利为2.15577亿元（2023年：2.11715亿元），未就其应占暂时差额作递延税项拨备[32] - 中国政府将二手车增值税率由3.0%调低至0.5%至2027年底[53] 市场环境信息 - 2024年中国汽车销量约3140万辆，按年增长4.5%；乘用车销量按年上升5.7%至约2750万辆；商用车销量微跌2.5%至390万辆；NEV销量按年

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为2,619,532千元人民币，较2023年同期的2,249,808千元人民币增长16.43%[2] - 2024年上半年毛利为109,869千元人民币，2023年同期为107,160千元人民币，同比增长2.53%[2] - 2024年上半年除税前溢利为23,811千元人民币，2023年同期为25,267千元人民币，同比下降5.76%[2] - 2024年上半年期内溢利为22,125千元人民币，2023年同期为21,742千元人民币，同比增长1.76%[2] - 2024年6月30日，公司总资为5,081,466千元人民币，较2023年12月31日的5,501,103千元人民币下降7.63%[4] - 2024年6月30日，公司流动负债为2,963,860千元人民币，较2023年12月31日的3,308,163千元人民币下降10.40%[6] - 2024年6月30日，公司资产净值为1,738,144千元人民币，较2023年12月31日的1,716,019千元人民币增长1.29%[6] - 2024年上半年每股盈利基本为0.017元人民币，与2023年同期持平[3] - 2024年上半年经营所得现金为141,650千元，2023年同期为 - 32,493千元[9] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为142,005千元，2023年同期为 - 32,533千元[9] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为 - 102,136千元，2023年同期为 - 9,320千元[9] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为 - 22,339千元，2023年同期为26,504千元[10] - 2024年上半年现金及现金等价物增加净额为17,530千元，2023年同期为 - 15,349千元[10] - 2024年6月30日现金及现金等价物为41,369千元，2023年同期为43,710千元[10] - 2024年上半年未经审核收益总额约26.1953亿元，较去年同期约22.4981亿元增加约16.43%[52] - 2024年上半年未经审核销售成本约为25.0967亿元，较去年同期约21.4265亿元上升约17.13%[52] - 2024年上半年毛利率约为4.19%，2023年上半年约为4.76%[52] - 2024年上半年未经审核除税前溢利约2,381万元，较2023年上半年约2,527万元减少约5.76%[53] - 2024年上半年公司拥有人应占未经审核溢利约2,213万元，较2023年同期约2,174万元增加约1.79%[53] - 2024年6月30日，集团负债与权益比率约为1.92（2023年12月31日：约2.21）[57] - 2024年6月30日，资产负债率约为38.86%（2023年12月31日：约35.01%）[57] - 2024年6月30日集团资本承担约为1.2392亿元，2023年12月31日约为1.2728亿元；已订约资本承担约为9230万元，2023年12月31日约为9328万元[59] - 2024年6月30日集团聘用约935名雇员，2023年6月30日约为983名；截至2024年6月30日止六个月雇员成本约为6266万元，2023年同期约为6205万元[61] 各业务线财务数据关键指标变化 - 2024年和2023年6月30日止六个月，汽油机收益分别为1809884千元和2174521千元，柴油机收益分别为40215千元和46652千元，发动机零部件收益分别为399709千元和398359千元[14] - 2024年和2023年6月30日止六个月，分部及综合总额收益分别为2249808千元和2619532千元[14] - 2024年和2023年6月30日止六个月，其他收入分别为11508千元和26748千元[14] - 2024年和2023年6月30日止六个月，减值亏损拨回净额分别为1587千元和49117千元[14] - 2024年和2023年6月30日止六个月，除税前溢利分别为25267千元和23811千元[14] - 2024年和2023年6月30日止六个月，银行利息收入分别为966千元和921千元[16] - 2024年和2023年6月30日止六个月，政府补贴分别为11226千元和2954千元[16] - 2024年和2023年6月30日止六个月，就贸易及其他应收款项拨回╱（确认）的减值亏损分别为11779千元和 - 2124千元[17] - 2024年和2023年6月30日止六个月，外汇收益净额分别为0千元和92千元[18] 资产相关数据关键指标变化 - 2024年6月30日，法定盈余储备约为271,731,000元人民币，与2023年12月31日持平[8] - 2024年6月30日，酌情盈余储备约为129,744,000元人民币，与2023年12月31日持平[8] - 2024年6月30日员工成本总额为62,663千元，2023年同期为62,048千元[20] - 2024年6月30日折旧及摊销总额为130,908千元，2023年同期为124,840千元[20] - 2024年中期集团购入物业、厂房及设备约984,000元，2023年同期约35,000元[23] - 2024年中期集团出售若干厂房及设备账面总额约3,344,000元，2023年同期约1,045,000元[23] - 2024年中期集团在建工程添置约14,211,000元，2023年同期约11,256,000元[23] - 2024年中期集团将新汽车发动机技术知识开发成本约8,841,000元拨充资本，2023年同期约9,631,000元[23] - 2024年6月30日集团有关办公室物业及生产设施使用权资产账面金额约为355,752,000元，2023年12月31日约406,574,000元[23] - 2024年6月30日及2023年12月31日，集团计提亏损拨备23,648,000港元，分别相当于约人民币22,002,000元及21,409,000元[25] - 2024年6月30日贸易应收款项净额为1,920,653千元，2023年12月31日为2,281,122千元[26] - 2024年6月30日3个月内应收票据为34,724千元，2023年12月31日为12,337千元[28] - 2024年6月30日未逾期贸易应收款项为1,307,148千元，预期亏损率0.84 - 2.07% [28] - 2024年6月30日贸易及其他应收款项呈報期╱年末为292,894千元，2023年12月31日为304,673千元[31] - 2024年6月30日应收关联公司款项非贸易相关为25千元，贸易相关为15,785千元[31] - 2024年6月30日预期信贷亏损拨备约为267,550,000元，2023年12月31日约为649,452,000元[31] - 2024年6月30日港元已抵押╱受限制银行存款为6,995千元，2023年12月31日为3,815千元[33] - 2024年6月30日贸易应付款项为265,541千元，2023年12月31日为316,036千元[33] - 2024年6月30日应付票据为184,907千元，2023年12月31日为163,845千元[33] - 2024年6月30日贸易应付款项及应付票据总额为450,448千元，2023年12月31日为479,881千元[33] - 2024年6月30日3个月内贸易应付款项为225,272千元，2023年12月31日为237,052千元[35] - 2024年6月30日应付新华内燃机款项为58,363（2023年12月31日为78,570）[37] - 2024年6月30日租赁负债现值为468,619千元（2023年12月31日为537,834千元）[42] - 2024年6月30日金融资产按摊销成本为2,228,551（2023年12月31日为2,510,085）[44] - 2024年6月30日金融负债按摊销成本为2,821,974（2023年12月31日为3,193,647）[44] - 2024年6月30日短期租赁1年内租赁承担为1,312（2023年12月31日为1,400）[45] - 截至2024年6月30日物业租金收入约24.1万元（2023年同期约24.2万元）[45] - 2024年6月30日未收回已背书及贴现具追索权应收票据3个月内为863,241千元（2023年12月31日为780,652千元）[46] - 2024年6月30日已订约但未于报表计提拨备的资本承担为12,344千元（2023年12月31日为13,280千元）[47] - 2024年6月30日为结清贸易及其他应付款项背书应收票据金额为828,022千元（2023年12月31日为738,666千元）[48] 产品销售数据关键指标变化 - 发动机销量由2023年上半年约156,000台增加约34.62%至2024年上半年约210,000台[52] - 2024年上半年售出约378,000支曲轴，较2023年同期约413,000支减少约8.47%[52] - 2024年上半年售出约1,270,000支连杆，较2023年同期约949,000支增加约33.83%[52] 市场环境相关数据 - 2024年上半年中国国内生产总值按年增长5%；乘用车分部销售按年增长6.3%，商用车分部销售增长4.9%，汽车销售整体增长6.1%；新能源汽车销量为494万辆，按年上升31.7%，占总销量约35.2%[62] - 2024年上半年宝马汽车销量按年下跌4.2%，交付约375,900辆，Bx8发动机曲轴生产线销售下跌[63] - 7月中国新能源汽车当月销量占比达51.1%，按年增加15个百分点[63] - 市场预计中国2024年全年汽车销售将按年增长约3%，达到3000万辆[64] 股息与股权相关 - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派发现金中期股息[65] - 2024年6月30日，领进根据全权信托持有33,993,385股股份[66] - 购股权计划有效期自2023年6月19日起计十年，计划授权限额为采纳日期已发行股份的10%，任何12个月期间内每名个人合资格参与者最高权利不得超已发行股份的1%，主要股东等为0.1%[67] - 2024年1月1日和6月30日，根据购股计划可供授出的购股权数目分别为128,221,179股和12,822,117股，截至2024年6月30日止六个月无授出购股权及确认开支[67] - 2024年6月30日，华晨投资、华晨中国等股东各持有公司400,000,000股股份，持股百分比均为31.20%[69] - 2024年6月30日已发行股份为1,282,211,794股，上述股东持股百分比以此为基准计算[70] - 2024年6月30日，吴小安先生以实益拥有人身份持有8,320,041股普通股，占比0.65%，以受托人及受控法团权益持有33,993,385股普通股，占比2.65%[71] - 2024年6月30日，邓晗先生以实益拥有人身份持有2,994,258股普通股，占比0.23%，以受托人及受控法团权益持有33,993,385股普通股，占比2.65%[71] 公司运营与合规相关 - 截至2024年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[73] - 截至

财务表现 - 公司截至2024年6月30日的收益为2,619,532千元人民币，同比增长16.4%[1] - 公司毛利润为109,869千元人民币，同比增长2.5%[1] - 公司期内溢利为22,125千元人民币，同比增长1.8%[1] - 公司每股盈利为0.017元人民币，与去年同期持平[2] - 公司综合收益为2,619,532千元人民币，同比增长16.4%[11] - 公司综合业绩为109,869千元人民币，同比增长2.5%[11] - 公司2024年上半年未经审核收益总额为人民币2619.53亿元，同比增长16.43%，主要源于增程汽油发动机交易额增加[43] - 公司2024年上半年未经审核其他收入为2674万元，同比增长132.43%，主要源于政府补助增加[44] - 公司2024年上半年未经审核除税前溢利为2381万元，同比下降5.76%[45] - 公司2024年上半年未经审核本公司拥有人应占溢利为2213万元，同比增长1.79%[46] 资产负债 - 公司总资产为5,081,466千元人民币，同比下降7.6%[3] - 公司流动负债净额为-240,428千元人民币，较去年同期的-295,690千元有所改善[4] - 公司非流动负债为379,462千元人民币，同比下降20.4%[4] - 公司资产净值为1,738,144千元人民币，同比增长1.3%[4] - 公司2024年6月30日的银行结余及现金为4137万元，较2023年12月31日的2384万元有所增加[47] - 公司2024年6月30日的负债与权益比率为1.92，较2023年12月31日的2.21有所下降[49] 业务分部 - 公司汽油机分部收益为2,174,521千元人民币，同比增长20.2%[11] - 柴油机分部业绩为亏损2,150千元人民币，较去年同期的亏损4,899千元有所改善[11] - 发动机零部件分部收益为398,359千元人民币，同比略有下降0.3%[11] - 发动机销量从2023年上半年的156,000台增加至2024年上半年的210,000台，同比增长34.62%[43] - 发动机业务分部收益从2023年上半年的185.01亿元增加至2024年上半年的222.117亿元，增幅20.05%[43] - 发动机零部件分部收益从2023年上半年的39.971亿元减少至2024年上半年的39.836亿元，降幅0.34%[43] 成本与费用 - 公司融资成本为27,714千元人民币，同比下降10.5%[11] - 2024年上半年员工成本总额为62,663千元，同比增长1%[18] - 2024年上半年折旧及摊销总额为130,908千元，同比增长4.9%[18] - 公司2024年上半年毛利率为4.19%，较2023年上半年的4.76%有所下降[43] 应收应付款项 - 贸易应收款项净额从2023年12月31日的2,281,122千元人民币减少至2024年6月30日的1,920,653千元人民币[25] - 应收票据从2023年12月31日的35,907千元人民币增加至2024年6月30日的52,165千元人民币[25] - 贸易应收款项及应收票据总额从2023年12月31日的2,317,029千元人民币减少至2024年6月30日的1,972,818千元人民币[25] - 贸易应收款项的预期信贷亏损从2023年12月31日的304,673千元人民币减少至2024年6月30日的292,894千元人民币[28] - 未逾期的贸易应收款项账面总额为1,307,148千元人民币，预期信贷亏损为3,192千元人民币[28] - 超过1年的贸易应收款项账面总额为294,311千元人民币，预期信贷亏损为288,288千元人民币[28] - 应收关联公司款项从2023年12月31日的30,720千元人民币减少至2024年6月30日的15,810千元人民币[30] - 预期信贷亏损拨备从2023年12月31日的649,452千元人民币减少至2024年6月30日的267,550千元人民币[31] - 贸易应付款项及应付票据总额从2023年12月31日的479,881千元人民币减少至2024年6月30日的450,448千元人民币[32] - 客户垫款从2023年12月31日的9,483千元人民币增加至2024年6月30日的14,295千元人民币[32] - 贸易应付款项账龄分析显示，2024年6月30日3个月内的应付款项为225,272千元人民币，较2023年12月31日的237,052千元人民币有所减少[33] - 应付票据账龄分析显示，2024年6月30日3个月内的应付票据为118,507千元人民币，较2023年12月31日的85,591千元人民币有所增加[34] - 五粮液集团的新华内燃机和绵阳新鑫茂商贸有限公司的应付款项从2023年12月31日的78,591千元人民币减少至2024年6月30日的58,384千元人民币[35] - 租赁负债总额从2023年12月31日的587,602千元人民币减少至2024年6月30日的506,677千元人民币[40] 投资与资本支出 - 公司2024年上半年购入物业、厂房及设备约984,000元，用于提高产能[24] - 公司2024年上半年在建工程添置约14,211,000元，主要用于扩大生产设施及产能[24] - 公司2024年上半年开发新汽车发动机技术知识成本约8,841,000元，用于扩大产品范围[24] - 公司资本承担约为人民币1.2392亿元，其中已订约资本承担约为人民币9230万元，主要用于收购物业、厂房及设备、向联营公司注资以及开发新发动机[51] 市场与行业 - 2024年上半年中国乘用车销售按年增长6.3%，商用车销售增长4.9%，新能源汽车销量为494万辆，按年上升31.7%，占总销量约35.2%[54] - 公司与理想汽车合资公司生产的增程汽油发动机交易额增加，带动销售增长[55] - 2024年上半年中国新能源汽车销量首次超过燃料乘用车销量，达到51.1%[56] - 公司预计2024年中国全年汽车销售将按年增长约3%，达到3000万辆，主要由新能源汽车及乘用车的预期增长带动[56] - 公司正在探索新投资商机，以扩大产品组合及分散收入来源[56] 公司治理 - 公司主要股东华晨中国承诺在未来12个月内提供持续财务支持[5] - 公司正在与财务机构磋商续期短期银行借貸及申请新借貸[5] - 公司预计未来12个月内拥有足够的现金资源应对营运资金及其他财务责任，但管理层能否落实相关计划仍存在重大不确定性[6] - 公司不建议派发截至2024年6月30日止六个月的中期股息[57] - 公司及其附属公司在截至2024年6月30日止六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[57] - 公司已采纳并遵守上市规则附录C1第二部分所载的企业管治守则[58] - 审核委员会已审阅公司截至2024年6月30日止六个月的未经审核综合中期财务报表[59] - 审核委员会成员包括池国华先生、王隽先生及董艳女士，池国华先生为审核委员会主席[59] - 董事会成员包括两位执行董事：吴小安先生（主席）及邓晗先生（行政总裁）[60] - 董事会成员还包括两位非执行董事：韩松先生及杨明先生[60] - 董事会成员还包括三位独立非执行董事：池国华先生、王隽先生及董艳女士[60] 其他收入与支出 - 其他收入为26,748千元人民币，同比增长132.4%[11] - 减值亏损拨回净额为49,117千元人民币，较去年同期的1,587千元大幅增加[11] - 2024年上半年银行利息收入为966千元，同比增长4.9%[16] - 2024年上半年政府补贴为11,226千元，同比增长280%[16] - 2024年上半年减值亏损拨回净额为49,117千元，去年同期为1,587千元[17] 员工与人力资源 - 公司截至2024年6月30日聘用约935名雇员，雇员成本约为人民币6266万元[53]

财务业绩 - 2023年公司录得除税前溢利约4852万元，2022年为除税前亏损约1.1073亿元[13] - 2023年所得税开支约744万元，较2022年增加46.02%，公司拥有人应占溢利约4107万元，2022年为亏损净额约1.1583亿元[14] - 2023年每股基本盈利约0.032元，2022年为每股基本亏损约0.09元[14] - 2023年末现金及现金等价物约2384万元，2022年末为5906万元；已抵押银行存款约1.0508亿元，2022年末为1.4862亿元[15] - 2023年末资产总值约55.0110亿元，2022年末为41.5613亿元；负债总额约37.8508亿元，2022年末为24.8120亿元[16] - 2023年末负债与权益比率约为2.21，2022年末为1.48；资产负债率约为35.01%，2022年末为39.40%[20] - 2023年末集团聘用约964名雇员，2022年末约998名；2023年雇员成本约1.3817亿元，2022年末约1.3960亿元[23] - 2023年末集团资本承担约1.2728亿元，2022年末为3.5073亿元；已订约资本承担约9328万元，2022年末为1.0433亿元[24] - 发动机业务分部收益增幅约358.17%，从2022年约10.1515亿元增至2023年约46.5114亿元，销量增加约382.08%，从约86,500台增至约417,000台[75] - 发动机零部件分部收益增长约8.22%，从2022年约6.3733亿元增至2023年约6.8969亿元，2023年向华晨宝马汽车售出曲轴较2022年增加约10.59%，售出连杆增加约32.87%[75] - 2023年综合销售成本约51.6496亿元，较2022年增加约233.20%[75] - 毛利率从2022年约6.19%降至2023年约3.29%[76] - 减值亏损从2022年约101万元增至2023年约641万元[76] - 其他收益及亏损从2022年约1153万元收益减至2023年约309万元收益[76] - 销售及分销开支从2022年约1237万元增加约64.03%至2023年约2029万元[76] - 行政开支从2022年约1.4389亿元减少约14.42%至2023年约1.2314亿元[76] - 融资成本从2022年约6235万元减少约8.09%至2023年约5731万元[77] - 其他开支从2022年约1261万元增加约332.14%至2023年约5449万元[79] - 2023年集团综合销售总额约53.4083亿元，较2022年的16.5248亿元增加约223.20%，主要源于合资公司增程器买卖增加及曲轴销售额上升[80] - 报告年度，公司应占联营公司溢利约为人民币8061万元，2022年则产生应占联营公司亏损约人民币1741万元[102] - 2023年，集团五大客户总销售额占集团总收益约94%，最大客户销售额占集团总收益约54%；集团自五大供应商总采购额占集团总采购额约10%，最大供应商采购额占集团总采购额约5%[116] 公司管理层 - 吴小安62岁任公司主席，于汽车行业有逾29年经验，负责集团整体战略规划及业务发展[27] - 邓晗48岁任公司行政总裁，于汽车行业有逾23年经验[28] - 韩松54岁任公司非执行董事，2019年6月获委任为绵阳新晨董事长及沈阳华晨动力机械有限公司董事长[29] - 池国华49岁任公司独立非执行董事，为中国注册会计师（非执业会员）[31] - 吴小安于2011年3月10日获委任为公司董事，2012年4月24日获委任为执行董事[27] - 邓晗于2023年6月26日获委任为公司执行董事[28] - 韩松于2022年1月3日获委任为公司非执行董事[29] - 池国华于2012年11月22日获委任为公司独立非执行董事[31] - 吴小安曾在华晨中国先后担任多个职位，包括自2002年6月起担任主席[27] - 邓晗于2016年8月至2023年6月担任绵阳新华内燃机股份有限公司总经理[28] - 黄海波69岁，有逾39年汽车技术专业经验，2012年4月24日任公司独立非执行董事[33] - 何旭宗57岁，有逾33年汽车行业经验，2015年5月起任绵阳新晨总工程师[35] - 杨明55岁，2016年11月7日任公司非执行董事，2021年8月起任普什集团党委副书记、总经理[37] - 王先生62岁，有逾33年法律领域经验，2012年4月24日任公司独立非执行董事[38] - 董艳45岁，2023年6月19日任公司独立非执行董事，现为西南财经大学金融学教授兼博士生导师[40] - 乐吉祥46岁，有逾23年汽车行业经验，2018年7月起任绵阳新晨常务副总经理[41] - 兰兴平48岁，有25年汽车行业经验，2020年7月起任绵阳新晨副总经理[43] 业务情况 - 公司主要业务为在中国开发、制造及销售乘用车及轻型商用车的汽车发动机以及制造乘用车发动机零部件[50] - 2023年中国汽车产销分别为3016.1万辆和3009.4万辆，同比增长11.6%和12%；新能源汽车产销分别为958.7万辆和949.5万辆，同比增长35.8%和37.9%，新车销量占比31.6%；整车出口491万辆，同比增长57.9%[53] - 公司通过高效增程器开发和量产进入新能源汽车领域，将拓展现有客户产品平台、开发潜在客户市场[53] - 中国发动机和发动机零部件制造商行业竞争激烈，公司将加强研发、提升技术、控制成本、提升满意度以应对[54] - 中国汽车行业受高度管制，公司根据法规要求与客户合作完成产品改造和开发[56] - 公司关注环保，遵守国家环保法规，2023年相关生产区域环保检测全部达标[57] - 公司运营遵守中国及香港有关法律法规，截至2023年12月31日及报告日期均已遵守[58] 股份与购股计划 - 公司于2021年12月6日结束并停止施行股份激励计划，领进日后或出售全权信托持有的股份偿债[83] - 截至2023年12月31日，领进根据全权信托持有33,993,385股股份[84] - 旧购股计划于2023年3月12日届满，新购股计划于2023年6月19日通过，有效期10年[86] - 新购股计划行使期由董事决定，不得晚于授出日期起10年后[86] - 新购股计划授出购股行使时可发行最高股份数为采纳日已发行股份的10%[87] - 2023年1月1日旧购股计划可供授出购股数为125,359,979股，12月31日新购股计划为128,221,179股[87] - 2023年公司未根据新旧购股计划授出购股，集团无确认开支[88] 股东情况 - 截至2023年12月31日，华晨投资、华晨中国等股东各持有公司4亿股股份，持股比例约31.20%，以已发行12.82211794亿股股份为基准计算[94][100] - 截至2023年12月31日，吴小安先生持有公司832.0041万股普通股，占比0.65%，另有3399.3385万股普通股权益，占比2.65%；邓晗先生持有公司299.4258万股普通股，占比0.23%，另有3399.3385万股普通股权益，占比2.65%，以已发行12.82211794亿股股份为基准计算[102][105] 关联交易 - 2021年7月沈阳新光清盘程序完成，导致无法履行第一份华晨及华晨中国承诺[118] - 截至2023年12月31日，公司从华晨中国及其附属公司采购发动机零部件金额为2784千元，向其销售发动机及发动机零部件金额为27千元，从五粮液及其附属公司采购发动机零部件金额为55618千元[126] - 公司董事确认控股股东及华晨在2023年度全面遵守及妥善执行不竞争契据，华晨及华晨中国全面遵守及妥善执行第二份承诺[127] - 2021年9月30日公司与华晨中国订立采购框架协议，自2022年1月1日起至2024年12月31日止为期三年，符合规定可额外续期三年[128] - 2021年9月30日公司与华晨中国订立销售框架协议，自2022年1月1日起至2024年12月31日止为期三年，符合规定可额外续期三年[130] - 公司一直自新华内燃机采购曲轴、排气管、缸体及缸盖等多种汽油及柴油机部件[131] - 华晨中国采购协议2024和2025财年年度上限分别为320万元和280万元，2023年不超320万元上限[134] - 华晨中国销售协议2024和2025财年年度上限分别为5.04亿元和4.21亿元，2023年不超5.04亿元上限[137] - 新华内燃机采购协议2024和2025财年年度上限分别为1.421亿元和1.287亿元，2023年不超1.421亿元上限[139] - 公司独立非执行董事确认3项持续关连交易按公平合理条款订立，年度上限符合公司及股东整体利益[140] - 外聘核数师致同（香港）会计师事务所有限公司对集团持续关连交易作出报告，发出无保留意见函件[142] - 公司已根据上市规则第十四A章遵守披露规定[143] 公司治理 - 截至2023年12月31日会计年度内，集团遵守企业管治守则所有守则条文[150] - 董事会负责制订集团策略方针、管理业务事务，目标是提升股东价值[152] - 董事会定期会议一般每年四次，约每三个月一次，必要时安排额外或特别会议[153] - 2023年董事会举行5次会议，董事平均出席率98%[156] - 2023年股东大会董事平均出席率100%[157] - 公司认为已为董事及高级职员作出适当投保安排，并满意2023年投保范围[157] - 董事会须负责制定、检讨及/或监察公司的企业管治政策及常规等情况[158] - 2023年度公司独立非执行董事人数符合上市规则项下最低规定[159] - 董事会由两名执行董事、两名非执行董事及四名独立非执行董事组成[180] - 董事会成员之间无家属、财务或业务关系[181] - 邓晗先生于2023年6月26日获委任为执行董事，须于2024年6月20日股东周年大会接受重选[182] - 池国华先生、王隽先生及黄海波先生将在2024年6月20日股东周年大会上轮流退任[183] - 黄海波先生表示不会在2024年6月20日股东周年大会上接受重选[183] - 2023年提名委员会举行1次会议，成员出席率均为100%，平均出席率100%[186] - 2023年提名委员会工作包括提名新执行董事、额外及女性独立非执行董事等[187] - 公司于2013年12月17日采纳董事会多元化政策，提名委员会认为董事会组成符合该政策[190] - 公司为新任董事提供就任须知，安排介绍职务和义务，提供监管规定变动等信息[192] - 2023年公司安排董事参与持续专业发展培训并提供经费[192] - 2023年各董事参加公司安排及提供资金的持续专业发展培训，部分董事培训类型为1及2[196] - 公司非执行董事职能包括企业管治守则规定职能，全体独立非执行董事及非执行董事出席2023年股东大会[197] - 截至2023年12月31日，所有董事确认遵守标准守则规定准则[198] - 公司于2012年4月25日制订雇员进行证券交易的守则，2023年未发现违规事件[198] - 公司已区分董事会主席及行政总裁角色，吴小安为董事会主席，邓晗为行政总裁[200] - 2012年4月25日董事会采纳主席与行政总裁权力与职责指引，2019年3月25日修订重订[200] - 2023年董事会主席与独立非执行董事举行无其他董事出席的会议[200] 其他事项 - 池国华、王隽、黄海波将于2024年6月20日股东周年大会轮值退任，池国华和王隽拟重选，黄海波不接受重选[90] - 独立非执行董事年度酬金从250,000港元增至257,500港元，董事袍金从150,000港元调至157,500港元，2024年1月1日生效[93] - 公司执行董事邓晗先生已与公司订立自2023年6月26日起为期三年的服务协议[110] - 公司维持上市规则下指定公众持股量百分比[117] - 公司核数师致同（香港）会计师事务所有限公司将在2024年股东周年大会结束时任满告退，将提呈续聘决议案[146]

财务数据对比 - 2023年收益为53.4083亿人民币，2022年为16.52481亿人民币；2023年毛利为1.75866亿人民币，2022年为1.02392亿人民币；2023年年内溢利为4107.1万人民币，2022年亏损为1.15829亿人民币[11] - 2023年每股溢利为0.032元人民币，2022年每股亏损为0.090元人民币[12] - 2023年外界客户收益总计53.4083亿元，分部业绩总计1.75866亿元，除税前溢利4851.5万元[25] - 2022年外界客户收益总计16.52481亿元，分部业绩总计1.02392亿元，除税前亏损1.10731亿元[26] - 2023年客户甲收益29.26932亿元，客户乙收益13.92114亿元，客户丙收益5.65308亿元[31] - 2022年客户甲收益7.24135亿元，客户丙收益5.59484亿元[31] - 2023年非流动资产总计24.8863亿元，较2022年的26.68042亿元有所减少[34] - 2023年流动资产总计30.12473亿元，较2022年的14.88089亿元大幅增加[34] - 2023年流动负债总计33.08163亿元，较2022年的18.15665亿元有所增加[34] - 2023年流动负债净额为 -2.9569亿元，总资产减流动负债为21.9294亿元[35] - 2023年非流动负债总计4.76921亿元，较2022年的6.6554亿元有所减少[35] - 2023年资产净值为17.16019亿元，较2022年的16.74926亿元略有增加[35] - 2023年折旧及摊销总计2.65亿元，存货拨备总计2882.5万元；2022年折旧及摊销总计1.84亿元，存货拨备总计98.3万元[46] - 2023年经营租赁租金收入901.4万元、公用设施收入530.2万元等，其他收入总计5059.1万元；2022年总计2497.8万元[51] - 2023年贸易及其他应收款项减值亏损545.2万元，向股东提供贷款减值亏损等总计640.8万元；2022年分别为2247.7万元和101万元[51] - 2023年外汇收益净额8万元、出售其他材料收益357.3万元等，其他收益总计308.5万元；2022年总计1152.8万元[51] - 2023年公司拥有人应占溢利4107.1万元，2022年亏损1.15829亿元，加权平均股数均为12.82211794亿股[59] - 2023年贸易应收款项及应收票据总额为23.69834亿元，2022年为7.8356亿元[60] - 2023年12月31日，集团质押应收关联公司款项150.5万元以获取银行融资，2022年为1049.8万元[61] - 2023年及2022年12月31日合约负债分别为948.3万元及491万元，2023年年初合约负债已全额确认为货品销售收益[63] - 2023年租赁负债现值为5378.34万元，2022年为7078.59万元[66] - 2023年借贷利息中租赁负债融资费用为2898.6万元，2022年为1118.8万元[74] - 2023年中国企业所得税年内拨备为198.3万元，2022年为159.2万元；递延税项2023年为546.1万元，2022年为350.6万元[54] - 2023年及2022年公司均未派发或宣派任何股息，期末后亦无拟派股息[58] - 2023年除税前溢利为48,515千元，2022年为亏损110,731千元[79] - 2023年所得税开支为7,444千元，2022年为5,098千元[79] - 2023年员工成本总额为138,173千元，2022年为139,601千元[80] - 2023年折旧及摊销总额为265,278千元，2022年为183,782千元[80] - 2023年确认为开支之存货成本为5,100,978千元，2022年为1,498,723千元[80] - 2023年末应收票据为35,907千元，2022年末为82,199千元[83] - 2023年末贸易应付款项及应付票据总额为479,881千元，2022年末为496,753千元[84] - 2023年末租赁负债为537,834,000元，2022年末为707,859,000元[88] - 2023年借贷总额为461,611千元，2022年为589,924千元[90] - 2023年因违反贷款契约须于要求时偿还的借贷账面金额为50,000千元，2022年为60,000千元[91] - 2023年贸易应收款项（已扣除信贷亏损拨备）3个月内为237052千元，超过3个月但6个月内为29939千元等，总计316036千元；2022年对应分别为172579千元、36188千元等，总计260238千元[109] - 2023年录得除税前溢利约4,852万元，2022年为除税前亏损约1.1073亿元[133] - 2023年公司拥有人应占溢利约为4,107万元，2022年为亏损净额约1.1583亿元[134] - 2023年每股基本盈利约为0.032元，2022年为每股基本亏损约0.09元[134] - 发动机业务分部收益增幅约358.17%，从2022年约10.1515亿元增至2023年约46.5114亿元，发动机销量增加约382.08%，从2022年约86,500台增至2023年约417,000台[154] - 公司毛利率从2022年约6.19%降至2023年约3.29%，主要因买卖利润率较低的增程器比例增加[155] - 其他收益及亏损从2022年约1153万元收益减至2023年约309万元收益，2023年收益主要源自出售不同材料[156] - 行政开支从2022年约1.4389亿元减少约14.42%至2023年约1.2304亿元，分别占2022年及2023年收益约8.71%及约2.31%[157] - 应占联营公司溢利2023年约为8061万元，2022年则产生亏损约1741万元[158] - 所得税开支从2022年约510万元增加46.02%至2023年约744万元，因报告期内盈利业务增加[159] - 2023年末现金及现金等价物约为2384万元，较2022年末的5906万元减少[161] - 2023年末已抵押银行存款约为1.0508亿元，较2022年末的1.4862亿元减少[161] - 2023年末贸易及其他应付款项约为5.4513亿元，较2022年末的6.0146亿元减少[161] - 2023年末一年内到期借贷约为5.3659亿元，较2022年末的5.5174亿元减少；一年后到期借贷约为6423万元，较2022年末的1.0818亿元减少[161] - 2023年末资产总值约为55.0110亿元，较2022年末的41.5613亿元增加；负债总额约为37.8508亿元，较2022年末的24.8120亿元增加[162] - 2023年末已质押若干应收款项（扣除减值亏损前）约151万元，较2022年末的1050万元减少[163] - 2023年末已质押银行存款约为1.0401亿元，较2022年末的1.3513亿元减少[164] - 2023年末负债与权益比率约为2.21，较2022年末的1.48上升[164] - 2023年末资产负债比率约为35.01%，较2022年末的39.40%下降[165] - 董事会不建议就2023年度派发任何股息，2022年亦无派息[170] 股份过户登记 - 公司股东名册香港分册将于2024年6月17日至20日暂停办理股份过户登记，过户表格及股票须于6月14日下午4时30分前交回[1] 企业管治 - 截至2023年12月31日止年度，公司一直遵守企业管治守则的所有守则条文[2] 委员会及董事会成员 - 审核委员会成员包括池国华先生、王隽先生及黄海波先生，池国华先生为主席[4] - 董事会成员包括两位执行董事、两位非执行董事及四位独立非执行董事[5] 上市情况 - 2013年3月，公司完成将其股份在联交所主板上市[16] 财务状况评估 - 综合财务报表按持续经营基准编制，公司董事认为集团可应付未来财务责任[20] - 2023年12月31日，集团有可用而未动用的银行融资1.93048亿人民币[20] - 公司董事审阅集团未来12个月现金流量预测，认为集团有足够现金资源[20] 借贷情况 - 2023年12月31日集团借贷总额约为11.39亿元，约6.77亿元将在未来12个月到期[40] - 2023年集团流动负债净额约为2956.9万元[39] - 截至2023年12月31日，无抵押借贷中集团旗下公司担保的为8000万元（2022年为1.06965亿元），无担保、无抵押及源自贴现（具有追索权）应收票据余额为3234.5万元（2022年为9399.4万元）[92] - 截至2023年12月31日，一名非关联方提供的其他借贷约5000万元（2022年为6000万元），因华晨汽车财务状况恶化触发借贷违约，重新分类为流动负债[93] 财务支持与业务计划 - 主要股东华晨中国承诺未来12个月向集团提供持续财务支持[41] - 董事制定业务计划改善流动性，包括监察生产、收紧成本控制和进行财务安排[41] 收益确认 - 集团收益源自客户合约，销售发动机及零部件收益在某一时间点确认[44] - 集团对部分购买发动机零部件客户预先收取代价，确认为合约负债[47] 税收情况 - 绵阳新晨动力机械有限公司2021 - 2030年按15%经调减税率缴纳企业所得税[76] 业务区域 - 公司所有营运及非流动资产均位于中国，外界客户收益均于中国产生[70] 市场需求 - 2023年插电式混能车需求增长85%至281万辆，纯电动车增长25%至668万辆[98] 销售情况 - 2023年公司总销售额约53.4083亿元，较2022年增加约223.20%，主要源于合资公司生产的增程器买卖增加[99][101] - 2023年曲轴销售额增加约3.82%至约5.5841亿元，主要因华晨宝马汽车对公司Bx8曲轴需求上升[99] - 2023年综合销售成本约为51.6496亿元，较2022年增加约233.20%，由于增程器增加买卖所致[102] - 减值亏损由2022年约101万元增加至2023年约641万元，主要是向一名股东提供之贷款的减值亏损所致[103] - 融资成本由2022年约6235万元减少约8.09%至2023年约5731万元，源于年内偿还借贷[104] - 发动机零部件分部收益增长约8.22%，从2022年约6.3733亿元增至2023年约6.8969亿元[129] - 2023年向华晨宝马汽车售出约543,000支曲轴，较2022年增加约10.59%[129] - 2023年向华晨宝马汽车售出约950,000支连杆，较2022年增加约32.87%[129] - 销售及分销开支从2022年约1,237万元增至2023年约2,029万元，增幅约64.03%[131] - 其他开支从2022年约1,261万元增至2023年约5,449万元，增幅约332.94%[132] 业务合作 - 宝马提名公司成为非独家Bx8发动机曲轴供应商及连杆供应商，供应期至2030年，公司已向宝马交付超400万支曲轴及850万支连杆[99] 产品开发 - 开发了NEV兼容的CE发动机，适用于新一代NEV电子驱动系统增程器[126] 资金质押与承担 - 2023年底集团向银行质押账面总值约3.1242亿元资产（2022年底：3.2715亿元）获取融资及借贷[137] - 2023年底集团资本承担约为1.2728亿元（2022年底：3.5073亿元），其中已订约资本承担约为9328万元（2022年底：1.0433亿元）[141] 员工情况 - 2023年底集团聘用约964名雇员（2022年底：约998名），雇员成本约为1.3817亿元（2022