内部控制 - 鉴证报告审核公司截至2023年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性[4] - 内部控制评价报告于2024年3月15日经公司董事会批准[10] 公司治理 - 公司董事会由9名董事组成，设董事长1人，独立董事3名[23] - 公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[23] - 审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，1名独立董事为会计专业人士且担任召集人[26] 管理制度 - 公司制定有利于可持续发展的人力资源政策，重视员工素质与后续培训[27] - 公司制定多种管理制度，确保经营符合法规，控制业务交易风险[28] - 公司实施不相容职务分离控制，分离授权批准与业务执行等职务[30] - 公司区分常规授权和特别授权，明确各岗位权限范围与审批程序[31] - 公司按《会计法》《企业会计准则》进行会计处理，完善会计基础工作[32] - 公司建立全面预算管理制度，规范预算编制、审定、下达和执行程序[33] - 公司建立绩效考评制度，以考评结果确定员工薪酬与职务变动[35] - 公司建立募集资金管理制度，确保资金按规定用途使用[41] - 公司制定《采购管理制度》等规范采购与付款流程，确保不相容岗位分离[42] - 公司明确销售相关流程及授权审批事宜，通过风险预警机制管理应收账款回收风险[43] - 公司通过《生产和服务控制程序》等规范生产和质量管理[44] - 公司通过《资金管理制度》等建立成本费用管理控制流程[44] - 公司通过《存货管理制度》等规范存货与仓储管理环节[44] - 公司建立存货和固定资产相关管理控制流程，确保财产安全[44] - 公司通过《公司章程》等规范对外投资行为，履行投资审批程序[45] - 公司制定《关联交易管理制度》，明确关联交易审批权限和审议程序[46] 审计机构 - 中汇会计师事务所特殊普通合伙准执业日期为2013年12月，编号33000014[50] - 中汇会鉴[2024]201相关文件涉及2017、2019等时间[50]

发行基本信息 - 发行价格为7.50元/股[4][9][12] - 网上申购时间为2024年9月3日9:15 - 11:30、13:00 - 15:00[5][13][24][37] - 初始发行股份数量为14,950,000股，发行后总股本为74,739,429股，占比20.00%（超额配售选择权行使前）[11] 超额配售信息 - 超额配售选择权可超额配售初始发行规模15.00%（2,242,500股），即配售总计初始发行规模115.00%（17,192,500股）的股票[6] - 超额配售选择权行使前预计募集资金总额为11,212.50万元，全额行使预计为12,894.38万元[9] - 若超额配售选择权全额行使，发行总股数扩大至17,192,500股，发行后总股本扩大至76,981,929股，占比22.33%[12] 发行数量分配 - 战略配售发行数量为2,990,000股，占超额配售选择权全额行使前发行数量的20.00%，占全额行使后发行总股数的17.39%[12] - 超额配售启用前，网上发行数量为11,960,000股；启用后为14,202,500股[12] 市盈率情况 - 发行价格对应的市盈率分别为11.94倍、10.93倍、14.93倍、13.66倍、15.37倍、14.07倍[12][22][23][31] - 截至2024年8月28日，行业最近一个月平均静态市盈率为19.00倍，本次发行对应市盈率低于该值[34] - 同行业可比公司2023年静态市盈率均值为25.41倍（剔除极值），本次发行对应市盈率低于该均值[36] 其他发行相关 - 战略配售股份限售期为12个月[6][26] - 本次发行采取余额包销，投资者认购不足部分由保荐机构包销[27] - 战略投资者缴款日期为2024年8月30日[28] - 2024年9月6日披露《发行结果公告》[30][50][52] 历史价格对比 - 本次申请公开发行前六个月内最近20个有成交的交易日平均收盘价为8.57元/股，前一年内历次股票发行价格为6.98元/股[32] - 本次发行价格7.50元/股相当于历史交易均价8.57元/股的87.51%，相当于前一年内发行价格6.98元/股的107.45%[33] 申购规则 - 网上申购单位100股，上限710,100股[37] - 网上投资者有效申购总量大于发行数量时，按比例配售，不足100股部分按规则依次配售[40] 资金相关 - 2024年8月30日（T - 2日）及以前，战略投资者已足额缴纳认购资金[41][50] - 2024年9月3日（T日）日终，网上投资者申购资金冻结，9月4日（T + 1日）由中国结算北京分公司冻结[41] - 战略投资者缴款超额部分原路径退回，网上投资者冻结资金超额部分2024年9月5日（T + 2日）退回[42] 战略投资者情况 - 最终战略配售投资者不超过10名[44] - 战略投资者承诺认购股数合计2990000股[45] - 参与中草香料战略配售1号人员实际认缴金额合计10000000元，李莉认缴3000000元占比30%，李淑清认缴2000000元占比20%等[48] 超额配售操作 - 超额配售股票将通过向部分战略投资者延期交付获得并全部向网上投资者配售[51] - 自公司股票在北交所上市30个自然日内，股价低于发行价，民生证券用超额配售资金从二级市场买入股票[52] - 超额配售选择权行使期届满或累计购回股票数量达限额的2个交易日内披露《超额配售选择权实施公告》[52]

公司概况 - 安徽中草香料股份有限公司成立于2009年3月4日，证券代码870800，注册资本59789429元[11] - 经营范围包括危险化学品生产等许可项目和食品添加剂销售等一般项目[14] - 主营业务为香精香料的研发、生产、销售，主要产品有凉味剂等[14] 上市相关 - 本次证券发行类型为向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市[14] - 2022年11月21日内核会议一致同意公司北交所上市[19] - 2022 - 2023年多次董事会会议审议通过上市及调整上市方案议案[26] - 2022年10月31日公司2022年第六次临时股东大会审议通过上市相关议案[26] - 申报时原上市标准未达标，变更后达标[28] - 本次拟公开发行股份数量不少于100万股，发行对象不少于100人[30] - 发行前公司股本总额为5978.94万元，拟发行不超1719.25万股（含超额配售选择权）[30] - 发行后公司股东人数不少于200人，公众股东持股比例不低于25%[31] 业绩数据 - 2021 - 2023年公司营业收入分别为15012.63万元、18939.48万元和20590.80万元，复合增长率17.11%[49] - 2023年经审计净利润为3755.46万元，加权平均净资产收益率为18.56%[29] - 2023年度公司归属于普通股股东的加权平均净资产收益率为20.28%，发行后短期内或下降[38] - 2023年期末公司净资产为22370.79万元，满足不低于5000万元的标准[30] 财务相关 - 中汇会计师事务所对公司2021 - 2023年财务会计报告出具标准无保留意见审计报告[27] - 报告期内公司享受15%的企业所得税税收优惠，若不能重新认定，税率将升至25%[40] - 报告期内直接材料占主营业务成本的比例分别为88.21%、86.82%和86.39%[41] - 报告期各期末存货余额分别为5971.79万元、7427.57万元和5403.26万元[42] - 公司存在前期差错更正等财务内控不规范情形[43] 风险因素 - 发行人及子公司百荷花有200.00平米房屋手续不齐全，占公司房产面积比例为1.14%[52] - 公司生产伴有“三废”排放，面临环保风险[45] - 公司部分原材料为危险化学品，运输等环节存在安全风险[46] 其他 - 公司于2017年2月22日在全国股转系统挂牌，于2021年6月7日进入创新层[29] - 公司报告期内原有客户销售金额占比均在70%以上[68] - 公司WS - 23产品于2021年12月获“安徽工业精品”称号[70] - 保荐机构和发行人在相关业务中不存在有偿聘请第三方的行为[74][75] - 保荐机构核查认为发行人利润分配决策机制符合规定，政策和规划符合要求[77] - 发行人财务报告审计截止日为2023年12月31日[79] - 截至发行保荐书出具日，发行人主要经营状况正常，业绩保持增长[79] - 发行人所处行业产业政策等未发生重大变化[79] - 民生证券授权邵鸿波、王三标担任公司保荐代表人[84]

上市发行情况 - 中草香料2024年2月2日获北交所上市委员会审议通过，获中国证监会同意注册[3] - 本次公开发行股份数量为1495万股，发行后总股本为7473.9429万股，占发行后总股本20%（超额配售选择权行使前）[4] - 若超额配售选择权全额行使，发行总股数将扩大至1719.25万股，发行后总股本扩大至7698.1929万股，本次发行数量占比22.33%[4] - 本次发行战略配售发行数量为299万股，占超额配售选择权全额行使前本次发行数量的20%，占全额行使后发行总股数的17.39%[4] - 超额配售选择权启用前，网上发行数量为1196万股；全额行使后，网上发行数量为1420.25万股[4] 战略投资者情况 - 参与本次发行的战略配售投资者共8名[5] - 战略投资者承诺认购数量合计299万股，获配股票限售期限均为12个月[9] - 中草香料战略配售1号实际认缴金额为1000万元，李莉认缴300万元占比30%，李淑清认缴200万元占比20%，其余5人各认缴100万元各占比10%[20] 相关公司情况 - 广东芭薇生物科技股份有限公司注册资本8580万元，成立于2006年4月30日[23] - 截至2024年半年报，广东芭薇生物科技股份有限公司前十大股东中冷群英持股22.55%，刘瑞学持股12.59%，冷智刚持股12.51%等[24] - 上海贝寅私募基金管理有限公司注册资本1000万元，成立于2015年3月23日[29] - 上海晨鸣私募基金管理有限公司注册资本1000万元，成立于2022年4月25日[38] - 安徽国耀禹昇股权投资基金合伙企业（有限合伙）注册资本10000万元，怀远县产业引导基金有限公司出资比例75.00%，合肥市创新科技风险投资有限公司出资7.00%，合肥国耀资本投资管理有限公司出资5.00%[48] - 复利汇通（深圳）私募股权投资基金管理有限公司注册资本1000万元，张亚锋出资比例59.00%，陆秀军出资21.00%，张进才出资20.00%[55][56] - 上海宽投资产管理有限公司注册资本1000万元，钱成出资比例77.78%，严宓出资11.11%，胡辉出资11.11%[63] - 中国保险投资基金注册资本8552767.8005万元，成立于2016年2月6日[74] 基金情况 - 云竺贝寅行稳1号私募证券投资基金于2018年6月4日完成备案，成立于2018年5月25日[34] - 晨鸣7号私募证券投资基金于2023年2月15日完成备案，成立于2023年2月10日[42] - 宽投北斗星9号私募证券投资基金备案日期和成立日期均为2021年7月14日，基金编号为SSB652[65][67] - 中保基金于2017年5月18日在中基协备案，备案编码为SN9076[75]

公司基本信息 - 公司注册资本为59,789,429元[32] - 2016年6月3日由中草有限整体变更设立为股份有限公司[33] - 2017年2月22日股票在全国股转系统挂牌并公开转让[33] - 2021年5月28日被认定为创新层挂牌公司[34] 财务数据 - 2021年末净资产为7837.86万元，超过5000万元[42] - 2020年、2021年营业收入分别为10450.26万元和15012.63万元，最近两年平均不低于1亿元[45] - 2021年较2020年营业收入增长率为43.66%，最近一年增长率不低于30%[45] - 2021年经营活动产生的现金流量净额为1661.80万元，为正[45] 发行上市情况 - 2022年10月14日召开第三届董事会第六次会议，审议通过本次发行上市有关议案[28] - 2022年10月31日召开2022年第六次临时股东大会，审议通过申请公开发行股票并在北交所上市等议案[29] - 不考虑超额配售选择权，拟公开发行股票不超过1495.00万股；全额行使超额配售选择权，拟发行不超过1719.25万股[42] - 发行后公众股东持股比例不低于公司股本总额的25%[42] - 发行上市前股本总额为5978.94万元，公开发行后不少于3000万元[44] - 公开发行后，股东人数不少于200人[44] 股权结构 - 控股股东、实际控制人为李莉，直接持股31,438,274股，比例52.58%，间接持股311,105股，比例0.52%，共计持股31,749,379股，比例53.10%[68] - 2021年2月定增完成后，国有股东中小担保持股比例由28.09%降至20.46%[77] - 李淑清直接持有发行人17.98%股份，通过亿达康间接持有0.17%股份[95] - 亿达康持有发行人2.89%股份[96] 资产情况 - 拥有4宗土地使用权，面积分别为12,615㎡、18,919㎡、27,783㎡等，使用期限至2059 - 2072年不等[114][115][116] - 拥有13处房屋所有权，总面积为16,738.42㎡，使用期限从2059/9/30至2070/2/7不等[116][117] - 尚有部分房屋未取得权属证书，建筑面积合计928.73㎡，占全部自有房屋建筑物面积的比例为5.29%[118][119] - 拥有6个中草香料商标和2个百荷花商标，有效期从2024 - 2031年不等[123][124] - 拥有13项专利，其中发明专利9项有效期20年，外观设计专利4项有效期10年[125][126] - 拥有3个域名，有效期分别至2023 - 2026年[127] 子公司情况 - 直接持有2家公司100%的股权，子公司安徽百荷花香精有限公司注册资本800万元，安徽中草新材料有限公司注册资本2500万元[129][130] 借款情况 - 中草香料向徽商银行蚌埠怀远支行等多家银行抵押、质押借款，担保借款余额从125万元到2250万元不等，到期日从2022年到2024年不等[131] 员工情况 - 报告期各期末员工人数分别为2019年12月101人、2020年12月121人、2021年12月150人、2022年6月157人[151] - 2019 - 2022年各期末为员工缴纳五险人数有不同程度增长，截至2022年6月30日，住房公积金缴纳人数占应缴纳员工人数的86.52%[151][153] 业务发展 - 业务发展目标为成为备受行业尊敬的香料企业[159] 其他事项 - 2022年5月24日百荷花公司消防违规，6月9日被罚款26210元[163] - 报告期内存在一起安全生产事故，受到相关行政处罚[148] - 报告期内存在三起信息披露违规事项，被全国股转公司采取自律监管措施[175] - 2022年第一次股票定向发行时，控股股东、实际控制人与部分机构存在特殊投资约定，已于2022年9月解除[176] - 2023年1月18日，北交所出具《审核问询函》[190]

上市进展 - 公司北交所上市申请已获通过和注册[2] 发行数据 - 公开发行股份1495万股，发行后总股本7473.9429万股，占比20%（超配前）[3] - 授予超配选择权，全额行使后发行总股数1719.25万股，总股本7698.1929万股，占比22.33%[3] - 战略配售299万股，占超配前发行数量20%，超配后17.39%[3] - 超配启用前网上发行1196万股，启用后1420.25万股[3] 路演信息 - 网上路演时间为2024年9月2日15:00 - 17:00[4] - 网址为全景网（https://rs.p5w.net/html/143816.shtml）[4] - 参加人员为发行人董事会及管理层主要成员和主承销商相关人员[4] 文件查询 - 招股说明书全文及备查文件可在北交所网站查询[4]

公告编号：2024-087 安徽中草香料股份有限公司 向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市 投资风险特别公告 保荐机构（主承销商）：民生证券股份有限公司 安徽中草香料股份有限公司（以下简称"中草香料"、"发行人"或"公司"）向 不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市（以下简称"本次发行"） 的申请已经北京证券交易所（以下简称"北交所"）上市委员会2024年第6次审议 会议审议通过，并已获中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监 许可〔2024〕1183号文同意注册。民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"、 "保荐机构（主承销商）"）担任本次发行的保荐机构（主承销商）。 经发行人和保荐机构（主承销商）协商确定本次发行价格为 7.50 元/股，本 次发行股份全部为新股，初始公开发行股份数量 14,950,000 股，发行后总股本为 74,739,429 股，占发行后总股本的 20.00%（超额配售选择权行使前）。发行人授 予民生证券不超过初始发行规模 15%的超额配售选择权，若超额配售选择权全额 行使，则发行总股数将扩大至 17,192,500 股，发行后总股本扩大至 ...

公告编号：2024-083 证券代码：870800 证券简称：中草香料 主办券商：民生证券 安徽中草香料股份有限公司 第三届监事会第十九次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2024 年 8 月 28 日 会议应出席监事 3 人，出席和授权出席监事 3 人。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于向子公司进行增资的议案》 1.议案内容： 2.会议召开地点：公司一楼会议室 3.会议召开方式：现场召开 4.发出监事会会议通知的时间和方式：2024 年 8 月 16 日以专人送出方式发出 5.会议主持人：赵宝先生 6.召开情况合法合规性说明： 本次会议的召集、召开、审议议案程序等符合《公司法》等相关法律、行政 法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。 （二）会议出席情况 具体内容详见公司同日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （http://www.neeq.com.cn）披露的《对子公司增资的公告》（ ...

公告编号：2024-085 （一）基本情况 根据公司战略发展需要，公司拟对全资子公司安徽中草新材料有限公司（以 下简称"中草新材料"）进行现金增资 10,000 万元。本次增资完成后，中草新材 料注册资本由 12,000 万元人民币增加至 22,000 万元人民币，公司仍持有中草新 材料 100%股权，不涉及公司控股权及持股比例的变化。 （二）是否构成重大资产重组 本次交易不构成重大资产重组。 根据《全国中小企业股份转让系统并购重组业务规则适用指引第 1 号—— 重大资产重组》的规定，挂牌公司新设全资子公司或控股子公司、向全资子公司 或控股子公司增资，不构成重大资产重组。因此公司本次向全资子公司增资事项 不构成重大资产重组。 （三）是否构成关联交易 证券代码：870800 证券简称：中草香料 主办券商：民生证券 安徽中草香料股份有限公司对子公司增资的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、对外投资概述 本次交易不构成关联交易。 （四）审议和表决情况 2024 年 8 月 28 日，公司 ...

公告编号：2024-084 证券代码：870800 证券简称：中草香料 主办券商：民生证券 安徽中草香料股份有限公司 独立董事关于第三届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 安徽中草香料股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第二十一 次会议于 2024 年 8 月 28 日召开，作为公司独立董事，根据安徽中草香料股份 有限公司《公司章程》、《独立董事工作制度》等相关规定，基于独立判断的立 场，对本次董事会审议的相关议案发表如下独立意见： 一、《关于向子公司进行增资的议案》 经审阅，我们认为：公司向子公司进行增资的事项有利于子公司的发展，增 资后公司扔持有子公司 100%股权，不涉及公司控股权及持股比例的变化，不存 在损害公司及股东利益的情形。因此，我们一致同意此议案。 综上，我们对第三届董事会第二十一次会议相关议案表示同意。 独立董事: 唐玮、满云、何喜桥 2024 年 8 月 28 日 ...