证券代码变更 - 公司股票证券代码于2024年9月12日由870800变更为920016[2] 业务办理 - 代码变更日，除证券查询外业务暂停办理[3] - 代码变更日前质押业务按原代码申请，变更日后按北交所代码申请[4] - 已办质押业务后续解押用原代码质押登记证明[4] 信息查询 - 变更日前证券信息用原代码，变更日及之后用北交所代码[3]

上市信息 - 公司股票2024年9月13日在北京证券交易所上市，简称中草香料，代码920016[1] 发行情况 - 公开发行股票数量1495万股，全额行使超额配售选择权后为1719.25万股[1] - 公开发行后总股本7473.9429万股，全额行使后为7698.1929万股[1] - 发行价格7.50元/股[1]

股份限售与减持 - 控股股东、实控人等自上市日起12个月内不转让或委托管理发行前股份[7] - 控股股东、实控人等锁定期满后两年内减持，价格不低于发行价[7] - 控股股东、实控人等任董监高期间，每年转让股份不超25%[8] - 股东亿达康自上市日起12个月内不转让或委托管理发行前股份[9] - 非法定限售股东自上市日起6个月内不转让或委托管理发行前股份[9] 利润分配 - 公司盈利、现金流充裕且累计未分配利润为正，现金分红不少于当年可分配利润10%[11] - 公司承诺上市在审期间不现金分红[15] - 公司不分红需披露原因及留存收益用途[15] - 调整利润分配政策需征询监事会意见，经独立董事同意并提交股东大会审议[15] 股价稳定 - 上市6个月内，连续10个交易日收盘价低于发行价启动预案；7个月至3年，连续20个交易日收盘价低于上一年度经审计每股净资产启动预案[17][18] - 稳定股价方案实施期间，连续3个交易日收盘价高于对应价格停止预案[19] - 控股股东、实际控制人单次增持金额不超最近一次或上一年度分红金额20%，且不低于100万元或增持股份数量不低于1%（孰低）[22] - 控股股东、实际控制人单一会计年度增持资金总额不超最近一次或上一年度分红金额50%或300万元（孰低），累计增持股份数量不超总股本2%[22] - 董事、高级管理人员单次增持资金不少于上一年度税后薪酬20%，单一会计年度不超50%[25] 募集资金与回报 - 公司制定《募集资金管理办法》，确保资金有效使用[32][33] - 公司加快募投项目进度，降低即期回报被摊薄风险[34] - 公司完善《公司章程》和制定分红回报规划，保护中小投资者利益[35] 业绩数据 - 2021 - 2023年公司营业收入分别为15,012.63万元、18,939.48万元和20,590.80万元，复合增长率为17.11%[68] - 2022、2023年度归属于母公司股东净利润分别为3,377.93万元、3,755.46万元，加权平均净资产收益率分别为26.67%、18.56%[78] 上市相关 - 2024年8月20日中国证监会同意公司公开发行股票注册，批复12个月内有效[73] - 2024年9月10日北交所同意公司股票上市，简称“中草香料”，代码“920016”[74] - 公司股票于2024年9月13日在北交所上市[75] - 本次公开发行后总股本超额配售选择权行使前为74,739,429股，全额行使后为76,981,929股[75] - 本次公开发行股票数量超额配售选择权行使前为14,950,000股，全额行使后为17,192,500股[75] 股东持股 - 本次发行前，李莉直接持股31,438,274股，占比52.58%；发行后（超配权行使前）直接持股占比42.06%，行使后占比40.84%[83][93] - 本次发行后，李莉通过亿达康间接持股比例，超配权行使前为0.42%，行使后为0.40%[83] - 截至公告签署日，李淑清直接持股10,750,833股，间接持股100,356股[88] - 中草香料战略配售1号认购133.00万股，占超配权行使前发行总量8.90%，行使后占7.74%[89] - 中草香料战略配售1号中，李莉实际认缴3,000,000.00元，占比30.00%[90] 发行情况 - 发行价格为7.50元/股，对应不同计算方式的市盈率分别为11.94倍、10.93倍、14.93倍、13.66倍、15.37倍、14.07倍[103] - 超额配售选择权行使前发行后基本每股收益为0.50元/股，全额行使后为0.49元/股[105] - 超额配售选择权行使前发行后每股净资产为4.32元/股，全额行使后为4.40元/股[106] - 超额配售选择权行使前，公司实际已发行1495.00万股，募集资金总额为1.12125亿元，净额为9883.900944万元[107] - 发行费用总额行使超额配售选择权之前为1328.60万元，全额行使后为1429.51万元[108] 其他 - 报告期内直接材料占主营业务成本的比例分别为88.21%、86.82%和86.39%[62] - 假设主要原材料价格上升1%，报告期各期主营业务成本分别上升0.88%、0.87%和0.86%，利润总额分别下降3.22%、2.47%和2.46%，毛利率分别下降0.58%、0.56%和0.56%[64] - 假设主要原材料价格上升5%，报告期各期主营业务成本分别上升4.41%、4.34%和4.32%，利润总额分别下降16.10%、12.36%和12.32%，毛利率分别下降2.89%、2.81%和2.79%[64]

发行情况 - 发行价格为7.50元/股[3] - 初始发行数量14,950,000股，占发行后总股本20.00%（超额配售选择权行使前）[4] - 若全额行使，发行总股数扩大至17,192,500股，占发行后总股本22.33%[4] 配售情况 - 战略配售发行数量为2,990,000股，占超额配售选择权全额行使前本次发行数量的20.00%[4] - 民生证券已超额配售2,242,500股，占初始发行股份数量的15.00％[12] 用户数据 - 网上获配户数为43,801户，获配股数为14,202,500股，获配金额为106,518,750.00元[8] - 有效申购数量为19,754,610,300股，有效申购户数为182,735户[10] 费用情况 - 本次发行费用总额为1,328.60万元（行使超额配售选择权之前）[13] - 承销保荐费用732.18万元（行使超额配售选择权之前）[14] 其他数据 - 网上有效申购金额为148,159,577,250.00元[15]

上市进展 - 公司获中国证监会同意公开发行股票注册批复，获北交所股票代码920016[2] - 上市前一交易日股票代码由870800变更为920016[2] 代码变更影响 - 代码变更后上市前证券行情等不连续展示，可通过原代码查挂牌内容[2] - 公司主体身份等不受代码变更影响，部分业务代码变更日暂停办理[3] 上市风险 - 公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市存在无法上市风险[4]

发行相关 - 未行使超额配售选择权时发行股数为1495.00万股，全额行使为1719.25万股，每股发行价7.50元/股[8] - 行使超额配售选择权前发行后总股本为74,739,429股，全额行使为76,981,929股[8] - 预计募集资金总额行使前为11,212.50万元，全额行使为12,894.38万元[49] - 预计募集资金净额行使前为9,881.43万元，全额行使为11,462.00万元[49] 业绩数据 - 2021 - 2023年营业收入分别为15,012.63万元、18,939.48万元和20,590.80万元，复合增长率为17.11%[18][97] - 2024年1 - 6月，营业收入为9580.84万元，较上年同期增长9.58%[24] - 2024年1 - 6月，扣非后归母净利润为1596.37万元，较上年同期增加2.08%[24] - 2023年净利润41,035,910.44元，2022年为37,712,521.45元，2021年为23,075,140.69元[44] 成本与利润影响 - 报告期内直接材料占主营业务成本的比例分别为88.21%、86.82%和86.39%[13][89] - 假设主要原材料价格上升1%，报告期各期主营业务成本分别上升0.88%、0.87%和0.86%，利润总额分别下降3.22%、2.47%和2.46%，毛利率分别下降0.58%、0.56%和0.56%[13][89] - 假设主要原材料价格上升5%，报告期各期主营业务成本分别上升4.41%、4.34%和4.32%，利润总额分别下降16.10%、12.36%和12.32%，毛利率分别下降2.89%、2.81%和2.79%[13][89] 股权结构 - 发行前李莉持股31,438,274股，占比52.58%，发行后占比降至42.06%[129] - 发行前李淑清持股10,750,833股，占比17.98%，发行后占比降至14.38%[129] - 截至2023年12月31日，有3名私募基金股东，各持股286.7323万股[132] 技术研发 - 公司拥有10项发明专利，5项外观设计专利[41][68] - 新型凉味剂WS - 23生产技术平均收率达87%，产品纯度达99%以上[64] - WS系列中间体生产技术得率达98%，纯度达98%[64] 市场与合作 - 2021年及2022年度国内市场占有率均约30%[71] - 公司与德之馨、奇华顿等全球前十大香精香料公司建立稳定合作关系[42] 未来规划 - 年产2600吨凉味剂及香原料项目（一期）投资金额为25705.66万元，拟使用募集资金14950.00万元[79] 其他 - 公司上市后三年原则上每年进行一次现金分红，董事会可提议中期现金分红[21][22] - 控股股东李莉承诺2022 - 2024年3年平均净利润不低于3800万元[138][144][154]

股权结构 - 李莉持股1470万股，占总股本比例76.56%，出资额1470万元[7] - 李淑清持股333.3333万股，占总股本比例17.36%，出资额333.33万元[8] - 范金材持股66.6667万股，占总股本比例3.47%，出资额66.67万元[8] - 杨登林持股50万股，占总股本比例2.60%，出资额50万元[8] - 公司现有发起人合计持股1920万股，占总股本比例100%，出资额1920万元[8] 股份转让限制 - 公司董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超过所持公司股份总数的25%[16] - 公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份自上市交易之日起一年内不得转让[16] - 公司董事、监事、高级管理人员离职后半年内不得转让所持本公司股份[16] 股份收购注销 - 公司因特定情形收购本公司股份后，属于减少注册资本情形的，应自收购之日起10日内注销[13] - 公司因特定情形收购本公司股份后，属于与其他公司合并、股东异议情形的，应在6个月内转让或者注销[13] 股东权利 - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东可书面请求监事会或董事会诉讼[22] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份需当日书面报告公司[24] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[30] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司应在2个月内召开临时股东大会[30] - 连续90日以上单独或合计持有公司10%以上股份的股东可自行召集和主持股东大会[34] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东可在股东大会召开10日前提临时提案，召集人收到后2日内发补充通知[38] - 年度股东大会召开20日前、临时股东大会召开15日前以公告通知股东[38] - 股权登记日与会议日期间隔不得多于7个交易日，且晚于公告披露时间，确定后不得变更[39] - 股东大会延期或取消，召集人应在原定召开日前至少2个交易日公告说明原因[40] - 股东大会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权1/2以上通过，特别决议需2/3以上通过[51] - 公司1年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%的事项需特别决议通过[51] - 股东大会会议记录保存期限不少于10年[49] - 股东大会审议影响中小股东利益重大事项时，需对中小股东表决情况单独计票并披露[55] - 股东大会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司将在结束后2个月内实施具体方案[57] 董事相关 - 董事任期三年，可连选连任[96] - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[66] - 董事会设董事长1人，由全体董事过半数选举产生[68] - 董事会每年至少召开两次会议，需提前10日书面通知全体董事和监事[70] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会可提议召开董事会临时会议，董事长应在接到提议后10日内召集和主持[70] - 董事会会议记录保存期限不少于10年[72] 高管相关 - 公司设总经理1名，副总经理若干名，财务负责人1名，董事会秘书1名[74] - 财务负责人应具备会计师以上专业技术职务资格，或有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上[74] - 总经理每届任期三年，连聘可连任[76] 监事相关 - 监事任期每届为3年，任期届满连选可连任[82] - 公司监事会由3名监事组成，包括2名股东代表监事和1名职工代表监事[87] - 监事会每6个月至少召开1次会议，召开前10日书面通知；临时会议提前5日书面通知，紧急情况可口头通知[88] 财报披露 - 公司在会计年度结束后4个月内报送年度财报，前6个月结束后2个月内报送半年度财报，前3个月和前9个月结束后1个月内报送季度财报[91] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[91] - 法定公积金转为资本时，留存的该项公积金不少于转增前公司注册资本的25%[94] - 股东大会对利润分配方案决议后，董事会须在2个月内完成股利派发[94] - 公司每年以现金方式分配的利润不少于当年可分配利润的10%[95] 会计师事务所 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘，费用由股东大会决定[101] - 公司解聘或不再续聘会计师事务所，提前10天通知[104] 公司变更与解散 - 公司合并应自决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告，债权人接到通知30日内、未接到通知自公告之日起45日内可要求清偿债务或提供担保[109] - 公司分立应自决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告[109] - 公司减资应自决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告，债权人接到通知30日内、未接到通知自公告之日起45日内有权要求清偿债务或提供担保[110] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求法院解散公司[112] - 公司因特定情形解散，应在解散事由出现之日起15日内成立清算组[112] - 清算组应自成立之日起10日内通知债权人，并于60日内在报纸上公告，债权人接到通知30日内、未接到通知自公告之日起45日内申报债权[113] 章程修改 - 股东大会决定修改章程需由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过[117] 控股股东定义 - 控股股东指持有的股份占公司股本总额50%以上的股东，或持股比例不足50%但表决权足以对股东大会决议产生重大影响的股东[119]

业绩总结 - 2021年度营业收入为156,683,603.38元，较2020年度增长42%[9][19] - 2021年度营业总成本130,465,376.22元，较2020年度增长35.8%[19] - 2021年度营业利润26,992,128.24元，较2020年度增长66.43%[19] - 2021年度利润总额26,876,318.25元，较2020年度大幅增长[19] - 2021年度净利润22,963,755.28元，较2020年度增长62.13%[19] - 2021年基本每股收益0.67元/股，较2020年增长26.42%[19] - 2021年稀释每股收益0.67元/股，较2020年增长26.42%[19] 资产负债 - 2021年12月31日资产总计185,119,189.49元，较年初增长43.61%[16] - 2021年末负债合计106,497,181.71元，较年初增长27.88%[18] - 2021年末所有者权益合计78,622,007.78元，较年初增长72.32%[18] - 2021年12月31日流动资产合计115,529,605.70元，较年初增长46.07%[16] - 2021年12月31日非流动资产合计69,589,583.79元，较年初增长39.70%[16] 现金流量 - 2021年销售商品、提供劳务收到的现金为169,767,970.72元，2020年为126,355,206.12元[20][28] - 2021年经营活动产生的现金流量净额为16,617,968.30元，2020年为6,857,569.02元[20] - 2021年投资活动产生的现金流量净额为 - 24,425,298.49元，2020年为 - 7,942,169.93元[20] - 2021年筹资活动产生的现金流量净额为26,720,749.81元，2020年为9,127,028.83元[20] 股权结构 - 公司现有注册资本为3665万元，总股本为3665万股[33] - 2009年3月公司首期出资110万元，李莉、王琴持股比例分别为57.2727%、42.7273%[34] - 2016年3月公司增加注册资本420万元，增资后李莉持股比例为76.5625%等[38] 会计政策 - 公司自2020年1月1日起执行2017年7月5日发布的《企业会计准则第14号 -- 收入(2017年修订)》[131] - 公司自2021年1月1日起执行新租赁准则[159] 具体资产情况 - 2021年12月31日应收账款为14,095,990.94元，较年初增长34.94%[16] - 2021年12月31日存货为59,608,393.32元，较年初增长23.76%[16] - 2021年12月31日固定资产为48,047,008.13元，较年初增长59.19%[16] - 2021年12月31日在建工程为9,939,748.21元，较年初增长14.49%[16] - 2021年12月31日使用权资产为379,706.32元，年初为0[16] 税务情况 - 增值税按6%、9%、13%等税率计缴，出口货物执行“免、抵、退”税政策[168] - 房产税从价计征，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴[168] - 城市维护建设税按应缴流转税税额的5%计缴[168] - 教育费附加按应缴流转税税额的3%计缴[168] - 地方教育附加按应缴流转税税额的2%计缴[168] - 本公司2021年度按15%税率缴纳企业所得税，安徽百荷花香精有限公司按25%税率缴纳[170]

公司基本信息 - 公司注册资本为59,789,429元[9] - 公司于2017年2月22日在全国股转系统挂牌，于2021年6月7日进入创新层[25] 财务数据 - 2023年12月31日资产总计422,646,161.25元，2022年为292,706,030.81元，2021年为183,957,131.84元[12] - 2023年12月31日股东权益合计223,707,882.14元，2022年为181,008,616.48元，2021年为78,378,569.31元[12] - 2023年资产负债率（母公司）为22.80%，2022年为35.46%，2021年为47.94%[12] - 2023年营业收入205,907,995.81元，2022年为189,394,772.91元，2021年为150,126,324.81元[12] - 2023年毛利率为33.33%，2022年为33.88%，2021年为32.35%[12] - 2023年净利润41,035,910.44元，2022年为37,712,521.45元，2021年为23,075,140.69元[12] - 2021年公司营业收入为15,012.63万元，2022年为18,939.48万元，较2021年增长26.16%[24] - 2023年公司经审计的归属于母公司所有者的净利润（扣除非经常损益前后孰低）为3,755.46万元，加权平均净资产收益率（扣除非经常损益前后归属于母公司股东的净利润孰低计算）为18.56%[25] - 2023年公司期末净资产为22,370.79万元[26] 发行相关 - 发行股数不超过1,495.00万股（未考虑超额配售选择权），采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%（即不超过224.25万股）[15] - 本次拟公开发行股份的数量不少于100万股，发行对象不少于100人[26] - 发行前公司股本总额为5,978.94万元，本次拟发行不超过1,719.25万股（含超额配售选择权），1,495.00万股（不含超额配售选择权），发行后股本总额不少于3,000万元[26] - 本次发行后公司股东人数不少于200人，公众股东持股比例不低于公司股本总额的25%[27] 募集资金项目 - 募集资金投资项目为年产2600吨凉味剂及香原料项目（一期）[15] 专利情况 - 截至上市保荐书签署日，公司拥有10项发明专利，5项外观设计专利[11] 会议审议 - 2022年10月14日，公司召开第三届董事会第六次会议，审议通过相关发行议案[22] - 2023年3月10日，公司召开第三届董事会第十次会议，审议通过调整发行方案议案[22] - 2023年9月7日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过调整发行方案议案[22] - 2022年10月31日，公司召开2022年第六次临时股东大会，审议通过相关发行议案[22] 合规情况 - 最近36个月内，公司及其控股股东、实际控制人不存在特定刑事犯罪和重大违法行为[28] - 最近12个月内，公司及其控股股东、实际控制人等未受到中国证监会及其派出机构行政处罚或自律监管机构公开谴责[28] - 公司最近三年财务会计报告无虚假记载，被出具无保留意见审计报告[30] - 最近3年内，公司及其控股股东、实际控制人不存在特定刑事犯罪和重大违法行为，最近1年内未受到中国证监会行政处罚[31] 保荐相关 - 保荐机构为民生证券股份有限公司，法定代表人为顾伟[37] - 保荐代表人是邵鸿波、王三标[37] - 保荐机构联系地址为中国(上海)自由贸易试验区浦明路8号，联系电话0755 - 22662000，传真0755 - 22662111[37] - 保荐机构在本次发行股票上市当年的剩余时间及其后3个完整会计年度内对发行人进行持续督导[34] - 保荐持续督导期届满，若发行人募集资金尚未使用完毕，保荐机构将继续履行募集资金相关持续督导职责[34] - 项目协办人为杨改明，内核负责人为袁志和[39] - 保荐业务部门负责人和保荐业务负责人均为王学春[39] - 保荐机构总经理（代行）为熊雷鸣[39] - 保荐机构将对公司信息披露文件及提交给中国证监会和北交所的其他文件进行事前或及时审阅[33] - 保荐机构将督促公司有效执行并完善防止控股股东等违规占用公司资源的制度[33] - 保荐机构将持续关注公司募集资金的专户储存、投资项目的实施等承诺事项[33] - 保荐机构将识别并督促公司披露对持续经营能力等有重大不利影响的风险或负面事项[33] - 保荐机构与发行人建立日常沟通机制，开展专项核查并出具现场核查报告[34] - 保荐机构定期出具并披露现场核查报告[34]

业绩总结 - 2023年非流动资产处置损益为 -22,259.23元，含固定资产报废损失4,874.44元与处置损失17,384.79元[11] - 2022年非流动资产处置损益为 -312,345.02元，系处置固定资产确认损失[12] - 2021年非流动资产处置损益为 -134,379.03元，含固定资产报废损失106,053.02元与处置损失28,326.01元[13] - 2023年度各项补助计入报告期损益合计4,100,551.11元[15] - 2022年度各项补助计入报告期损益合计6,057,897.40元[16] - 2021年度各项补助计入报告期损益总计1,323,239.55元[17] 其他新策略 - 公司自2023年12月22日起执行新规，未对可比会计期间非经常性损益产生影响[21] 新产品和新技术研发 - 2023年新型凉味剂系列产品升级技术改造项目计入损益金额为30,000.00元[14] 补助相关 - 2023年财政奖励款计入损益金额为27,973.56元[14] - 2023年废水废气绿色治理技改项目计入损益金额为138,889.06元[14] - 2023年2022年地方财力贡献奖励计入损益金额为3,311,387.21元[14] - 2023年怀远县促进外贸发展奖补资金计入损益金额为82,100.00元[14] - 2023年博士后科研工作站项目补助计入损益金额为80,000.00元[14] - 2023年省制造业融资财政贴息补助资金为180,000.00元[15] - 2023年普惠小微贷款阶段性减息资金补助为69,072.78元[15] - 2022年度企业上市挂牌县级奖励资金为2,000,000.00元[15] - 2022年第一批企业直接融资省级财政奖补资金为1,600,000.00元[15] - 2021年第一批企业直接融资省级财政奖补资金为150,000.00元[15] - 2021年“三重一创”建设支持高新技术企业成长事项资金为1,200,000.00元[15] - 2021年春节期间支持企业稳产留工奖补措施资金为200,000.00元[16] - 2021年省创新型省份建设资金（第六批）为120,000.00元[16] - 2020年度怀远县科学技术研究与开发资金支持事项计入报告期损益20,000.00元[17] - 企业上市挂牌融资奖励每次计入报告期损益19,900.00元[17] - 2021年市级外向型经济发展专项资金计入报告期损益10,000.00元[17] 其他损益 - 2023年度其他符合非经常性损益定义的损益项目本期发生额为4,801.74元，系收到的扣缴个人所得税手续费[19] - 2022年度其他符合非经常性损益定义的损益项目本期发生额为3,949.11元，系收到的扣缴个人所得税手续费[19] - 2021年度其他符合非经常性损益定义的损益项目本期发生额为 -2,008,860.40元，系股权激励费用[20] 特殊情况说明 - 报告期无将非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况[21] - 报告期无将未列举项目界定为非经常性损益且金额重大的情况[21]