财务审计 - 审计江苏威博液压股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司认为威博液压于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 日期相关 - 报告日期为2025年3月19日[11] 金额数据 - 2013年12月10日登记，金额为8811.5万元[12] 人员证书 - 王辉达于2021年10月30日通过上海市注册会计师协会2021年年检[14] - 刘新星证书发证日期为2018 - 03[15] - 林淑祯证书发证日期为2022年[18]

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入337,881,137.14元，较2023年度增长14.19%[9] - 2024年度营业成本为315,569,719.47元，较2023年度增长约14.45%[28] - 2024年度净利润为3,967,328.46元，较2023年度增长约31.40%[28] - 2024年度归属于母公司所有者的净利润为20,696,101.53元[28] - 2024年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.42元/股，2023年度均为0.40元/股[28] 财务状况 - 2024年12月31日流动资产合计224,130,491.37元，较2023年增长约22.14%[1] - 2024年12月31日流动负债合计165,418,040.90元，较2023年增长约45.13%[1] - 2024年12月31日非流动资产合计342,710,480.96元，较2023年增长约8.22%[1] - 2024年12月31日非流动负债合计62,168,899.05元，较2023年增长约1.88%[1] - 2024年12月31日负债合计227,586,939.95元，较2023年增长约30.05%[1] - 2024年12月31日所有者权益合计339,254,032.38元，较2023年增长约4.33%[1] - 2024年应收票据及应收账款81,394,519.84元，较2023年增长约28.84%[1] - 2024年应付账款83,106,745.87元，较2023年增长约14.23%[1] - 2024年股本为49,800,000.18元，较2023年增长约2.15%[1] 现金流情况 - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为168,409,594.82元，较2023年度下降约10.00%[31] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 -73,567,805.38元，较2023年度下降约370.20%[31] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为28,984,733.36元，较2023年度增长约603.49%[31] - 2024年度现金及现金等价物净增加额为638,999.97元，较2023年度增长约95.77%[31] - 2024年末现金及现金等价物余额为21,146,652.08元，2023年末为33,087,732.31元[31] 其他财务数据 - 2024年综合收益总额为262,762.5元[33] - 2023年综合收益总额为9,379,375.4元[34] - 2023年利润分配中对所有者（或股东）的分配为4,875,000元[34] - 2024年专项储备本年提取854,912.39元，本年使用282,779.7元[33] - 2023年专项储备本年提取46,334.8元，本年使用863,815元[34] 审计相关 - 审计报告认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[5] - 因营业收入确认和计量影响财务报表准确性且存在操纵风险，被确定为关键审计事项[9] - 对收入确认实施多项审计程序，审计认为公司管理层对营业收入的确认恰当[10][11] 公司运营 - 公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行评估，未发现影响持续经营能力的事项[50] - 财务报表经公司董事会于2025年3月19日决议批准报出[48] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[53] - 公司以12个月为一个营业周期[54] - 公司以人民币为记账本位币[55] 金融工具 - 公司成为金融工具合同一方时确认相关金融资产或负债[101] - 公司按业务模式和合同现金流量特征对金融资产分类计量[104] - 公司将金融负债分类为以公允价值计量且变动计入当期损益等类别[109] 资产相关 - 存货按加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[149][151] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，计提跌价准备[152] - 固定资产房屋及建筑物折旧年限20年，年折旧率4.75%[181] - 无形资产按取得时实际成本入账[189] 研发支出 - 研发支出归集范围包括研发人员薪酬、直接投入费用等[193] - 开发阶段支出满足五项条件才能确认为无形资产[196]

业绩情况 - 2024年营业收入33,788.11万元、净利润2,069.61万元，未达业绩指标[12] 激励与回购 - 2024年11月7日授予105万股限制性股票[8] - 2025年3月19日审议回购注销105,000股议案[9] - 第一个解除限售期105,000股需回购注销[12] - 回购价格6.5元/股加2.8%年利率[13] - 预计资金682,500元加2.8%年利率[14] - 资金来源为公司自有资金[16]

证券代码：871245 证券简称：威博液压 公告编号：2025-015 江苏威博液压股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（张雷） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 本人张雷，作为江苏威博液压股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，在 2024 年年度任职期间，能够严格按照《中华人民共和国公司法》《北京 证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指引 第 1 号——独立董事》等有关法律、法规及《江苏威博液压股份有限公司章 程》《江苏威博液压股份有限公司独立董事工作制度》的相关规定和要求，忠 实、勤勉、尽责地履行相关职责和义务，积极出席相关会议，及时了解公司的 生产经营信息，关注公司的发展状况，认真审议董事会各项议案，充分发挥独 立董事的独立性和专业性作用，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利 益，现就 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： | 会议时间 | | 会议届次 | 审议议案 | 意见 类型 | | --- | --- | --- | - ...

会议情况 - 2024年召开董事会6次、股东大会4次、独立董事专门会议5次[1][2][3] - 2024年独立董事现场工作累计16天[6] 决策审议 - 2024年多次独立董事专门会议审议多项议案并表决[4] 未来展望 - 2025年独立董事将按规定履职维护股东权益[8]

会议召开情况 - 2024年召开董事会6次、股东大会4次、独立董事专门会议5次、董事会审计委员会会议4次[1][2][3] 重大事项审议 - 2024年4月审议拟收购德国黑森林公司议案[4] - 2024年8月审议多项股权激励相关议案[4] 报告审议 - 2024年4 - 10月审议2023年度、2024年半年度及第三季度报告议案[4][5] 制度制定 - 2024年12月审议制定《内部审计制度》议案[5] 独立董事工作 - 2024年度独立董事现场工作累计16天[7]

审计机构续聘 - 公司拟续聘容诚会计师事务所为2025年年度审计机构[2] - 续聘事宜经第三届董事会第十次会议审议通过[11] - 聘任事项尚需提交公司股东大会审议[13] 审计机构数据 - 2024年末合伙人212人，注册会计师1552人，签过证券审计报告781人[2] - 2023年收入总额287224.60万元，审计业务收入274873.42万元[2] - 2023年上市公司审计客户394家，收费48840.19万元[3] 审计收费 - 2025年审计收费50万元，2024年审计收费45万元[2][10] 执业情况 - 近三年事务所受监管措施14次等，61名从业人员受罚多次[6] - 职业保险累计赔偿限额20000万元[3]

募集资金 - 2021年12月发行847.83万股A股，募资总额8206.96万元，净额7106.61万元[16] - 2022年2月7日行使超额配售获募资净额1117.22万元[16] - 募集资金净额为8223.83万元[29] 项目投资 - 20万套齿轮泵建设项目累计投入3730.54万元，进度100.18%[18][29] - 30万套高端装备智能电液动力系统项目累计投入4540.82万元，进度100.91%[18][30] - 截至2024年12月31日，募资计划投资总额8223.83万元，累计投入8271.36万元，进度100.58%[18] 产品研发 - CBR - G16型产品2022年10月研发，2024年4月小批量交付，预计2025年6月批量生产[29] - 某型号齿轮泵2024年6月样品试制完成交客户验证，预计2025年4月完成小批量生产[29] 其他事项 - 2021年12月与苏州银行、兴业银行和东吴证券签署《募集资金三方监管协议》[21] - 2024年4月24日通过《关于募投项目延期的议案》[30] - 将30万套高端装备智能电液动力系统建设项目建设期延长至2024年12月31日[30]

审计情况 - 容诚会计师事务所于2025年3月19日对威博液压2024年财报出具无保留意见审计报告[2] 关联资金往来 - 安威尔液压2024年初余额928,289.39元，累计发生2,235,355.9元，偿还51,222元，年末余额7,112,423.33元[9] - 安威博流体2024年初余额1,782,580.9元，累计发生2,203,769.53元，偿还38,326.13元，年末余额3,948,024.3元[9] - 安威宜动力2024累计发生2,636,173.8元，偿还105,022.94元，年末余额2,531,150.92元[9] - 其他关联资金2024年初总计5,710,870.25元，累计发生7,075,299.3元，偿还94,571.07元，年末总计13,591,598.5元[9]

审计机构聘请 - 公司聘请容诚会计师事务所为2024年度审计机构[3] 容诚人员数据 - 2024年末容诚合伙人数量为212人[3] - 2024年末容诚注册会计师人数为1552人[3] - 2024年末容诚签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为781人[3] 容诚业绩数据 - 2023年容诚收入总额为287224.60万元[3] - 2023年容诚审计业务收入为274873.42万元[3] - 2023年容诚证券业务收入为149856.80万元[3] - 2023年容诚上市公司审计客户家数为394家[3] 审计评估 - 经公司评估，容诚具备执行审计工作的独立性[6] - 容诚能客观、公正、公允地反映公司财务状况和经营成果[6]